1、第 頁2022出納崗位職責出納崗位職責在日常生活和工作中，崗位職責使用的情況越來越多，崗位職責包括崗位職務范圍、實現崗位目標的責任、崗位環境、崗位任職資格及各個崗位之間的相互關系等。我們該怎么制定崗位職責呢？以下是我精心整理的出納崗位職責，歡迎大家借鑒與參考，希望對大家有所幫助。出納崗位職責1一、銀行存款管理1、設置“銀行存款日記賬，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調節表，公司財務部部長簽字后報公司經理審閱。2、除供日常零用支付所需限額以外現金，公司收到各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。3、公司任何人員不得出租、

2、出借公司銀行賬戶。4、出納員每周一向公司經理上報“銀行存款收付周報表。5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業務保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。6、公司銀行付款由公司經辦人員填寫“付款審批單，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人收據。7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況，出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。二、現金管理1、公司收入現金按照國家?現金管理條例?規定，對公司銷售產品、提供勞務、副產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，

3、加蓋“現金收訖和“收款人印章。2、公司支付現金范圍：農副產品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶差旅費；結算起點以下零星支出公司結算起點為500元；公司總經理批準其它開支。出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金經財務部部長審核、公司經理批準后支付。3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出，事先報公司經理批準后辦理。4、公司庫存備用金限額為1000元，出納員按規定妥善保管，超出局部隨時存入開戶銀行。5、出納員從銀行提取備用金填寫“現金領用單，經財務部部長、公司經理批準后提取。6、公司員工因

4、工作需要借用現金，需填寫“借款單，經部門負責人、公司財務部部長、公司經理簽字批準后提取。7、出納員不準用不符合公司財務制度憑證頂庫存現金，公司員工不準用公司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。8、出納員建立健全現金賬目，逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。三、支票管理1、公司支票由出納員專人保管。2、公司“財務專用章和“法人代表章分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務專用章由財務部部長親自加蓋，并復核付款原始憑證。3、出納員妥善保管好公司支票，因喪失造成公司損失本人承擔全部責任。出納崗位職責2會計出納崗位，是每個公司必不可少的崗位，對于重要的會計出納崗位，有哪些

5、具體的崗位職責呢？以下整理了完整的會計出納崗位職責資料，可供參考。會計、出納員崗位職責一、嚴格遵守國家財經法規、財務工作規定和公司財務管理制度，認真履行會計職責，遵守職業道德，維護公司合法權益。二、按照會計制度的規定，正確設置會計科目、會計憑證和會計帳簿。負責審核銀行出納、現金付款出納憑證，對原始憑、記賬憑要進行嚴格審核、整理，并將會計資料裝訂入檔。三、負責總賬、明細賬的登記與核對，負責財務報表的編制，保證賬賬、賬表、賬物相符。四、負責稅務申報工作，及時填制稅務申報表，按時繳納稅款。五、年終決算完畢，應將全年的會計憑證、報表收集齊全，分類排列，以便查閱。六、做好領導臨時交辦的其他工作。本錢會計

6、崗位職責一、負責本錢、費用的分析核算，審核、控制公司各項本錢的支出，促進增收節支，提高公司的經濟效益。二、協助會計進行報表報送、稅務申報、發票認證等工作。三、負責領購、繳銷、保存增值稅發票、地稅安裝工程專用發票及其他效勞業發票。四、做好票據的領用登記工作，對收回的票據必須進行清點核對，定期整理，及時催繳杜絕隱患。五、負責接待和協助稅務機關的查票、驗票工作。六、做好領導臨時交辦的其他工作。出納員崗位職責負責銀行存款賬戶的管理工作，定期與銀行對賬，編制銀行余額調節表，由會計審核無誤后將其歸檔備查。向部門經理每日報送資金賬戶的結余情況、每周報送各資金賬戶的收支情況，并及時反響銀行有關信息。對收回的票

