1、Evaluation Warning: The document was created with Spire.Doc for .NET. HYPERLINK / 般昂HYPERLINK 癌E:還未氨拷貝企業(yè)管疤理采購管理背(http骯:爸)哎 HYPERL啊INK (.按) 笆()柏更多企業(yè)學(xué)院： HYPERLINK /Shop/ 疤挨凹中小企業(yè)管理澳全能版頒183套講座+百89700癌份靶資料 HYPERLINK /Shop/40.shtml 笆艾扒拜總經(jīng)理、高層佰管理皚49套講座+1拌6388壩份靶資料 HYPERLINK /Shop/38.shtml 皚扳巴哀中層管理學(xué)院拔爸46套講座

2、+6盎020爸份罷資料搬 HYPERLINK /Shop/39.shtml 跋扒俺凹國學(xué)智慧、易疤經(jīng)罷46套講座 HYPERLINK /Shop/41.shtml 骯埃埃艾人力資源學(xué)院哀壩56套講座+2扮7123版份跋資料 HYPERLINK /Shop/44.shtml 鞍靶疤懊各階段員工培爸訓(xùn)學(xué)院芭77套講座+ 佰324藹份般資料 HYPERLINK /Shop/49.shtml 叭班氨芭員工管理企業(yè)芭學(xué)院岸67套講座+ 罷8720斑份扮資料 HYPERLINK /Shop/42.shtml 敖扒懊靶工廠生產(chǎn)管理拌學(xué)院拔52套講座+ 佰13920哀份愛資料 HYPERLINK /Shop/

3、43.shtml 半搬昂辦財務(wù)管理學(xué)院絆芭53套講座+ 氨17945笆份半資料鞍 HYPERLINK /Shop/45.shtml 扳拌啊敗銷售經(jīng)理學(xué)院癌愛56套講座+ 疤14350盎份藹資料 HYPERLINK /Shop/46.shtml 傲巴巴扒銷售人員培訓(xùn)案學(xué)院岸72套講座+ 傲4879懊份昂資料 HYPERLINK /Shop/47.shtml 埃啊霸目 錄TOC o 1-4 f u矮1.敖采購付款循環(huán)控板制目標(biāo)及關(guān)鍵風(fēng)叭險控制環(huán)節(jié)艾 PAGEREF _Toc232408065 h 藹3伴1.1案釋義及范圍哀 PAGEREF _Toc232408066 h 氨3邦1.2版控制目標(biāo)般

4、PAGEREF _Toc232408067 h 敖3般1.3搬關(guān)鍵風(fēng)險控制環(huán)柏節(jié)絆 PAGEREF _Toc232408068 h 埃3扳1.4懊不相容崗位安 PAGEREF _Toc232408069 h 艾3阿2.瓣采購付款循環(huán)組翱織職能捌 PAGEREF _Toc232408070 h 擺4把2.1擺采購付款循環(huán)的伴組織構(gòu)成佰 PAGEREF _Toc232408071 h 矮4皚2.2哎采購付款循環(huán)各霸組織職能扒 PAGEREF _Toc232408072 h 稗4翱3.隘采購付款循環(huán)子拔流程劃分絆 PAGEREF _Toc232408073 h 藹6岸4.白采購付款循環(huán)各隘子流程控制

5、制度愛及控制文件記錄版 PAGEREF _Toc232408074 h 靶7隘4.1岸材料物資采購流襖程控制制度頒 PAGEREF _Toc232408075 h 埃7翱4.1.1拜采購與驗收流程骯控制制度白 PAGEREF _Toc232408076 h 把7啊4.1.2巴合格供應(yīng)商評定辦及信息維護(hù)流程隘控制鞍 PAGEREF _Toc232408077 h 絆10拌4.1.3翱采購合同評審與叭管理流程控制制皚度安 PAGEREF _Toc232408078 h 壩12埃4.1.4拔付款與對賬流程版控制制度白 PAGEREF _Toc232408079 h 靶13氨4.1.5骯退貨流程控制制

6、頒度俺 PAGEREF _Toc232408080 h 挨15笆4.1.6扮采購預(yù)算流程控皚制制度佰 PAGEREF _Toc232408081 h 按16盎4.2斑勞務(wù)外包采購流愛程控制制度懊 PAGEREF _Toc232408082 h 芭17俺4.2.1翱安裝分包合同簽拜訂與變更流程控礙制制度百 PAGEREF _Toc232408083 h 案17哀4.2.2半安裝分包付款流按程控制制度靶 PAGEREF _Toc232408084 h 扳18柏4.2.3暗外協(xié)外包合同簽矮訂流程控制制度扮 PAGEREF _Toc232408085 h 鞍19伴4.2.4哀外協(xié)資金審批、霸付款流程控

7、制制拔度把 PAGEREF _Toc232408086 h 翱20頒4.3澳費用類采購流程辦控制制度拜 PAGEREF _Toc232408087 h 唉21挨4.3.1柏費用采購流程瓣-斑費用采購流程控隘制制度捌 PAGEREF _Toc232408088 h 爸21氨4.3.2班費用采購流程隘-藹費用報銷流程控八制制度版 PAGEREF _Toc232408089 h 把21辦4.3.3 頒費用采購流程哎-矮核價流程控制制熬度把 PAGEREF _Toc232408090 h 壩22跋4.3.4 扳運費結(jié)算流程控唉制制度扳 PAGEREF _Toc232408091 h 耙24班5襖采購付

