1、泓域/日用化學品公司企業風險管理手冊日用化學品公司企業風險管理手冊xx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc111766893 一、 風險管理文化是股份制企業有效防范化解金融風險的需要 PAGEREF _Toc111766893 h 4 HYPERLINK l _Toc111766894 二、 風險管理文化是提高企業核心競爭力的重要基礎 PAGEREF _Toc111766894 h 5 HYPERLINK l _Toc111766895 三、 企業風險管理文化建設的路徑選擇 PAGEREF _Toc111766895 h 6 HYPERLINK

2、 l _Toc111766896 四、 企業風險管理文化建設的關鍵要素 PAGEREF _Toc111766896 h 11 HYPERLINK l _Toc111766897 五、 其他職能部門及各業務單位 PAGEREF _Toc111766897 h 13 HYPERLINK l _Toc111766898 六、 風險管理委員會和審計委員會 PAGEREF _Toc111766898 h 14 HYPERLINK l _Toc111766899 七、 風險管理組織體系和企業目標的關系 PAGEREF _Toc111766899 h 17 HYPERLINK l _Toc111766900

3、 八、 風險管理組織體系標準 PAGEREF _Toc111766900 h 18 HYPERLINK l _Toc111766901 九、 標準化調查法的作用 PAGEREF _Toc111766901 h 19 HYPERLINK l _Toc111766902 十、 標準化調查法的步驟 PAGEREF _Toc111766902 h 19 HYPERLINK l _Toc111766903 十一、 風險源分析法 PAGEREF _Toc111766903 h 23 HYPERLINK l _Toc111766904 十二、 公司簡介 PAGEREF _Toc111766904 h 26

4、HYPERLINK l _Toc111766905 十三、 產業環境分析 PAGEREF _Toc111766905 h 28 HYPERLINK l _Toc111766906 十四、 必要性分析 PAGEREF _Toc111766906 h 30 HYPERLINK l _Toc111766907 十五、 發展規劃 PAGEREF _Toc111766907 h 30 HYPERLINK l _Toc111766908 十六、 項目風險分析 PAGEREF _Toc111766908 h 34 HYPERLINK l _Toc111766909 項目風險對策 PAGEREF _Toc11

5、1766909 h 36 HYPERLINK l _Toc111766910 （一）加強項目建設及運營管理 PAGEREF _Toc111766910 h 36 HYPERLINK l _Toc111766911 本項目的建設采用招標方式選擇工程設計承包商，在保證建設質量的同時，努力降低建設投資和設備采購成本。項目建設按照國家有關規定，招標選擇項目監理，確保項目的建設質量、建設工期和降低項目造價。建成投入運營后，加強管理降低生產成本，構成較大的價格變動空間，以增強企業的市場競爭能力。 PAGEREF _Toc111766911 h 36風險管理文化是股份制企業有效防范化解金融風險的需要股份制企

6、業作為現代企業制度的高級形態，它與一般國有企業或獨資合伙企業有著本質上的差異。其中最明顯的差異是股份制企業是資本市場體系中最重要的組成部分，具有資本市場最直接的支撐和促動，具有直接同金融市場特別是證券市場相連接的金融管道，這一特點使股份制企業被賦予了特殊的金融特征。股份制企業的運作和經營績效只要達到相應的條件要求，就可以從證券市場上多次融資、以多種方式融資。只要股份制企業的融資與生產經營能有效結合并產生良性循環，企業的這條金融吸管就會暢通無阻。股份制企業可以充分發揮其資本籌集功能，以促進優勢項目和關鍵技術的開發、促進企業實施資本擴張和超常規發展戰略。股份制企業的金融功能對其發展是一把雙刃劍，在

7、為企業發展提供強大的資本平臺和融資渠道的同時，也使企業面臨著巨大的金融風險、地區風險和宏觀經濟風險。股份制企業往往是一個地區經濟主體力量的領頭羊。目前，由于多種原因影響企業之間的相互經濟擔保，以及為其他企業和地方項目擔保的情況較為普遍，使企業時時處于擔保風險中，一旦擔保鏈的某一環節出現問題，將引發眾多企業的債務危機，甚至影響到一個地區社會經濟的穩定協調發展。因而構建有效的風險管理文化就等于建立了有效防范金融危機的“防火墻”。由此可見，企業風險管理文化的構建已成為當務之急。構建風險管理文化是實現企業可持續發展的迫切需要，風險管理的根本目的是防范和化解風險，避免和減少企業的損失，確保業務能夠健康持

8、續發展。因此，只有具備了先進的風險管理文化，才能實現企業可持續發展的目標。風險管理文化是提高企業核心競爭力的重要基礎構建風險管理文化是企業文化建設的重要內容，風險管理文化先進與否，將對企業的可持續發展產生舉足輕重的影響。把風險管理上升到文化層次，就是要超越目前的風險管理理念，把各種風險管理手段進行一次全面的整合，作為一個整體加以運籌，力求最大限度地發揮員工在風險管理方面的積極性、創造性和智慧，從而追求一種全方位、多角度、綜合化的風險管理效果。只有這樣，才能從根本上統一思想、形成合力，為企業的持續穩健發展保駕護航。企業的經營管理水平在很大程度上取決于風險控制能力，我國的大部分公司制企業脫胎于國有