7、據必須進行清點核對，確認并登記所收資金，對于收費員所繳銷的發票進行核對審核。嚴格按照資金審批程序進行款項支付。編制的銀行存款和現金收、付款記賬憑證經會計審核后及時登記現金日記賬，做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日核對無誤。負責保管庫存現金、空白支票，確保其平安和完整無損。組織發放企業員工工資和獎金。做好領導臨時交辦的其他工作。材料會計崗位職責熟悉和掌握有關材料會計法規，協助部門經理制定本企業的材料核算與管理方法。做好材料儲藏控制，包括材料采購的控制，庫存的控制，材料消耗的控制，審核采購用款方案。搞好材料的日常核算和管理工作，配合供應、生產部門編制“材料目錄，審查材料收發的原始憑證。負責做好材

8、料的稽核工作，參與材料的清查盤點，月末終了應與保管員、財務會計核對賬務。做好領導臨時交辦的其他工作。出納崗位職責3各位領導、各位評委、各位同志：晚上好!我演講的題目是：讓青春在奉獻中燃燒。有一個問題是我們人類始終在思索的，那就是生命的意義是什么?不同的時代、不同的國家、不同的民族有著不同的答復。對生命意義的認識決定著人們的價值取向和行動方向。作為當代中國青年，作為開展中的空港物流公司的青年員工，我們的答復是什么呢?是努力多掙錢，盡情享受生活?還是通過個人奮斗，實現自我價值?什么樣的生命最有意義呢?我的答復是：是后者，通過個人奮斗，實現自我價值。我有幸來到空港物流，作為一名出納，我感到肩上的擔子

9、和責任的重大，在這個崗位我的工作就是與錢和數字打交道，我必須隨時保持高度的責任心和警惕性。出納工作雖然平凡，但卻是公司財務工作必不可少的重要崗位。作為一名財務人員，我始終堅信應該有所作為，有所不為。公司付出的每一筆錢一定在手續齊全才應給予報銷，我作為出納就要為公司負責，為付出的每一筆資金負責。我每天在收款、付款、登帳、對帳等工作中周而復始地進行著，看著經過我的努力公司資金正常運轉，我的心里別提多踏實了。但是，面對枯燥泛味的數字，有時對帳差了幾角錢竟會找上一兩天都不止，晚上做夢都還在對帳。我體會到了出納工作的酸、辣、苦、甜。我深信：一分耕耘，一分收獲，從點點滴滴的工作中，我的業務技能得到了提高，

10、為以后的工作奠定了堅實的基矗時代在前進，社會在開展。知識經濟時代正向我們走來，我們的國家還不夠富強，我們的企業正面臨日益嚴峻的挑戰，我們青年是祖國的希望，是企業的未來，肩負著建設社會主義強國和現代化航空運輸企業的重任。時代和企業給了我們青年無限的舞臺，這正是我們施展才華，奉獻青春的最好時機。我們應該響應時代和企業的召喚，去追求，去探索， 去創造，去奉獻。當然，消極頹廢的思想永遠不可能成為時代的主流。否那么，社會就不會進步，國家就不可能富強，我們空港物流就不可能有今天。回首看看我們偉大祖國走過的幾十年光輝歷程，幾代建設者用他們的青春熱血筑就了祖國的輝煌。我們熟知的“鐵人王進喜，憑著“寧可少活二十

11、年，拼命也要拿下大油田的頑強意志和沖天的干勁， 打出了大慶第一口噴油井;“雜交水稻之父袁隆平畢生從事水稻雜交事業，為我國糧食增產發揮了巨大作用。.他們用青春完成著共和國賦予他們的神圣使命，他們的青春之火熊熊燃燒，放射出了絢爛的光華。作為空港物流事業的建設者。我們不能把自己僅僅放在“小我的狹隘圈子里，我們要以建設現代化的空港物流公司為己任，要有強烈的責任感和使命感，要讓我們熾熱的青春為空港物流燃燒起來。出納崗位職責4工作內容：負責接待、后勤保障、行政管理及出納等工作，為公司內外部客戶提供支持和效勞。一、行政崗位職責：1、接聽 ，接收 ，記錄留言，按要求轉接 或記錄信息，確保及時準確。2、對來訪客