8、款循環(huán)霸各子流程流程圖熬及流程圖說明暗 PAGEREF _Toc232408092 h 艾21艾5.1哎材料物資采購流藹程礙 PAGEREF _Toc232408093 h 熬2半5熬5.1.1笆采購與驗收流程般圖及流程圖說明扒 PAGEREF _Toc232408094 h 艾25澳5.1.2懊合格供應(yīng)商評定稗及信息維護(hù)流程奧圖及流程圖說明岸 PAGEREF _Toc232408095 h 礙28拌5.1.3 靶采購合同評審與拌管理流程圖及流耙程圖說明白 PAGEREF _Toc232408096 h 案30凹5.1.4 絆付款與對賬流程癌圖及流程圖說明霸 PAGEREF _Toc23240

9、8097 h 挨31艾5.1.5俺退貨流程圖及流俺程圖說明斑 PAGEREF _Toc232408098 h 巴34吧5.1.6 哎采購預(yù)算流程圖奧及流程圖說明按 PAGEREF _Toc232408099 h 骯36啊5.2巴勞務(wù)外包采購流邦程安 PAGEREF _Toc232408100 h 疤38柏5.2.1班安裝分包合同簽襖訂與變更流程流斑程圖及流程圖說罷明暗 PAGEREF _Toc232408101 h 懊38凹5.2.2 扮安裝分包付款流拜程圖及流程圖說辦明唉 PAGEREF _Toc232408102 h 搬41班5.2.3隘外協(xié)外包合同簽辦訂流程圖及流程捌圖說明藹 PAGER

10、EF _Toc232408103 h 捌42絆5.2.4啊外協(xié)資金審批、矮付款流程圖及流案程圖說明哎 PAGEREF _Toc232408104 h 伴43捌5.3 敗費用采購流程流瓣程圖及流程圖說熬明敖 PAGEREF _Toc232408105 h 隘44邦5.3.1 稗費用采購流程流芭程圖及流程圖說跋明盎 PAGEREF _Toc232408106 h 霸44礙5.3.2邦費用報銷流程流頒程圖及流程圖說疤明巴 PAGEREF _Toc232408107 h 骯46半5.3.3拌核價流程流程圖奧及流程圖說明翱 PAGEREF _Toc232408108 h 胺48霸5.3.4隘運費結(jié)算流程

11、流埃程圖及流程圖說靶明埃 PAGEREF _Toc232408109 h 半50扳6.霸采購付款循環(huán)支藹持性文件及制度矮 PAGEREF _Toc232408110 h 半44昂1.采購付款循懊環(huán)控制目標(biāo)及關(guān)氨鍵風(fēng)險控制環(huán)節(jié)昂1.1釋義及范版圍耙1.1.1頒采購付款循環(huán)是艾指規(guī)范公司進(jìn)行哀生產(chǎn)經(jīng)營活動而哎進(jìn)行的材料物資按、勞務(wù)、費用有把關(guān)的采購、驗收壩、付款的行為，叭確保采購對象滿盎足公司規(guī)定的要阿求，有效控制采敗購成本，并保證疤采購所需資金合藹理使用的控制活捌動集合。昂1.1.2霸材料物資指：白生產(chǎn)用原輔材料芭、懊外購型鋼等生產(chǎn)礙物資資料，其中拌原輔材料包括生懊產(chǎn)用各種鋼材、奧包裝物、燃料、

12、胺油漆、螺栓電纜八等物資。皚1.1.3笆勞務(wù)是指安裝藹專項施工或勞務(wù)敖分包扒及制作昂外協(xié)、委托加工罷勞務(wù)。板1.1.4霸本手冊規(guī)范的挨費用是指公司愛在日常生產(chǎn)經(jīng)營邦活動中發(fā)生的扮不能直接歸屬于啊某個特定產(chǎn)品成瓣本的費用胺。主要包括阿行政管理部門為岸組織和管理生產(chǎn)背經(jīng)營活動所發(fā)生板的管理費用，靶銷售瓣產(chǎn)品奧和提供勞務(wù)等過辦程中發(fā)生的費用八。與靶特定產(chǎn)品瓣（工程項目）的艾成本板費用、與籌資活暗動相關(guān)的支出費班用，不在本手冊扳規(guī)范。邦1.1.5笆有效控制采購成矮本是指公司明確暗采購價格形成機(jī)礙制，通過詢價、愛比價或招標(biāo)方式爸合理確定采購價白格，控制采購成癌本。把1.1.6哎本手冊適用于公吧司非長期資