9、企業，計劃經濟時期的陳舊觀念和經營方式并沒有完全消除，如戰略性思考滯后，發展戰略模糊，缺乏明確的發展目標，完全靠經驗辦事，吸收現代企業經營管理的新理論、新方法的速度過于緩慢，合法、合規經營和風險控制意識淡薄，風險控制能力差，承受風險能力弱。我國企業的風險管理與國外同行先進水平和未來競爭的要求相比還有一定的差距。國際知名企業一貫重視將風險控制和利潤創造看作同等重要的事情，強調風險管理應貫穿于經營管理的全過程，使風險管理從理論和實踐中上升為一種文化，成為企業員工自覺的意識和行為。成熟的文化像一張無所不在的網，會對企業的經營管理產生深刻影響。對中國企業來講，風險管理文化的成熟、升華、錘煉，對于提升企

10、業的競爭力至關重要。因此，搞好風險管理文化建設既是企業制勝的基本點，又是企業長久發展的動力源。企業風險管理文化建設的路徑選擇1、立足國情放眼未來競爭，積極打造有自身特色的風險管理文化風險管理文化建設是一項牽動全局、意義深遠的工作，是全球化競爭新格局下的新任務。當今時代的風險管理文化，應當是面向市場、面向國際、面向未來的文化。一方面，企業要立足現狀，注重體現和挖掘國內風險管理文化的民族特色，發揮固有文化基礎的優勢，趨利除弊，使風險管理文化適合于國情，體現民族化、本土化的優良特性。另一方面還要散開胸襟，大膽汲取域外文化的精華，與本土文化匯集交融，相得益彰，使風險管理文化更具開放性，更能緊跟時代發展

11、的潮流，更加適應未來國際競爭的需要。企業必須時刻保持警醒，一定要注意培養自己的獨特優勢，任何完全“亦步亦趨”的方式最終都不可能達到業界領頭羊的地位。只有建立自己的獨特優勢，才有可能在證券市場中勝出，成為投資者持續關注的熱點和焦點。2、樹立科學的風險管理理念，營造全員參與的濃厚風險管理文化風險存在于企業各項經營活動中，正是因為風險無時不有、無處不在的特征，使得風險管理對企業來講應該是全方位、多角度的管理過程。為了有效地識別、防范和控制風險，企業需要設立專門的風險管理部門，專司風險控制之職。然而，隨著風險日趨多樣化和復雜化，風險管理已非個別部門和對策所能應付，只有全面性風險管理才能奏效，全面風險管

12、理的推行，有賴于風險管理團隊的互相交流和共同努力。因此，企業要強調全員參與風險管理的文化理念，企業全體員工都應該具有風險管理意識和自覺性。風險控制絕不僅是風險管理部門的事情，無論是高級管理人員還是基層業務人員，無論是風險管理部門還是業務部門，每個崗位、每個人在做每項業務時都要考慮風險因素。企業的高級管理層應負責衡量企業的總體風險，并對風險管理承擔總的、最終的責任。而獨立于管理層的風險管理委員會負責對企業風險管理的重大事項進行判斷和決策。除了高層以外的各級管理者也要承擔風險管理文化建設的責任，第一要共同參與企業風險管理文化的制定；第二是提煉經驗，總結教訓，探尋方法，確立準則，行為帶動；第三是將風

13、險管理核心理念融入企業制度建設和流程建設之中。真正接觸員工的是中層和基層管理者，所以風險管理文化的真正推動者是中基層，使員工加強風險意識更多地要靠輿論導向，靠氛圍去帶動，所以對員工的推動要有強化的過程，從開始的強制至最終的自覺。3、強化人力資源管理，突出風險管理文化的主體人是創造文化的主體，又是傳承文化的載體，風險管理文化塑造要以人為中心，著眼于人們的思維方式和心理狀態，因此，人力資源管理要堅持“以人為本”的工作方針，充分發揮人的主導作用，體現以人為本的思想，注重風險管理文化中人的因素，突出風險管理文化的主體。其一，從文化這一更廣闊的角度出發，因人而異，揚長避短，通過建立一支素質高、責任心強的

14、風險管理隊伍，以點帶面，以風險控制和防范為責任，讓風險管理貫穿于企業經營管理的全過程。其二，要關注員工的個人素質和個體價值。優秀的風險管理文化應當將培養人才放到首位，從而提高員工的個人素質并使個人素質轉化為個體價值。其三，處理好企業和員工利益的關系。要實現企業的價值最大化，出發點要落在實現員工利益最大化上。風險管理文化的構建是為了滿足企業發展的需要，但在細節上要體現出以人為本的思想，提高員工的認同感和參與的積極性。同時注意風險管理政策的內容與實施的時機、方式，處理好員工心理期望與現實之間的關系，以在企業內建立良性互動的政策心理場，產生一種凝聚力，促進企業的升級變革和可持續發展。4、加強風險管理