12、人做好接待、登記、引導，安排洽談地點，及時通知被訪人員。對無關人員、上門推銷和無理取鬧者應拒之門外。3、保持公司清潔衛生，展示公司良好形象。4、監督員工每日考勤情況，不允許作假包庇。5、負責公司快遞、信件、包裹的收發工作6、負責辦公用品的采購工作，做好登記存檔。并對辦公用品的領用、發放、出入庫做好登記。建立辦公用品 行政前臺 崗位職責 管理臺賬，保證賬物相符。7、杜絕浪費辦公用品，有效控制本錢。不定時檢查用品庫存，及時申請采購，做好后勤保障工作。8、負責每月統計公司員工的考勤情況，考勤資料存檔。9、負責復印、 和打印等設備的使用與管理工作，合理使用，降低材料消耗。10、負責管理及更新公司刊物。

13、11、負責整理、分類、保管公司常用表格并依據實際使用情況進行增補。12、負責做好公司例會及中高層領導的會議記錄。13、協助上級完成日常工作，完成上級交辦事物事務。14、負責總經理室的日常事務。二、人事崗位職責：1、 負責擬定、完善與招聘、培訓有關的方案、方案及各項流程、程序、規章制度，報上級審批后實施；2、 負責培訓結果的評估和考核；3、 負責建立和更新員工培訓檔案，檢查監督各區域的專業知識培訓；4、 結合公司的開展需要，協助行政人事經理建立層次適中、梯度合理的公司人員結構體系；5、負責建立、管理公司人才儲藏資料庫，做好建立管理與信息保密工作；6、負責建立、完善各工作崗位的人力測評試題庫；7、

14、負責公司員工入職、離職以及轉正管理；8、通過科學合理的工作分析，編輯完善崗位說明書。9、根據現有編制及業務開展需求，協助上級確定招聘目標，匯總崗位需求數目和人員需求數目，制定并執行招聘方案；10、負責組織公司各項招聘活動的實施、協調、跟進和招聘效果分析；11、結合公司實際情況和崗位設置情況，開發、維護適合的招聘渠道；12、負責收集、跟蹤各地區人才市場招聘信息及同行業各崗位的薪資待遇情況，并作出分析報告。13、建立并執行公司的薪資、福利制度、獎懲制度，負責公司員工工資發放資料準備；14、結合公司實際需要，協助部門經理做好公司各部門績效考核制度并實施；15、負責員工試用轉正、定級、晉級考核等工作；

15、16、負責全公司人員的考勤以及各種休假記錄并整理歸檔；17、為員工辦理各種社會保險，負責勞動保險的工作，及時對員工關于勞動保險方面的爭議做出裁決；18、協助部門經理處理勞資關系；19、負責公司的“勞動合同終止和解除制度執行；出納崗位職責51遵守國家法規，制定企業財務制度。具體領導本企業的財務會計工作，對各項財務會計工作要定期研究、布置、檢查、總結。要積極宣傳、嚴格遵守財經紀律和各項規章制度。要把專業核算與經營管理緊密結合起來，不斷改進財務會計工作。組織制定本單位的各項財務會計制度，并催促貫徹執行。根據?企業財務通那么?和?企業會計準那么?，結合本企業的生產經營特點，制定適合本企業的各項財務會計

16、制度，要貫徹經濟核算的原那么，以便提高經濟效益。要隨時檢查各項制度的執行情況，發現違反財經紀律、財務會計制度的情況，要及時制止和糾正，重大問題并向領導或有關部門報告。要及時總結經驗，不斷地修訂和完善本企業各項財務會計制度。2組織籌集資金，節約使用資金。組織編制本單位資金的籌集方案和使用方案，并組織實施。資金的籌集方案和使用方案要結合本單位的經營預測和經營決策以及生產、經營、供應、銷售、勞動、技術措施等方案，按年、按季、按月進行編制，并根據企業的經濟核算責任制將各項方案指標分解下達落實，催促執行。根據生產經營開展和節約資金的要求，組織有關人員，合理核定資金定額，加強資金的使用管理，提高資金使用效