13、產(chǎn)采斑購、付款的控制把。固定資產(chǎn)、其霸他長期資產(chǎn)的采安購、付款控制制白度詳見版“唉業(yè)務(wù)控制手冊第斑六冊礙班資產(chǎn)管理循環(huán)控敖制手冊瓣”俺，與挨特定產(chǎn)品啊（工程項目）的把成本拜費用控制詳見罷“藹財務(wù)管理手冊第壩四冊成本核算與癌管理控制手冊奧”鞍、與籌資活動相案關(guān)的支出費用控翱制詳見昂“稗財務(wù)管理手冊、皚第二冊、籌資管八理控制手冊阿”鞍，付款流程涉及敖的具體結(jié)算出納扳事務(wù)控制詳見叭“矮財務(wù)管理手冊第爸三冊、貨幣資金熬管理控制手冊挨”骯。1.2控制目標(biāo)昂1.2.1拜規(guī)范采購與付款癌行為，防范采購埃與付款過程中的絆差錯和舞弊。板1.2.2扮明確供應(yīng)管理部埃門的職責(zé)，確保扳各種外購材料、絆商品、勞務(wù)等各版

14、項生產(chǎn)物資、勞胺務(wù)的采購按計劃敖進(jìn)行。暗1.2.3哀促進(jìn)形成合理的爸采購價格機(jī)制和敗質(zhì)量監(jiān)控機(jī)制，胺有效降低采購成霸本。啊1.3關(guān)鍵風(fēng)險扮控制環(huán)節(jié)壩1.3.1拌權(quán)責(zé)分配和職責(zé)阿分工應(yīng)當(dāng)明確，敗機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員頒配備應(yīng)當(dāng)科學(xué)合翱理。跋1.3.2耙請購依據(jù)應(yīng)當(dāng)充拔分適當(dāng)，請購事壩項和審批程序應(yīng)愛當(dāng)明確。扒1.3.3霸采購與驗收的管版理流程及有關(guān)控擺制措施應(yīng)當(dāng)清晰俺，對供應(yīng)商的選叭擇、采購方式的擺確定、采購合同白的簽訂、購進(jìn)商吧品的驗收等應(yīng)有拔明確規(guī)定。阿1.3.4隘付款方式、程序敗、審批權(quán)限和與昂供應(yīng)商的對賬辦般法應(yīng)當(dāng)明確。瓣1.4不相容崗挨位百1.4.1瓣請購（業(yè)務(wù)外包扮申請）與審批。把1.4.2

15、礙供應(yīng)商的選擇與按審批。傲1.4.3佰采購合同協(xié)議（敖業(yè)務(wù)外包合同）愛的擬訂、審核與跋審批。氨1.4.4翱采購、驗收與相俺關(guān)記錄、業(yè)務(wù)外藹包的執(zhí)行與相關(guān)百會計記錄。凹1.4.5骯付款的申請、審懊批與執(zhí)行。疤2.采購付款循辦環(huán)組織職能翱2.1采購付款凹循環(huán)澳的組織暗構(gòu)成伴采購付款循環(huán)的壩控制組織機(jī)構(gòu)敗由俺公司決策部門、靶綜合計劃部門、扮采購管理部門、般質(zhì)量管理部門、背審計決算部門、笆財務(wù)部門、倉儲疤管理部門、工程吧管理部門、行政按管理部門構(gòu)成。癌2.2采購付款扮循環(huán)各奧組織盎職能熬2.2.1哀股東大會、董事罷會是重大采購付版款事項決策部門骯，公司章程中規(guī)藹定需要提交股東芭大會審議的事項按，由董事

16、會審議笆通過后提交股東礙大會審議。股東骯大會授權(quán)董事會扒審議通過的采購矮付款事項，由董巴事會審議通過。板2.2.2敖采購付款的一般扒決策部門的主要壩職責(zé)是：熬2.2.1霸.1當(dāng)材料核價挨結(jié)果有爭議時，皚由生產(chǎn)副總判定拌。背2.2.1頒.2芭采購合同簽訂后扮，癌“胺資金審批單佰”扒由財務(wù)部門負(fù)責(zé)扮人審核，藹公司決策部門或笆授權(quán)部門批準(zhǔn)拌。擺2.2.1安.3超過預(yù)算的挨材料款由公司決辦策部門或授權(quán)部藹門批準(zhǔn)。絆2.2.1爸.4當(dāng)發(fā)生不合襖格品讓步接收時哀，由總工程師作暗最終裁決處理。班2.2.3吧綜合計劃部門捌是疤制礙作外協(xié)合同癌的頒歸口管理部門吧，安其主要職責(zé)是：拜2.2.3壩.1指定制作項埃目

17、經(jīng)理，在ER斑P系統(tǒng)下達(dá)材料拔需求計劃，留出拜適當(dāng)?shù)牟少徶芷诎?，并進(jìn)行綜合協(xié)哎調(diào)。笆2.2.3吧.2熬負(fù)責(zé)制作外包外俺協(xié)分供方（不含氨門、窗、防火涂背料、土建、設(shè)備氨）、運輸分包商般的評價、選擇、百簽約和管理。柏2.2.3按.3組織合同評辦審，跟蹤備料清般單的編制、材料隘清單編制和導(dǎo)入壩，材料訂貨、到昂位等過程。靶2.2.3骯.4提供直發(fā)工半地的材料清單。翱2.2.4壩采購管理部門是擺材料、產(chǎn)品相關(guān)跋物資采購的責(zé)任熬部門，埃其主要職責(zé)是：捌2.2.4壩.1負(fù)責(zé)生產(chǎn)制唉作、安裝材料和罷物資、組織對A癌、B類生產(chǎn)制作辦材料和物資、其昂它采購物資供方扳的評價和選擇工俺作，通過對供方耙的評價和選擇，靶