15、文化的研究推廣，培育員工風險管理意識營造一種成熟的風險管理文化需要努力研究企業風險管理文化的優勢、劣勢及下一步的發展目標、工作步驟和工作措施等，還應加強企業間的文化交流和工作溝通，不斷提高風險管理文化建設的科學性，切實起到促進企業發展的重要作用。企業風險管理文化建設可以采取以下步驟。（1）企業風險管理文化體系的構建提煉。通過挖掘基因、篩選梳理、精煉升華，正確評估企業風險管理文化現狀，對風險管理文化的功能和作用進行準確的定位。首先，針對目前風險管理文化的狀況予以全面、正確的評價，既提煉出經驗、成果又查找出諸要素中的問題，并從歷史背景、客觀條件、人為因素等方面分析問題的成因及危害。其次，立足現狀并

16、結合時代特征和未來競爭需求就風險管理文化的功能、作用進行合理定位。以市場為導向，全面分析、衡量風險管理文化的市場潛力、引導、規范、明確風險管理文化在企業文化中的角色和地位。最后，在員工廣泛討論的基礎上制定員工道德誠信準則，經董事會批準后執行，形成講道德誠信、合規經營的風險管理文化。（2）企業風險管理文化的推廣與傳播，即如何表達企業的風險管理文化，從外在形象、企業核心價值理念到制度文化建設各方面。企業應當在各個層面營造風險管理文化氛圍。董事會應當高度重視風險管理文化的培育，總經理負責培育風險管理文化的日常工作。董事和高級管理人員應當在培育風險管理文化中起表率作用。重要業務流程和風險控制點的管理人

17、員和業務操作人員應成為培育風險管理文化的骨干。企業全體員工尤其是各級管理人員和業務操作人員應通過多種形式，努力傳播企業風險管理文化，牢固樹立風險無處不有、風險無時不在、嚴格防范純粹風險、審慎處置機會風險、崗位風險管理責任重于泰山等風險意識和理念。（3）風險管理文化資源的消費和利用，這是真正的樹榜樣、人心田、成習慣、變物質、社會化，使風險管理文化資源真正成為企業全體員工成長的消費品，這時才稱得上風險管理文化在企業中落地生根。5、培育系統性思考能力，持續推進風險管理文化建設系統性體現的是動態的、發展的觀念和全局的視野，沒有全局的把握和動態的調整將難以適應業務的持續動態性調整和擴張。風險管理文化的建

18、設是一項持續動態的系統工程，并不是一勞永逸的工作。所以企業必須培養系統的觀念，掌握看清系統復雜而微妙結構的藝術，避免“只見樹木不見森林”的片面、短期行為，多考慮全局的發展需要和企業的整體性問題，對具體事務進行系統性思考，努力尋找小而有效的高杠桿解。系統性的觀念不是一朝一夕就能形成的，需要在現實中不斷磨礪，領導層、管理層首先需要培養自己的系統化思考問題的模式，繼而對員工的意識形態進行影響和引導。先進文化的建設必須依靠先進的管理來支撐。管理水平一旦滯后，即使發展方向是正確的，最后的結果還有可能是事半功倍。企業在保持相對穩定的核心風險價值觀的前提下，需要不斷進行改進、提高乃至與世界先進企業的風險管理

19、文化進行融合。尤其要因企業面臨的現實環境需要，不斷進行調整，形成一個對各種風險進行防范的動態防護網。因此，企業的從業人員特別是領導層對風險管理文化建設的認知必須具有連續性，只有這樣，才能使風險管理文化的價值觀、傳統和意識沉淀下來，根植于整個企業的運作行為之中。企業風險管理文化建設的關鍵要素風險管理文化的構建是一個系統工程，影響風險管理文化構建的因素眾多，主要有三個因素起著舉足輕重的作用。1、管理層的積極倡導與策劃營造良好的風險管理文化無疑是企業的制勝之道，在這一過程中沒有比將風險管理的價值觀深深根植于企業高級管理層的大腦中更為有效的風險管理辦法了。從文化經營角度來看，高級管理層的使命就是創造風

20、險管理文化，通過提煉風險價值觀念，為整個風險管理文化的塑造定下基調，并在價值觀的傳播與溝通中保持足夠的熱情、敏銳的大局觀，做好風險管理文化的策劃。企業高層管理者要成為風險管理文化建設忠實的追隨者、布道者、傳播者、感召者、激勵者。在日常經營管理過程中，最高管理層不但要直接領導、組織、參與風險管理文化的塑造，親自向企業員工進行風險管理文化宣講，在企業內不斷地布道，在企業內部形成一種氛圍，形成一種無形的文化推動力、約束力。企業高層還要身體力行，要不做違反風險管理原則的事，從而維護風險價值觀的權威性。2、科學合理的激勵約束機制企業所承擔的各種風險特別是內部風險與其內部激勵約束機制的建設有相當大的關聯。