17、果。根據管用結合和資金歸口分級管理的要求，擬定資金管理與核算實施方法，并組織有關部門貫徹執行。3認真研究稅法，催促足額上繳。對于應該上繳的稅金、費用等款項，要按照國家稅法等規定進行嚴格審查，催促辦理解繳手續，做到按期足額上繳，不擠占、不挪用、不拖欠、不截留。積極組織完成各項上繳任務。4組織分析活動，參與經營決策。按月、按季、按年分析方案的完成情況，找出管理中的漏洞，提出改善經營管理的建議和措施，進一步挖掘增收節支的潛力。參加生產經營管理會議，參與經營決策。充分運用會計資料，分析經濟效果。提供可靠信息，預測經濟前景，為領導決策當好參謀助手。5參與審查合同，維護企業利益。審查或參與擬定經濟合同、協

18、議及其他經濟文件。對于違反國家法律和制度，損害國家和集體利益，以及沒有資金來源的經濟合同和協議，應拒絕執行，并向本單位領導報告。對重要的經濟合同和協議，要積極參與擬定，加強事前監督。6提出財務報告，匯報財務工作。負責按規定定期或不定期地向企業管理當局、職工代表大會報告或股東大會報告財務狀況和經營成果，以便高層管理人員進行決策。要按照會計制度和上級有關規定，認真審查對外提供的會計報表，保證會計資料的真實可靠，并及時按規定報送給有關部門。7組織會計人員學習，考核調配人員。要建立學習制度，組織會計人員學習業務技術，不斷提高會計人員的業務水平。定期召開專業研討會，研究工作問題。要制定對會計人員的考核方

19、法，按期進行考核。參與研究會計人員的任用和調配。對不適合做會計工作的人員，要提出建議，進行調整；對不能勝任會計工作的人員，要幫助培養提高，或者另行安排適當的工作。出納崗位職責6一、愛崗敬業，尊敬領導，團結同志。這是必須要的，干一行，愛一行二、堅決貫徹執行中華人民共和國?會計法?、?會計準那么?、?會計制度?及稅法。三、負責現金收付款的管理與賬務處理：現金收付業務是出納所必須會的！1. 收到現金時，應核對金額，及時平安入庫，如果庫存現金超出一定限額，必須及時送存銀行；注意保險柜的平安，隨時鎖柜，下班前所有備用現金都要放在保險柜內。2. 提現金時一定要注意平安，有專車跟隨，金額較大時，需要有保衛人

20、員跟隨；公司經營過程中發生的一切付款業務，除了在規定范圍內使用現金外，必須通過銀行結算；已付清現金的憑證，需要及時加蓋“現金付訖章，并填寫日期。3. 每日終了核對庫存現金余額與現金日記賬是否相符，月末核對現金日記賬與總賬是否相符，做到日清月結，帳實相符，賬賬相符；月末進行庫存盤點，與總賬金額相符，按照年終審計要求的格式提供庫存現金盤點表。四、負責銀行收付款的管理與賬務處理：銀行收付業務是出納所必須會的！1. 收到轉賬支票、銀行匯票、電匯時，應及時到銀行辦理存款手續，取回銀行收款單據，編制憑證并及時入賬；收到銀行承兌匯票時，應及時通過銀行查詢確定其真實性，同時建立臺賬，注明到期日期，到期前提前辦

21、理銀行委托收款；收到商業承兌匯票亦應建立臺賬，妥善保管，根據公司業務需要，到期貼現、提前貼現或轉讓。2. 銀行付款時，應根據簽字手續齊全的“付款申請單仔細核對付款金額和對方資料填寫支票、電匯憑證或匯票憑證；填寫支票、電匯憑證時收款人必須與“付款申請單上的收款人一致；分期付款的、以支票形式支付的，務必向對方索取收款收據；電匯、匯票付款的，付款后要立即通知采購人員；已付款的憑證應加蓋“銀行付訖印章。3. 月末核對銀行存款日記賬與總賬是否相符，核對銀行存款日記賬與銀行對賬單是否相符，編寫銀行余額調節表，在次月10前完成，對未達帳項次月必須清理完畢。五、 負責公司票據的管理：票據的管理是出納所必須會的