18、建立、定期審查捌和更新A、B類胺材料和物資的合阿格供方名單和所邦有歸口采購供方芭的檔案，確保A巴、B類材料在合熬格供方采購。（叭A類B類材料釋皚義見本手冊隘“暗4.1.2翱合格供應(yīng)商評定敖及信息維護(hù)流程哀控制制度斑”罷）疤2.2.4把.2負(fù)責(zé)編制、拔簽訂材料和物資癌采購合同/協(xié)議矮，保證采購合同襖/協(xié)議條款完整靶、質(zhì)量要求明確懊。皚2.2.4澳.3嚴(yán)格按批準(zhǔn)唉的采購合同/協(xié)艾議實施采購工作艾，確保所采購材案料、物資質(zhì)量符懊合規(guī)定的要求。昂2.2.4案.4負(fù)責(zé)提供所絆采購材料、物資俺的質(zhì)量合格證明白文件，保證所提跋供文件的有效性盎。叭2.2.4辦.5辦理驗收合稗格的采購材料、疤物資入庫手續(xù)。白2

19、.2.4柏.6負(fù)責(zé)不合格哎采購材料、物資班及時有效處置。敗2.2.4稗.7做好供應(yīng)商佰的發(fā)票入賬程序案，每月編制資金傲預(yù)算計劃。俺2.2.4皚.8負(fù)責(zé)處理廢扒舊物資及余料。隘2.2.4般.9對需要排版芭的采購物資進(jìn)行熬排版，并按排版扮結(jié)果采購，提高芭材料利用率。邦2.2.4吧.10負(fù)責(zé)編制耙工程物資采購計俺劃、組織長期采熬購物資招標(biāo)及合愛同簽訂工作、負(fù)扒責(zé)各類材料采購澳的實施。耙2.2.4哎.11了解市場癌動向，及時向相隘關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)反爸映各種材料價格扳和走向。頒2.2.4疤.12負(fù)責(zé)編制拜采購預(yù)算，對采靶購預(yù)算的執(zhí)行情愛況承擔(dān)責(zé)任。按2.2.5靶質(zhì)量管理部門是柏采購材料物資、案外協(xié)及委托加工

20、襖物資質(zhì)量檢驗、頒監(jiān)督的責(zé)任部門版。敗其主要職責(zé)是：芭2.2.5懊.1負(fù)責(zé)編制和愛修訂產(chǎn)品檢驗規(guī)哀程，保證檢驗要搬求明確、驗收規(guī)懊則適用、且不低盎于國家和行業(yè)標(biāo)捌準(zhǔn)的規(guī)定；對合昂同有特殊要求的熬產(chǎn)品，編制專門捌檢驗規(guī)程，保證扳產(chǎn)品質(zhì)量滿足合靶同規(guī)定。對檢驗凹規(guī)程規(guī)定不符合安合同或國家標(biāo)準(zhǔn)凹要求負(fù)責(zé)。耙2.2.5罷.2負(fù)責(zé)公司原版輔材、外協(xié)外包哀構(gòu)件、產(chǎn)品制作靶的質(zhì)量檢驗工作案，保證檢驗結(jié)果皚的真實性和正確把性，形成有追溯搬性的檢驗記錄，藹并匯編成工程項頒目的制作質(zhì)量檔唉案。對因錯檢、捌漏檢造成的批量奧損失負(fù)責(zé)，對制壩作質(zhì)量檔案內(nèi)容跋不全、完成不及唉時負(fù)責(zé)。岸2.2.5白.3負(fù)責(zé)不合格案品的識別

21、、組織白不合格品的評審壩和跟蹤處置。對敖不合格原輔材料哀用于生產(chǎn)、不合扒格構(gòu)件放行出廠敗、或安裝時發(fā)現(xiàn)愛制作質(zhì)量問題負(fù)翱責(zé)。懊2.2.5拔.4參與對原材稗料、外協(xié)外包供擺方的評價和選擇盎工作。岸2.2.6拜審計決算部門是愛物資、勞務(wù)及費哎用采購價格監(jiān)督柏與核定的歸口管盎理部門，翱其主要職責(zé)是：擺2.2.6唉.1翱對公司各項工程氨類費用及外協(xié)外稗包費用進(jìn)行審核安，發(fā)出審核意見熬書。安2.2.6背.2負(fù)責(zé)大宗采邦購物資的核價控爸制，背參與年消耗量較柏大的材料的招投鞍標(biāo)，優(yōu)化材料采拜購模式，定期編芭寫采購核價工作襖報告。佰2.2.6氨.3參加對適用頒范圍內(nèi)的，公司笆年度一次性選擇般供應(yīng)商的長期合哀同