21、在一定程度上，激勵約束機制的先進性可以有效控制和弱化風險，風險管理文化的建設不能與激勵約束機制的建設割裂開來。積極的態度不是回避風險，而是積極地去經營風險。要通過科學合理的激勵約束機制，使風險得到有效的控制，業務得到有效的發展。同時，在對業務部門、人員的獎勵安排上，應該盡量避免出臺短期行為導向的激勵措施，以免埋下風險隱患。3、信息獲取和共享的水平風險來自預期損失的不確定性，來自于信息的不對稱，也來自于對信息的錯誤理解。現代企業需要建立完善高效的信息采集、整理、分析、交流的渠道，加強信息化建設，加強對國家政策導向、有關行業發展、市場變化及同業競爭的研究和交流，建設中心數據倉庫和信息平臺，建設風險

22、分析、預警、防范和處理機制。其他職能部門及各業務單位企業的其他職能部門及各業務單位在全面風險管理工作中應當接受風險管理職能部門和內部審計部門的組織、協調、指導和監督，這些部門的管理人員既包括直接運營部門的經理，也包括財務經理等支持部門的管理人員。他們管理風險并匯報其結果，評估風險與管理過程，按照企業層面的風險排序和風險承受程度投入相應資源，并確定與企業層面戰略保持一致的業務單位戰略。這些管理部門主要履行以下職責。（1）執行風險管理的基本流程。（2）研究提出本職能部門或業務單位的企業重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制。（3）研究提出本職能部門或業務單位的企業重大決策風

23、險評估報告。（4）做好本職能部門或業務單位有關建立風險管理信息系統的工作。（5）做好培育風險管理文化的有關工作。（6）建立健全本職能部門或業務單位的風險管理內部控制子系統。（7）負責風險管理其他有關工作。風險管理委員會和審計委員會（一）風險管理委員會具備條件的企業，董事會應下設風險管理委員會。該委員會的召集人應由不兼任總經理的董事長擔任；董事長兼任總經理的，召集人應由外部董事或獨立董事擔任。該委員會成員中需要熟悉企業各項業務流程的董事，以及具備風險管理監管知識或經驗的董事。風險管理委員會對董事會負責，向董事會提交風險管理決策和報告，主要履行以下職責。（1）提交全面風險管理年度報告。（2）審計風

24、險管理策略和重大風險管理解決方案。（3）審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告。（4）對企業風險及管理狀況和風險管理能力及水平進行評價，提出完善企業風險管理和內部控制的建議。（5）審議內部審計部門提交的綜合性的風險管理監督評議審計報告。（6）審議風險管理組織機構設置及其職責方案。（7）辦理董事會授權的有關全面風險管理的其他事項。（二）審計委員會企業還應在董事會下設立審計委員會。一般而言，企業審計委員會應由熟悉企業財務、會計和審計等方面專業知識并具備相應業務能力的董事組成，而其中主任委員需要由外部董事擔任。審計委員會的關注焦點歷來僅限于公開

25、的財務報告風險，但是這種有限的關注范圍隨著時間的推移也可能會有所拓寬。紐約證券交易所的上市要求明確地規定：審計委員會章程在界定審計委員會的義務和責任時，應該規定審計委員會必須討論管理層反映出的風險評估和管理的各項政策。風險評估是內部控制的一部分內容，評價內部控制就必然會以風險作為基礎，因此，審計委員會可能會詢問這個流程是否有效。涵蓋全企業的風險評估流程也是實施企業風險管理的有效開端。在與高級管理層討論風險評估和風險管理時，審計委員會應當做到以下幾點。（1）討論公司是否面臨可能會影響品牌形象和聲譽的未來潛在事件的風險（如災難性損失、舞弊行為、非法行動、訴訟糾紛等）。（2）了解管理層對財務報告風險

26、的評估情況，詢問外部審計師是否認同前述的評估。（3）了解能誘發重大風險的財務報告方面的薄弱環節，如準備金、或有負債、估值、計算值和需要作出重大判斷的披露領域。（4）了解在管理財務報告風險方面，自評和公司級及流程級監督工作的就緒落實程度。（5）了解內部審計師的風險評估和根據該評估而制定的審計計劃。（6）詢問有無經理人員負責關鍵風險的識別、評估、管理和監督工作，詢問委員會是否應經常同這些經理開會，討論其活動對公眾報告及財務報告的影響意義。（7）了解管理層的企業風險評估結果及其對公眾報告的財務報告的影響意義。審計委員會還負責指導監督企業內部審計部門，內部審計部門對董事會負責，其審計報告經審計委員會報