22、！1. 在工作期間，所有票據必須平安保管，下班前清點后妥善保管在保險柜內。2. 銀行支票管理：建立支票登記臺賬，及時按順序登記所購支票；按順序使用支票，用碳素筆填寫，每次簽發支票應準確、工整、填寫完整，包括：收款人、日期、金額大寫、小寫及用途，收款人不能使用縮寫，所有內容不得涂改；對于無效的支票要加蓋“作廢章，并裝訂成冊保管好。六、協助他人做好本部門的其他各項工作。七、嚴格遵守公司的各項規章制度，認真完成領導安排的其他任務，積極參加公司的各項活動。出納崗位職責71、負責公司日常的費用報銷。2、負責日常現金、支票的收與支出，信用卡的核對，及時登記現金及銀行存款日記賬；3、每日核對、保管收銀員交納

23、的營業收入。4、每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。5、負責向銀行換取備用的收銀零錢，以備收銀員換零。6、信用卡的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調節表。7、月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。8、每周編制?貨幣資金周報表?，并上報營運總監、財務總監、財務主管等。9、每月編制?現金流量表?，并上報營運總監、財務總監、財務主管。10、每月配合人事編制好工資表，并協助發放。11、完成領導布置的其他工作。出納崗位職責8一負責公司的本錢核算1.整理各項費用并進行歸集和分配；2.做記賬憑證并登賬；3.月末對費用進行核算；4.統計各項費用的指標考核

24、結果并上報經理。二進行公司的本錢分析1.根據本錢構成和歷史發生情況以及方案指標進行比較；2.本錢分析報告。三負責公司的固定資產賬1.負責每月提取折舊；2.負責固定資產報廢、清理的賬務登記；3.新購入固定資產的入賬；4.年終匯總。四負責總賬的一局部1.匯總總賬，進行試算平衡；2.與明細賬的核對。五負責應付賬款往來核算1.接收原材料入庫單、銷售發票，核算、審核付款清單和各種應付賬款，審核各項記錄；2.審核各業務部門轉交的發票及單據；3.登賬，記賬。六負責國內銷售應收賬款往來業務核算1.核算各國內銷售客戶應收賬款和記錄，2.憑發票登記，記賬；3.定期與銷售人員核對銷售明細及監督匯款。七負責有關報表的

25、報送工作1.每十天報送給總經理銀行存款余額明細；2.月底向部門經理報送本月銷售明細、應收賬款明細和費用分類、罰息明細給銷售部；3.月底報外銷部外銷回款統計。八現金與支票管理1.保管單據支票、支票報銷單、支票申請單、收據等、財務專用章及現金；2.填寫現金支票、轉賬支票及匯款憑證；3.辦理匯款、取現和支票轉賬手續；4.辦理國際收支申報手續；5.每日對庫存現金進行盤點與結算；6.開立還款收據、交款收據及客戶回款收據；7.初步審核現金報銷單據的合法性和真實性，辦理現金報銷手續。九財務檔案的整理、裝訂十完成上級委派的其他任務工作績效標準一本錢核算方法科學合理；二本錢計算準確，能如實反映生產狀態，無過失；

26、三總賬及固定資產賬登記準確，無過失；四應收及應付賬款的核算清晰明確，各種單據合法有效；五提供的銷售考核數據準確；六對銷售回款的狀態監督有力，無過失；七向管理層提供內容翔實、數據準確的分析報告，并能從中及時發現問題；八現金收支相符，過失率為零；九現金與賬目相符，過失率為零；十保證現金報銷單據合法、真實，符合公司的各項規章制度；十一平安穩妥地保管現金、單據、財務專用章，不出現遺失；十二認真填寫有關財務單據，做到字跡工整，易于識別；十三平安穩妥地保管原始憑證并按月裝訂成冊，保證財務檔案完整，尋找方便。出納崗位職責9出納員主要負責銀行的貨幣資金核算、往來結算、工資核發。出納員不得兼任稽核、會計檔案保管