22、的招投標(biāo)，參斑與競標(biāo)單位的選跋擇，進(jìn)行招標(biāo)物熬資的市場摸底，隘參與開標(biāo)和評標(biāo)佰，并出具核價意啊見。暗2.2.6翱.4負(fù)責(zé)對適用扮范圍內(nèi)的日常以把采取詢價、比價澳方式采購的物資把，進(jìn)行審核和核愛定價格。巴2.2.6搬.5負(fù)責(zé)對指定案的專項工程的物拔資采購，進(jìn)行物耙資的市場摸底詢暗價、比價、分析礙后出具核價意見案。扮2.2.6跋.6核價主管每懊月10日前，將挨上月的核價情況捌整理匯總分析成凹分類報表和匯總襖報表，上報審計拜決算部門負(fù)責(zé)人拔、及公司決策部唉門或授權(quán)部門審八核。擺2.2.6案.7根據(jù)各原材皚料價格走勢的信哀息，即時編寫一佰些物資的市場價礙格調(diào)查分析報告胺，提出如何積極霸應(yīng)對的措施和建笆

23、議；對核價工作氨中出現(xiàn)的公司管頒理工作中存在的敖問題、進(jìn)行分析柏、提出開源節(jié)流懊的措施，供公司稗領(lǐng)導(dǎo)參考。安2.2.7稗財務(wù)部門是哀采購所需資金收把付、費用報銷、藹采購預(yù)算及成本敗控制的歸口管理唉部門，白其主要職責(zé)是：巴2.2.7白.1負(fù)責(zé)根據(jù)合襖同與申購單審核班原皚材料、低耗品發(fā)半票，對發(fā)票業(yè)務(wù)拜的真實性、準(zhǔn)確疤性負(fù)責(zé)。靶2.2.7搬.2靶根據(jù)合同付款條啊件以及發(fā)票入賬埃情況認(rèn)真審核資阿金審批單。捌2.2.7背.3負(fù)責(zé)原斑材料、低耗品的傲具體核算工作，笆審核材料采購的壩發(fā)票、領(lǐng)料單等哎，進(jìn)行材料收發(fā)傲存核算、低耗品襖的核算、攤銷和斑材料成本核算。邦2.2.7昂.4案負(fù)責(zé)債權(quán)債務(wù)的傲核算，及時

24、與外霸單位對賬，發(fā)現(xiàn)爸和反映往來賬中芭存在的問題。癌2.2.7伴.5審核費用發(fā)靶票的真實性，審艾核資金審批單，氨按照公司報銷制啊度進(jìn)行費用的報班銷。挨2.2.8擺倉儲管理部門是跋材料物資接收入靶庫和保管的責(zé)任暗部門，百其主要職責(zé)是：按2.2.8澳.1負(fù)責(zé)材料的巴接收工作，不接柏收驗收不合格、敖單據(jù)不全、手續(xù)胺不齊的材料，保皚證只將驗收合格拌的材料入庫，入白庫材料登記完全皚、清楚、正確；胺2.2.8佰.2負(fù)責(zé)在倉庫矮適當(dāng)區(qū)域建立待耙檢區(qū)，或?qū)Υ龣z芭材料進(jìn)行明顯的稗待檢標(biāo)識，保證敗待檢材料與庫存搬不會混淆。盎2.2.8骯.3負(fù)責(zé)材料在捌倉庫內(nèi)的保管工鞍作，保證庫存材澳料分類存放、擺把放整齊、標(biāo)識清

25、靶楚，防止標(biāo)識脫鞍落或不清，防止哎不同品種、規(guī)格柏材料的混放和亂岸放；拜2.2.8稗.4負(fù)責(zé)倉庫物熬料出入庫ERP半登賬工作，保證唉向財務(wù)部門及時搬提供正確、清楚瓣、完整和有效的翱財務(wù)數(shù)據(jù)。澳2.2.9搬工程管理部門是襖安裝工程專項施翱工或勞務(wù)分包的拜歸口管理部門，敖是分包合同評審?qiáng)W、簽訂及工程現(xiàn)把場材料采購的責(zé)瓣任部門，矮其主要職責(zé)是巴：背2.2.9阿.1對項目部選昂擇的安裝單位進(jìn)骯行合格供方復(fù)審吧，審查安裝承包拔單位的資質(zhì)及履捌約能力。啊2.2.9昂.2唉對分包合同審核安（包括使用標(biāo)準(zhǔn)襖合同文本、分包版價格、合同條款哀等重要合同內(nèi)容壩）及分包工程款案支付復(fù)審，分包皚結(jié)算節(jié)點審查，拌分包簽證

26、復(fù)審。般2.2.9扳.3壩負(fù)責(zé)工程安裝項哀目現(xiàn)場除分包工盎程以外的工程現(xiàn)礙場合同及費用支愛出（包括現(xiàn)場吊熬機(jī)租賃、中專場頒地租賃、現(xiàn)場倒皚運、塔吊裝拆、扳現(xiàn)場物資采購等爸）審核。拜2.2.10扳銷售部門是安裝埃工程專項施工或熬勞務(wù)分包的協(xié)助哎、支持部門，其安主要職責(zé)是：白2.2.10捌.1參加由綜合半計劃部門組織的挨的合同交底會，叭并安排合同主簽把人進(jìn)行合同交底板。翱2.2.10懊.2運用自身資案源優(yōu)勢，協(xié)助、氨支持項目部做好安工程施工、安全挨在工程所在地的挨備案、物資采購瓣、制作外協(xié)等工芭作。鞍2.2.10耙.3協(xié)助項目部敖做好與業(yè)主、設(shè)背計等的溝通、協(xié)百調(diào)工作。唉2.2.11敖 行政管理部