27、董事會（或主要負責人）。內部審計部門在風險管理方面，主要負責研究提出全面風險管理監督評價體系，制定監督評價相關制度，開展監督與評價，并出具監督評價審計報告。在風險管理方面，企業內部審計部門具有以下職能。（1）對企業的財務收支、財務預算、財務決算、資產質量、經營績效及其他有關經濟活動進行審計監督。（2）對企業采購、產品銷售、工程招標、對外投資等經濟活動和重要經濟合同進行審計監督。（3）對企業全面風險管理系統的合理性、健全性和有效性進行檢查、評價和反饋，對企業有關業務的經營風險進行評估和意見反饋。（4）將內部審計結果反饋董事會及其他相關機構。內部審計參與企業風險管理具有一定的優勢。首先，內部審計能

28、夠擺脫部門之間的利益沖突，較為客觀全面地評價企業風險。其次，內部審計人員能夠充當企業風險策略和各種決策之間的協調人，控制和指導風險策略。再次，由于內部審計獨立于企業管理部門，其評價和結論可以直接向董事會報告，故比其他職能部門具有更大的影響力。最后，內部審計較外部審計而言具有更強的責任感，往往會就某個風險問題深入探討分析，了解其發生的根源，探索其解決的辦法。然而，由于內部審計在獨立性上較外部審計具有先天的不足，所以審計委員會還必須借助外部審計師的力量，對企業風險進行評估，以降低企業的風險。風險管理組織體系和企業目標的關系建立完善的風險管理組織體系的目的無疑是要保證企業風險管理目標的實現，保證企業

29、在可承受的風險水平下運行，從而保證企業戰略目標的實現。各個企業的風險管理目標根據本企業的實際情況，如戰略定位和發展階段，會有所不同。但一般企業風險管理的主要目標包括生存和使風險管理成本最小化。生存是企業的基本保障，只有生存下去了才能去實現企業的其他目標。風險管理就是以最小的代價降低企業風險，所以，風險管理成本最小化也是風險管理目標的一部分。除了上述兩個主要目標，企業風險管理一般還包括保證資源在損失后的充足性，滿足法律與合同的義務，等等。風險管理組織體系就是為了實現企業的這些風險管理目標所設計的，企業風險管理組織體系為企業完善風險管理提供了基礎。風險管理組織體系標準各個企業根據自身的具體情況都有

30、適合自己的風險管理組織體系，風險管理組織體系的設計更像是一門藝術而不是一門科學。人們仍然需要適宜的決策機構，來破除許多企業中風險管理責任空缺和重疊的僵局。關鍵是要在現有的管理結構的基礎上發展，并把企業的經營模式、目標、文化和風險承受能力等因素納入考慮的范圍。在較小的企業中，風險管理組織機構可以像執行委員會那樣簡單，通過行使管理特權來識別風險、排定風險和輕重緩急順序、任命風險責任人、分析缺陷、批準行動計劃和監督執行結果。但是，在規模較大且復雜的企業中，則需要設立風險管理總監和獨立的風險管理委員會。標準化調查法的作用標準化調查法是一種常用的識別風險的方法。標準化調查法通過直接觀察風險管理單位的設備

31、、設施和操作等，可以了解風險管理單位的活動和行為方式，發現潛在的風險隱患。例如，保險企業對投保壽險業務的被保險人要了解其是否從事危險職業、是否有慢性病或不治之癥；對投保財產保險的投保人要調查其信譽、經營能力、安全管理和道德危險等因素；對保險標的的現場調查包括投保標的的風險性質、標的的存放、標的坐落的地點和環境等，標準化調查法的作用是直接發現保險標的面臨的潛在損失風險。又如，保險企業對投保火險的建筑物，調查保險標的是否處在簡陋的棚戶區，一旦發生火災是否有蔓延成片的可能；對投保的生產設備，調查保險標的是否在容易發生爆炸的化工廠附近；對車輛、船舶、飛機等保險標的，則調查其是否屬于容易發生事故的、超齡

32、服役的老車、老船等。通過調查，如果發現被保險人或者保險標的已經超出可保風險的范圍，保險企業應該拒絕承保。標準化調查法的步驟標準化調查法一般包括以下幾方面的工作。（一）調查前的準備工作風險管理人員在進行調查前，應該做好充分的準備工作：確定調查的時間、調查的地點、調查的對象，編制調查表，預先確定需要詢問的一些問題，盡量避免忽略、遺漏某些重要事項。（二）現場調查和訪問風險調查和訪問應該密切注意那些經常引發事故的環境和工作方式。例如，風險管理部門發現高架梯經常引發事故，這時，風險管理人員會仔細調查這些架子的性能和工人使用高架梯的方法，最后的調查結果是使用高架梯的工人違規操作，整改的方式是對使用高架梯的

33、工人進行培訓，這是對工人工作方式的現場調查。下面以火災保險為例，說明國外火險現場調查的程序。一般來說，保險人很少親臨現場查看保險標的，而是委托風險調查員進行現場調查。對于面積比較小的房產，調查員在得到投保人的允許后，將獨自進行調查。調查后，會向被保險人說明疑點，并提請投保人注意需要采取措施的特殊危險，然后將調查情況匯報給保險企業。對于規模較大、較復雜的保險標的，調查員一般總是先讓某個負責人圍繞著房產轉一圈。負責人將指出要調查的是哪座建筑物，介紹標的物有什么用途、堆放哪些物品，同時還要提供某種形式的平面圖。如果投保人以使用者的身份給建筑物的一部分或者其中的物品投保，那么，調查人員不僅要對整個建筑