27、和收入、支出、費用、債權債務賬目的核算登記工作。不得由一人辦理貨幣資金業務的全過程。一、現金和銀行1.辦理現金支出，審核審批有據。嚴格按照國家有關現金管理制度的規定，必須經過會計審核、財務經理簽批，方可辦理款項收支。單筆20 xx元以下的零星支出才使用現金方式支付。收付款后，加蓋“收訖、“付訖戳記。日常周轉金不得超過5000元，如有超出，需繳存銀行。不允許私自坐支收到的現金及支票，要及時送交銀行。不得以“白條抵充現金，更不得任意挪用現金。如果發現庫存現金有短缺或盈余，應查明原因，根據情況分別處理，不得私下取走或補足。如有短缺，要負賠償責任。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。

28、2.辦理銀行結算，標準使用支票。嚴格按照銀行結算制度規定，超過20 xx元的支付用支票或電匯方式支付。收到支票需及時填寫支票進帳單并送銀行，不可延期送票。辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發生匯款錯誤的事件。簽發支票時應注明收款單位、用途、金額、日期，并經財務經理簽批前方可使用。如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期，規定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢戳記，與存根一并保存。嚴格控制簽空白支票。支票遺失時要立即向銀行辦理掛失手續。3.每月5日之前收取上月末對帳單，核對并編制調節表，做好后交給會

29、計。二、記帳和報表1. 認真登記現金和銀行存款流水賬，保證日清月結。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記流水賬，并結出余額。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對于末達賬款，要及時查詢。要隨時掌握銀行存款余額。登記完畢將憑證轉會計處記賬。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調節表。 每星期要填報資金收入及支出的明細表。2. 每日盤存現金及銀行存款，做到賬賬、賬表、賬物相符。總經理可派人抽查、核對資金情況。三、其它1.兼職銀行外匯收付核銷工作;2.學習、了解、掌握財經法規和制度，提高自己的會計水平。

30、維護財經紀律，執行會計制度，抵抗不合法的收支和弄虛作假行為。出納崗位職責10出納員的崗位職責包括以下幾個方面：一、銀行存款管理1、設置“銀行存款日記賬，出納員按照業務發生順序每日進行逐筆登記。出納員定期將公司銀行存款賬面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調節表，公司財務部部長簽字后報公司經理審閱。2、除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種匯票、支票等，均需及時存入銀行。3、公司任何人員不得出租、出借公司銀行賬戶。4、出納員每周一向公司經理上報“銀行存款收付周報表。5、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業務的保密工作，財務部只向公司領導提供銀行存款余額情況。6、公司銀行付

31、款由公司經辦人員填寫“付款審批單，經部門負責人、財務部部長、公司經理簽字后辦理付款，支付支票等必須具備收款單位、經辦人的收據。7、公司收到客戶貨款入賬或匯票無法存入銀行等情況。出納員在最短時間內通知公司經理、銷售部經辦人員。二、現金管理1、公司收入現金按照國家?現金管理條例?的規定，對公司銷售產品、提供勞務、副產品回收以及其它經營收入收取現金時，必須向付款方開具銷售發票或收據，如實按規定的時限、順序、逐欄、全部欄次一次性填寫，加蓋“現金收訖和“收款人印章。2、公司支付現金范圍：農副產品收購；公司員工工資、津貼、獎金；個人勞務報酬；出差人員必須攜帶的差旅費；結算起點以下的零星支出公司結算起點為5

32、00元；()公司總經理批準的其它開支。出納員支付個人款項超過使用現金限額以支票支付，確須全額支付現金的經財務部部長審核、公司經理批準后支付。3、出納員支付現金可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得坐支現金。因特殊情況確需支出的，事先報公司經理批準后辦理。4、公司庫存備用金限額為1000元，出納員按規定妥善保管，超出局部隨時存入開戶銀行。5、出納員從銀行提取備用金填寫“現金領用單，經財務部部長、公司經理批準后提取。6、公司員工因工作需要借用現金，需填寫“借款單，經部門負責人、公司財務部部長、公司經理簽字批準后提取。7、出納員不準用不符合公司財務制度的憑證頂庫存現金，公司員工不準用公