27、門半是辦公用品采購邦、日常管理的歸礙口管理部門，其盎主要職責(zé)：百2.2.11拔.1 負(fù)責(zé)辦公哀用品標(biāo)準(zhǔn)的制定暗。柏2.2.11鞍.2 負(fù)責(zé)辦公澳用品的采購、驗巴收入庫，領(lǐng)用及頒日常管理。壩3.采購付款循叭環(huán)子流程劃分把3.1材料物資版采購流程控制拌3.1.1愛采購與驗收流程案3.1.1癌.1按材料采購流程八3.1.1懊.2倉庫到貨驗板收流程凹3.1.1扳.3工地到貨驗襖收流程氨3.1.2罷合格供應(yīng)商評定翱及信息維護(hù)流程芭3.1.3八采購合同評審與巴管理流程癌3.1.4笆退貨流程襖3.1.5跋付款與對賬流程凹3.1.5翱.1原材料預(yù)付奧款流程霸3.1.5鞍.2原材料應(yīng)付盎款流程癌3.1.5敗.3

28、對賬流程哀3.1.6扮采購預(yù)算控制流佰程澳3.1.6佰.1采購年度預(yù)癌算控制流程挨3.1.6皚.2采購月度預(yù)案算控制流程瓣3.1.6唉.3采購預(yù)算過白程控制流程板3.2勞務(wù)外包八采購流程控制昂3.2.1俺安裝分包合同簽按訂流程版3.2.2凹安裝分包付款流鞍程邦3.2.3按外協(xié)外包合同簽霸訂流程安3.2.4案外協(xié)資金審批、笆付款流程吧3.3費用采購佰流程控制稗3.3.1扮費用采購流程氨3.3.2皚費用報銷流程奧3.3.3爸核價流程半3.3.4霸運費結(jié)算流程敗4.采購付款循伴環(huán)各子流程控制岸制度及控制文件岸記錄傲4.1材料物資澳采購流程控制制岸度罷4.1.1埃采購與驗收流程扳控制制度艾4.1.1巴

29、.1材料采購流板程控制拌（1叭）澳綜合計劃部門板相關(guān)人員整理技骯術(shù)文件、各類清背單，分階段制訂啊原材料和制品的藹材料需求計劃。氨（2）癌材料需求計劃根按據(jù)采購物資的重板要性分別呈報生跋產(chǎn)副總/總經(jīng)理岸批準(zhǔn)。各相關(guān)負(fù)鞍責(zé)部門制訂技術(shù)稗服務(wù)、運輸、安柏裝采購計劃，由笆安裝副總/總工搬程師疤批準(zhǔn)。絆（3）班接到備料清單后拌，采購管理部門癌采購員首先根據(jù)拜具體的下料寬度稗進(jìn)行排版，確定熬需要采購的材料隘寬度及對應(yīng)數(shù)量凹，將排版結(jié)果輸壩入ERP。采購扒管理部門采購員艾除了要了解采購扳數(shù)量和規(guī)格外，氨還必須了解采購把的材料物資的設(shè)跋計要求，包括有岸關(guān)的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)名哎稱及編號，是否絆有其它專門的技案術(shù)要求等。

30、辦（4）艾采購管理部門采頒購員應(yīng)了解材料凹物資的庫存情況敗，凡庫存材料物傲資的規(guī)格、性能愛和數(shù)量滿足要求按時，應(yīng)首先使用矮庫存物資或者代按用，在采購申請扒上應(yīng)對該材料物哎資進(jìn)行取消，并翱在取消原因中說芭明，表示將使用百庫存，無標(biāo)示的挨則為需要采購的艾材料或物資。柏 （5）對于辦需要采購的材料藹物資，采購管理八部門采購員應(yīng)了扮解市場貨源情況靶，向訂有長期供按貨合同的供應(yīng)商暗或其它合格供應(yīng)哎商詢價，每種材矮料或物資一般應(yīng)澳至少向三家供應(yīng)辦商詢價，將詢價扒結(jié)果應(yīng)填寫在采叭購評估表內(nèi)，然傲后將采購評估表傲交審計決算部門笆核價。對于合格愛供方評定詳見本隘手冊哎“拜4.1.2罷合格供應(yīng)商評定按及信息維護(hù)流

31、程暗控制百”百。案 （6）對把公司簽訂長期供辦應(yīng)合同的物資，安公司不再對這些拜物資備庫，由供壩應(yīng)商向公司提供扳必要的儲備量，哀公司按實際消耗笆數(shù)量確認(rèn)采購量氨，按約定的價格岸和結(jié)算方式進(jìn)行罷結(jié)算。此類物資岸由審計決算部門扒定期核價后交采擺購管理部門、財八務(wù)部門作結(jié)算依鞍據(jù)。長期合同簽翱訂流程詳見本手搬冊壩“吧4.1.3扳采購合同評審與靶管理流程控制制安度骯”扮。扮（7）審計決算柏部門根據(jù)了解的拔市場情況、材料辦物資價格目錄（佰即報價單）采購板評估表進(jìn)行核價絆，并將核價結(jié)果案填寫在采購評估艾表上，核價員應(yīng)愛在核價后的采購扳評估表上簽名。敖當(dāng)核價結(jié)果有爭扮議時，由生產(chǎn)副跋總判定。佰（8）采購管理瓣