34、物進行詳細調查，而且也要調查與其構成同一風險單位的其他建筑物，而不管那些建筑物是否由投保人全部占用。在構成一個風險單位的建筑物或部分建筑物中，危險性最大者的保險費率，決定著投保標的的保險費率。建筑物的平面圖可以使保險人了解建筑物結構的全貌，每一風險單位的范圍及其與其相連單位或鄰近風險單位的關系。平面圖還可以顯示各個建筑物的高度、內部通道、消防器材的位置以及特別危險物品（如汽油泵、儲油罐、木料堆以及在現場附近的其他可燃物等）的位置。平面圖還會說明周圍和毗鄰財產的性質和狀況，這些雖然不屬于保險標的的范圍，但是，可能會影響保險人對風險的判斷。如果投保標的的風險性比較低，應該實行較低的費率；如果投保標

35、的緊挨著火災風險比較高的建筑物，那么保險人在評估風險時，應該把鄰近建筑物的風險考慮進去。（三）調查報告現場調查結束后，應該寫調查報告。調查報告是了解風險單位風險等級的依據，也是保險人承保的依據，對此，風險管理人員應將調查時發現的情況報告委托調查的保險企業，調查報告應該指出標的物的危險點和整改方案。例如，國外風險調查員在調查保險標的以后，可能感到某些問題應該予以特別重視，而這些問題又是平面圖無法表達的問題，需要寫書面的調查報告。調查報告需要說明的問題主要包括以下幾個方面：詳細說明各個建筑物或風險單位的用途，例如，建筑物里面存放的東西、從事的活動等；說明哪些活動、用途容易引發風險事故；使用物品和材

36、料引起事故風險的詳細情況，特別是伴有危險的儲存和操作系統所引發的風險事故；建筑物照明、供熱和供電系統的詳細情況；消防器材的詳細情況，其適用性、位置、完好狀態以及配備是否適當等；水噴淋系統的等級、保護范圍以及對消防裝置的維護保養和定期測試情況的評價等；調查人員對被保險人管理能力和水平的看法；調查員關于改善保險標的安全狀況、消除或減少風險的建議等。在國外，保險人作出是否承保的決定，是以調查員所作的平面圖和調查報告為依據的。由此，保險人工作的成敗，主要取決于以下兩個因素：一是調查員所運用的圖示和文字，是否真實、準確和全面地描述了保險標的的風險；二是保險人解釋、理解和鑒別調查員所有圖示和文字的能力。通

37、常情況下，財產調查員要對火災、盜竊和水損風險分別寫出調查報告，對火災和盜竊的風險分別畫出平面圖。每一份調查報告都是只供保險人使用的保密文件。在任何情況下，都不能將其中的內容泄露給他人，這一點應當是每一個從事保險的工作者都熟悉的，其主要原因是調查員提供的情況以及對投保人道德風險表述的意見，交給保險人是完全合法的，但是，如果這些材料泄露給第三者，很容易引起麻煩。當投保人的房產已經由保險人授權的調查員調查以后，就可以認為保險人已經掌握了該房產的一切重要情況，包括房產的用途、存放物品等詳細情況。保險人承保后，如果發生保險責任范圍內的風險事故，保險人不得以投保人未履行如實告知義務拒絕賠付。風險源分析法風

38、險源分析法是指對各項作業活動進行分析，找出作業活動中具體的風險源。包括基本分析法、工作安全分析法、安全檢查表法和預先風險分析法。（一）基本分析法基本分析法是指對于某項作業活動，依據“作業活動信息”，對照危害分類和事故類型，確定本項作業活動中具體的風險源。可通過詢問、交談、現場觀察、查問有關記錄，獲取有關信息進行。（二）工作安全分析法通過分析組成成員工作任務中所涉及的風險，識別風險源。選定作業活動，將其分解為若干個作業步驟，辨識危險并匯總，定期檢查和回顧。（三）安全檢查表法為了系統地找出系統中的不安全因素，把系統加以分析，列出各層次的不安全因素，然后確定檢查項目，以提問方式把檢查項目按系統的組成

39、順序編制成表，以便進行檢查評審，這種表就叫作安全檢查表。對于某項作業活動、某工作系統、某種裝置，根據有關標準、規程、規范、規定、國內外事故案例、系統分析及研究的結果，結合運行經歷，歸納、總結所有的危害、不符合，確定檢查項目并按順序編制成表，以便進行檢查或評審的一種方法。我國很多行業在長期大量實踐的基礎上歸納制定的安全評價方法對于辨識危害很有幫助。因為評價是針對檢查出的問題進行，所以其中的檢查部分就是一套系統、完整、實用的安全檢查表。安全檢查表的優點是有問有答，給人印象深刻；簡便易懂，容易掌握。缺點是只能作定性評價，不能給出定量評價結果；只能對已存在的對象進行評價。安全檢查表的編制依據包括：有關