33、司銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金。8、出納員建立健全現金賬目。逐筆登記現金收付，賬目日清月結，每日結算，賬款相符。三、支票管理1、公司支票由出納員專人保管。2、公司“財務專用章和“法人代表章分別由財務部部長與出納員各自保管，支票蓋章時“財務專用章由財務部部長親自加蓋，并復核付款原始憑證。3、出納員妥善保管好公司支票，因喪失造成公司損失本人承擔全部責任。出納崗位職責11根據?會計法?、?會計根底工作標準?等財會法規，出納員具有以下職責：1按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，辦理現金收付和銀行結算業務。出納員應嚴格遵守現金開支范圍，非現金結算范圍不得用現金收付；遵守庫存現金限額，超限

34、額的現金按規定及時送存銀行；現金管理要做到日清月結，賬面余額與庫存現金每日下班前應核對，發現問題，及時查對；銀行存款日記賬與銀行對賬單也要及時核對，如有不符，應立即通知銀行調整。2根據會計制度的規定，在辦理現金和銀行存款收付業務時，要嚴格審核有關原始憑證，再據以編制收付款憑證，然后根據編制的收付款憑證逐筆順序登記現金日記賬和銀行存款日記賬，并結出余額。3按照國家外匯管理和結匯、購匯制度的規定及有關批件，辦理外匯出納業務。外匯出納業務是政策性很強的工作，隨著改革開放的深入開展，國際間經濟交往日益頻繁，外匯出納也越來越重要。出納人員應熟悉國家外匯管理制度，及時辦理結匯、購匯、付匯；防止國家外匯損失

35、。4掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票，不準出租出借銀行賬戶為其它單位辦理結算。這是出納員必須遵守的一條紀律，也是防止經濟犯罪、維護經濟秩序的重要方面。出納員應嚴格支票和銀行賬戶的使用和管理，從出納這個崗位上堵塞結算漏洞。5保管庫存現金和各種有價證券如國庫券、債券、股票等的平安與完整。要建立適合本單位情況的現金和有價證券保管責任制，如發生短缺，屬于出納員責任的要進行賠償。6保管有關印章、空白收據和空白支票。印章、空白票據的平安保管十分重要，在實際工作中，因喪失印章和空白票據給單位帶來經濟損失的不乏其例。對此，出納員必須高度重視，建立嚴格的管理方法。通常，單位財務公章和出納員名章要實行分管，交由

36、出納員保管的出納印章要嚴格按規定用途使用，各種票據要辦理領用和注銷手續。出納崗位職責121、出納人員必須按照全國統一會計制度和上級主管部門的補充規定，設置和使用會計科目。2、會計年度自公歷一月一日起至十二月三十一日止。3、出納人員要認真審核原始憑證，原始憑證必須蓋有填制單位的公章或填制人簽名或蓋章；日期；經濟業務內容；大小寫金額必須相符；同時要有經辦人和單位財務主管人簽名。對違反國家規定的，應拒絕辦理，內容不全手續不完備數學過失，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不標準等，均應退回補填，更正或重填。遇有偽造單據，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。4、根據原始憑證及時填制記帳憑證，

37、記帳憑證必須附有原始憑證(結帳和更正錯誤的記帳憑證可以不附原始憑證)。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整、不得潦草。會計憑證應當及時傳遞，不得積壓。記帳憑證必須具備：填制憑證的日期；憑證編號；經濟業務摘要；會計科目；金額；所附原始憑證張數；填制人蓋章或簽名，收款和付款記帳憑證還應當由出納人員蓋章或簽名。記帳憑證應當連續編號。5、出納人員要按照規定設置銀行存款日記帳、現金日記帳，采用訂本式帳簿。啟用帳簿應在封面上寫明單位名稱和帳簿名稱并填寫啟用表。登記帳簿要按要求進行記錄，做到數字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。如記錄發生錯誤，不準涂改、挖補、刮擦或用藥水消除字跡,要按照?會計根底工作標準?要