32、部門對每一大類笆物資經(jīng)比價或招背標(biāo)后選擇一至二岸家固定的常年供皚應(yīng)商，供應(yīng)商按矮年消耗總金額的唉規(guī)定比例鋪底額藹定欠款，同時按埃實際消耗情況在阿公司設(shè)定必要的爸庫存儲備供公司昂周轉(zhuǎn)，每月規(guī)定跋時間內(nèi)按公司實邦際消耗量進(jìn)行結(jié)拔算，、開出發(fā)票傲辦理入庫結(jié)算手拌續(xù)，采購管理部拜門按財務(wù)入賬金皚額申報次月資金白計劃并于次月規(guī)稗定時間內(nèi)支付。艾（9）采購管理礙部門采購員根據(jù)埃確認(rèn)的采購評估案表、采購合同、把報價單經(jīng)采購管百理部門負(fù)責(zé)人、鞍總經(jīng)理簽字確認(rèn)挨。合同簽訂流程澳詳見見本手冊罷“半4.1.3哎采購合同評審與鞍管理流程控制制搬度壩”骯。合同簽訂后，伴采購管理部門采傲購員登錄ERP吧采購模塊，在懊“襖

33、材料采購?！卑滔聞?chuàng)建PO訂單芭并報審批流。 哎（10）若是主邦材訂單，審計決吧算部門負(fù)責(zé)人登佰錄ERP系統(tǒng)進(jìn)疤入安“挨采購審批絆”愛在審批通知下做跋確認(rèn)，ERP系白統(tǒng)內(nèi)該審批將自霸動遞交生產(chǎn)副總佰予以確認(rèn)。采購拌管理部門采購員愛即通知供應(yīng)商發(fā)藹貨。芭（11）若是輔藹材訂單，采購管唉理部門負(fù)責(zé)人登般錄ERP統(tǒng)在采氨購模塊下審批通挨過訂單信息，采阿購管理部門采購爸員即通知供應(yīng)商拔發(fā)貨。班 斑（12）本流程安涉及的控制文件壩及單據(jù)：懊 骯備料清單采購申請翱 懊工程排版圖報價單采購評估表暗4.1.1胺.2倉庫到貨驗版收流程壩（1）合同簽訂挨后，采購管理部耙門采購員應(yīng)積極岸與供應(yīng)商保持聯(lián)罷系，及時掌握供

34、把應(yīng)商到貨情況。斑（2）物資到達(dá)癌公司前，采購管岸理部門采購員應(yīng)半提前通知倉庫保藹管員和質(zhì)量管理阿部門材料檢驗員耙即將到達(dá)的物資埃類別和數(shù)量，由罷倉庫保管員指定安物資的卸貨待檢八地點，倉庫保管百員應(yīng)保證指定的藹地點適于保護(hù)物擺資不易損壞、不阿易丟失及不易與俺合格物資混淆。哎（3）物資到達(dá)靶公司后，采購管巴理部門采購員核背實與供應(yīng)商簽訂翱的采購合同內(nèi)容傲，采購管理部門拌采購員在ERP澳系統(tǒng)中將到貨信百息輸入俺“頒到貨驗收單礙”斑并打印。采購管靶理部門在填寫霸“熬到貨驗收單班”芭時，對材料的特啊殊要求必須予以胺明確。奧（4）采購管理搬部門采購員應(yīng)與岸倉儲管理部門聯(lián)艾系將材料或物資巴存放到指定場地白

35、待檢，連同材料伴或物資的質(zhì)保單盎等質(zhì)量證明文件翱交倉庫保管員。傲（5）倉庫保管癌員將貨物過磅，盎并根據(jù)采購管理巴部門提供的工業(yè)矮品買賣合同、到斑貨驗收單靶認(rèn)真艾核對物品的數(shù)量瓣、規(guī)格、型號、唉名稱、生產(chǎn)廠家翱是否與到貨驗收哎單、工業(yè)品買賣熬合同內(nèi)容相符。澳若相符，倉庫保壩管員在ERP系埃統(tǒng)中將到貨信息案輸入佰“俺采購接收單艾”笆并打印，同時E耙RP系統(tǒng)自動將巴待檢材料做俺“伴在途物資扮”熬處理。若稗貨物驗收過程中熬發(fā)現(xiàn)有關(guān)數(shù)量、安規(guī)格、品種俺、型號、生產(chǎn)廠稗家與到貨驗收單哀、工業(yè)品買賣合半同內(nèi)容襖等不相符現(xiàn)象，挨倉庫罷保管人員有權(quán)拒熬絕辦理入庫手續(xù)矮，并視具體情況耙報告主管人員處氨理。矮即需對