40、標準、規程、規范及規定；國內外事故案例；通過系統分析確定的危險部位及防范措施；研究成果。（四）預先風險分析法預先風險分析法也稱初始風險分析法，是在每項生產活動之前，特別是在設計的開始階段，對系統存在風險類別、出現條件、事故后果等進行概略的分析，盡可能評價出潛在的風險性。預先風險分析的依據主要是同類作業活動或工作系統過去發生過的事故經歷以及系統分析及研究的結果。1、分析過程應考慮的項目（1）危險物品；（2）系統部件間接口的安全性；（3）與安全有關的設備、保險裝置和應急裝置等；（4）影響控制安全性的重要的軟件命令和響應；（5）包括生產環境在內的環境條件；（6）操作、試驗、維修和應急規程等。2、預先

41、風險分析的目的（1）識別風險源，確定安全關鍵部位；（2）評價各種風險的程度；（3）確定安全性設計原則；（4）提出消除或控制風險的措施。3、預先風險分析的內容（1）審核相應的安全性歷史資料；（2）列出主要能源的類型，并調查各種能源的使用情況，確定其控制措施；（3）確定系統或設備必須遵守的有關人員安全、環境和有毒物質安全要求及其他有關規定；（4）提出糾正措施。4、預先風險分析的步驟（1）對照過去同類產品或系統發生事故的經驗和教訓，查明所開發系統（工藝、設備）是否也會出現同樣的問題；（2）了解所開發系統的任務、目的、基本活動要求，包括對環境的了解；（3）確定可能造成的受傷、損失、功能失效或物質損失的

42、初始風險；（4）確定初始風險的起因事件；（5）找出消除或控制風險的可能方法；（6）在風險不能控制的情況下分析最好的預防損失的方法；（7）提出采取并完成糾正措施的責任者。關于風險等級，可以用不同的數字代表不同的風險等級，也可以用“安全的”、“臨界的”、“危險的”、“破壞性的”等詞匯代表不同的風險等級。公司簡介（一）公司基本信息1、公司名稱：xx（集團）有限公司2、法定代表人：潘xx3、注冊資本：970萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2014-11-37、營業期限：2014-11-3至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx（二）

43、公司簡介公司將依法合規作為新形勢下實現高質量發展的基本保障，堅持合規是底線、合規高于經濟利益的理念，確立了合規管理的戰略定位，進一步明確了全面合規管理責任。公司不斷強化重大決策、重大事項的合規論證審查，加強合規風險防控，確保依法管理、合規經營。嚴格貫徹落實國家法律法規和政府監管要求，重點領域合規管理不斷強化，各部門分工負責、齊抓共管、協同聯動的大合規管理格局逐步建立，廣大員工合規意識普遍增強，合規文化氛圍更加濃厚。公司依據公司法等法律法規、規范性文件及公司章程的有關規定，制定并由股東大會審議通過了董事會議事規則，董事會議事規則對董事會的職權、召集、提案、出席、議事、表決、決議及會議記錄等進行了

44、規范。 產業環境分析深刻認識國際國內發展環境與形勢的重大變化，進一步增強憂患意識、機遇意識和擔當精神，在搶抓機遇中增強主動，在應對挑戰中保持定力，在改革創新中釋放活力，再創經濟特區發展新優勢。（一）國際環境世界多極化、經濟全球化、文化多樣化、社會信息化深入發展，世界經濟在深度調整中曲折復蘇，主要經濟體走勢分化。全球治理體系深刻變革，國際貿易投資規則體系加快重構，貿易保護主義強化。國際分工格局深度調整，發達國家加緊實施“再工業化”，發展中國家加速吸引勞動密集型產業轉移，我國制造業面臨高端回流和中低端分流的“雙重擠壓”。新一輪科技革命和產業變革蓄勢待發，以互聯網為代表的信息技術加速滲透到經濟社會各

45、領域，信息經濟正引領社會生產新變革、創造人類生活新空間。深圳必須強化全球視野和前瞻思維，準確把握世界經濟格局新趨勢，深度融入全球創新鏈，在新的國際經濟坐標系中謀劃更高質量發展，建設成為國家參與全球經濟競爭的重要引擎。（二）國內環境我國發展仍處于可以大有作為的重要戰略機遇期，長期向好的基本面沒有改變，發展前景依然廣闊。國內經濟步入以速度變化、結構優化、動力轉換為特征的新常態，增長速度從高速轉向中高速，發展方式從規模速度型轉向質量效率型，經濟結構調整從增量擴能為主轉向調整存量、做優增量并舉，發展動力從主要依靠資源和低成本勞動力等要素投入轉向創新驅動。地區必須增強責任感和使命感，率先開辟新常態下質量