38、求進行更正。現金日記帳和銀行存款日記帳要逐日結出余額并與庫存現金核對無誤。6、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準,嚴格把關,發票要填制完整、真實。作廢時應當加蓋“作廢戳記，連同存根一起保存,不得撕毀、發票使用完,必須妥善保管,以備查驗。7、單位收入現金應于當日送存開戶銀行。8、支付現金，可以從本單位現金庫存中支付或者從開戶銀行提取，不得從本單位的現金收入中直接支付(即坐支)。9、單位從開戶銀行提取現金的，應當寫明用途，由本單位財務負責人簽字蓋章，予以支付。10、不準用不符合財務制度的憑證頂替庫存現金；不準單位之間相互借用現金,不準謊報用途套取現金;不準利用銀行帳戶代其他單位和個人存入

39、或支取現金；不準將單位收入的現金以個人名義存入儲蓄,不準保存帳外公款(即小金庫)。11、切實加強固定資產管理，嚴把固定資產增減關，凡涉及固定資產增加的原始憑證必須在填制完固定資產增加憑單后，方予以報銷。12、每月要按時交納水費、電費、 費等費用。出納崗位職責13一、貫徹執行國家法律、法規和財務制度，依據審核后的合法收付憑證辦理現金收付和銀行結算業務。二、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。三、根據審核無誤的收支憑證及時登記現金日記賬和銀行存款日記賬，做到書寫整潔、數字準確、日清月結、嚴禁白條低庫。四、負責做好工資、補助等的造冊發放工作。五、及時處理

40、各種原始核算單據資料，傳遞會計憑證，不得積壓。六、嚴格遵守現金管理制度，庫存現金不得超過定額，不坐支、不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金賬面一致。七、負責到銀行辦理經費領取手續、支付和結算工作。八、及時與銀行對賬、作好銀行對賬調節表。九、負責支票簽發管理，不得簽發空頭支票，按規定設立支票領用登記簿。十、妥善保管現金、支票、收據和局部印鑒，確保資金和票據的平安性。十一、及時向財務主管提供賬面資金及資金使用情況，使財務主管準確掌握資金流動情況，合理調配資金。十二、完成領導交辦的其他工作。出納崗位職責14行政出納是一個比較新型的詞，它是基于出納的根底之上，既包括了出納的工作，也包括局

41、部HR的工作。行政工作：1、負責員工的考勤，于次月第一個工作日提供考勤報表并存檔；2、負責員工檔案管理，包括原始檔案的收集、整理、歸檔、電子檔案的建立；3、對一般文件的起草和行政人事文的管理；4、依據人力資源要求方案，組織各種形式的招聘工作、收集招聘信息，協助招聘工作；5、處理人事日常管理工作，負責請假、招聘、錄用、保險、合同等人事手續的辦理；6、及時辦理相關證件的注冊、登記、變更、年檢等手續；協助做好公司人力工作的管理、培訓與指導；7、組織公司各種活動的籌劃；8、負責辦公用品采購方案制定及物品領取管理。出納工作：現金、銀行存款的收付，登記、記帳，日常報銷，工資核算，外匯結算，納稅申報，查帳。崗位職責1、負責人力資源和行政部的全面管理工作，制定符合公司開展的人力資源整體戰略規劃；2、起草、修改和完善人力資源相關管理制度和工作流程；3、制定招聘方案和程序，開展招聘工作；4、制定培訓方案，實施培訓方案，組織完成培訓工作和培訓后的情況跟蹤，完善培訓體系；5、受理員工投訴，處理員工關系，處理勞動爭議、糾紛；6、參與職位管理、組織機構設置，組織編寫、審核各部門職能說明書與職位說明書；7、負責公司方案與績效考核體系的建立及組織實施工作；8、負責公司理念推動及企業文化的建設工作。企業對行政會計的職責要求要求A任職資格1、財務、審計、金融等相關專業本科學歷；2