46、型發展新路徑，大力發展灣區經濟，在服務國家戰略中提升城市發展能級、實現特區更大發展。（三）機遇與挑戰在改革中創新，在創新中發展，率先進入以質量效益為中心的穩定增長階段，經濟社會發展理念新、質量高、韌勁足、潛力大，有能力、有條件率先適應、把握、引領新常態，實現特區新發展。深圳作為全國先行發展的地區，要向更高發展階段跨越提升，就必須正視超常規發展和超大型城市建設中積累的矛盾和問題：在經濟增速放緩常態化下，經濟不穩定性和不確定性加劇，推進結構優化和保持較高經濟效益難度增大；城市承載能力嚴重受限，優質公共資源供給不足，人口壓力增大與高端人才短缺并存；快速城市化遺留問題凸顯，環境污染、公共安全和城市治理

47、成為制約發展的短板；全面深化改革進入攻堅期和深水區，突破思想觀念和利益固化的藩籬難度加大。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的

48、性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領先地位。發展規劃（一）公司發展規劃根據公司的發展規劃，未來幾年內公司的資產規模、業務規模、人員規模、資金運用規模都將有較大幅度的增長。隨著業務和規模的快速發展，公司的管理水平將面臨較大的考驗，尤其在公司迅速擴大經營規模后，公司的組織結構和管理體系將進一步復雜化，在戰略規劃、組織設計、資源配置、營銷策略、資金管理和內部控制等問題上都將面對新的挑戰。另外，

49、公司未來的迅速擴張將對高級管理人才、營銷人才、服務人才的引進和培養提出更高要求，公司需進一步提高管理應對能力，才能保持持續發展，實現業務發展目標。公司將采取多元化的融資方式，來滿足各項發展規劃的資金需求。在未來融資方面，公司將根據資金、市場的具體情況，擇時通過銀行貸款、配股、增發和發行可轉換債券等方式合理安排制定融資方案，進一步優化資本結構，籌集推動公司發展所需資金。公司將加快對各方面優秀人才的引進和培養，同時加大對人才的資金投入并建立有效的激勵機制，確保公司發展規劃和目標的實現。一方面，公司將繼續加強員工培訓，加快培育一批素質高、業務強的營銷人才、服務人才、管理人才；對營銷人員進行溝通與營銷

50、技巧方面的培訓，對管理人員進行現代企業管理方法的教育。另一方面，不斷引進外部人才。對于行業管理經驗杰出的高端人才，要加大引進力度，保持核心人才的競爭力。其三，逐步建立、完善包括直接物質獎勵、職業生涯規劃、長期股權激勵等多層次的激勵機制，充分調動員工的積極性、創造性，提升員工對企業的忠誠度。公司將嚴格按照公司法等法律法規對公司的要求規范運作，持續完善公司的法人治理結構，建立適應現代企業制度要求的決策和用人機制，充分發揮董事會在重大決策、選擇經理人員等方面的作用。公司將進一步完善內部決策程序和內部控制制度，強化各項決策的科學性和透明度，保證財務運作合理、合法、有效。公司將根據客觀條件和自身業務的變

51、化，及時調整組織結構和促進公司的機制創新。（二）保障措施1、加強組織領導切實加強組織領導，貫徹落實創新驅動發展國家戰略，發揮自主創新示范區建設領導小組等的核心作用。加強重大事項的會商和協調，明確責任分工和目標節點，切實做好重大任務的分解和落實。加快建立科技管理信息系統，統籌科技資源，促進開放共享共用。2、落實政策支持完善產業現代化發展的政策法規措施，結合產業發展等方面的政策，加大對產業現代化發展的政策支持力度。相關部門應結合實際，加大重點項目發展在有關產業發展、規劃審批、土地供應、基礎設施配套、財政金融、行業監管等支持政策的落實力度，確保落實到位。3、推動區域交流合作積極參與“一帶一路”建設，

52、采取園區共建、技術合作、資本合作和貿易換資源等多種方式，加強與市場需求大的沿線國家開展貿易合作。加強同區域內優勢產業合作，在重點領域合作實現突破，合作取得積極成效。4、扶持大企業發展，優化產業組織結構加大產業結構調整和淘汰落后產能力度，扶持大企業發展，優化產業產品的生產力布局，在結構調整上取得實質性突破；通過整合資源和市場，推動企業重組整合，提高行業集中度和集約化程度，在產業內形成具有較強競爭力的大型企業集團，推進產業走上質量、效益、優化結構的發展之路。5、集聚創新人才堅持把引才、聚才放在發展產業的最優先位置，切實落實好創新人才隊伍建設的各項政策。注重育才。建立高層次創新人才成長機制，培育一批與國際接軌、具有探索精神的管理類、技術類領軍人才。鼓勵高等院校和職業技術院校根據發展需要和辦學能力，積極調整學科和專業設置，培養產業相關人才。鼓勵企業與高校、科研院所合作，動態化、訂單式培養產業人才。鼓勵企業通過股權、期權、分紅等激勵方式，調動人員創新創造積極性。6、開展宣傳推廣通過多種形式深入宣傳發展產業現代化的經濟社會環境效益，廣泛宣傳產業相關知識，提高社會認知度認可度，營造各方共同關注、支持