36、到庫的材氨料作好標(biāo)記，以叭便予追溯和核查案。標(biāo)記的方式為板合格、待檢、待辦處理、不合格。半原材料檢驗員于傲“拔采購接收單岸”按上簽字是確認(rèn)材礙料合格可入庫，暗檢驗合格后倉庫翱保管人員搬在ERP中錄入礙材料的牌號、規(guī)啊格、跟蹤卡號，半供應(yīng)商、廠家等岸信息。巴（6）質(zhì)量管理半部門負(fù)責(zé)進(jìn)廠原傲、輔材料、外購壩件的質(zhì)量檢驗，哀原材料檢驗員在襖“翱采購接收單唉”靶上簽字確認(rèn)，并拔及時錄入ERP半系統(tǒng)；對材料使唉用過程進(jìn)行監(jiān)督辦跟蹤，抽查簡寫唉代碼的準(zhǔn)確性；巴型鋼、角鋼等次壩構(gòu)件材料，由E氨RP系統(tǒng)依據(jù)出挨庫領(lǐng)料單匯總，阿跟蹤員檢查監(jiān)督熬；每一工程所用隘的材料均有可追懊溯性。安（7）采購管理案部門采購員將

37、到礙貨驗收單及質(zhì)量襖證明書交質(zhì)檢處埃原材料檢驗員。邦（8?。┌逶牧蠙z驗員接邦到采購管理部門艾的板“捌到貨驗收單柏”白和質(zhì)量證明文件扒后，應(yīng)按 佰“傲原材料檢驗細(xì)則八”疤和公司特殊要求凹進(jìn)行認(rèn)真檢查：矮質(zhì)量證明書是否骯清晰、所列項目癌是否齊全、數(shù)據(jù)骯是否符合要求、版有沒有生產(chǎn)廠家啊和供應(yīng)商的檢驗搬公章，材料的牌按號、規(guī)格、批次百與實物或其標(biāo)記頒是否一致、包裝絆情況是否符合規(guī)皚定。原材料檢驗氨員于澳“扮到貨驗收單凹”敗簽字是為財務(wù)部拔門與供應(yīng)商結(jié)算愛。唉（9襖）扳在材料入廠驗收扳過程中，如發(fā)現(xiàn)爸不合格項，原材笆料檢驗員應(yīng)及時癌以書面形式通知吧采購管理部門，熬詳見本手冊扒“隘4.1.5靶退貨流程控

38、制制骯度背”芭 。扳（10）質(zhì)量管叭理部門材料員驗頒收材料合格后，版將簽字后的采購搬接收單返回倉儲安管理部門，由質(zhì)佰量管理部門質(zhì)檢佰員在ERP系統(tǒng)氨內(nèi)確認(rèn)入庫，E板RP系統(tǒng)自動將阿 礙“壩在途物資爸”半沖減，中轉(zhuǎn)生成?！鞍}原材料瓣”暗。案（11）倉儲管板理部門確認(rèn)材料霸入庫后，財務(wù)部哎門根據(jù)采購接收版單、到貨驗收單奧、磅單、發(fā)票記挨錄應(yīng)付賬款。詳邦見壩“矮4.1.4叭付款與對賬流程背控制制度版”八。安（12）本流程靶涉及的控制文件傲及單據(jù)：發(fā)運單采購接收單到貨驗收單采購合同磅單班4.1.1扳.3工地到貨驗扮收流程案（1）供應(yīng)商將胺材料物資直發(fā)工耙程地現(xiàn)場，由工敗地安裝項目經(jīng)理邦檢驗材料質(zhì)量情擺

39、況，并在材料發(fā)案運單上確認(rèn)簽收般，將發(fā)運單傳至搬公司采購管理部骯門。辦（2）采購管理胺部門采購員檢查氨發(fā)運單簽收情況壩，并在ERP系絆統(tǒng)中開具襖“辦到貨驗收單奧”岸，ERP系統(tǒng)內(nèi)隘將自動匹配訂單板信息并生成背“盎在途物資扳”壩。盎（3）采購管理俺部門采購員將懊“板到貨驗收單骯”俺、俺“矮發(fā)票敗”敖、版“礙采購合同拜”白交至倉儲管理部挨門，倉庫保管員百在ERP系統(tǒng)中笆確認(rèn)入庫，系統(tǒng)白將自動沖減阿“背在途物資跋”把并生成盎“懊原材料盎”安。凹（4）生產(chǎn)制造疤部門相關(guān)人員根把據(jù)采購合同內(nèi)容爸督促財務(wù)部門根般據(jù)合同支付款項懊并監(jiān)督現(xiàn)場實施瓣收貨、驗收、施班工等工作。骯（5）壩本流程涉及的控吧制文件及單

40、據(jù)：工作聯(lián)系單發(fā)運單到貨驗收單采購合同發(fā)票霸4.1.2柏合格供應(yīng)商評定爸及信息維護(hù)流程胺控制芭 拌4.1.2擺.1采購管理部哎門為滿足公司生唉產(chǎn)計劃的要求，版采購員根據(jù)市場把行情詢價比價尋吧找供應(yīng)商，詳見班本手冊 霸“拔4.1.1矮.1材料采購流艾程捌”壩。班 吧4.1.2暗.2采購管理部凹門對新增的供應(yīng)叭商或生產(chǎn)廠家，癌應(yīng)收集營業(yè)執(zhí)照般、稅務(wù)登記證、般組織結(jié)構(gòu)代碼證跋、必要的生產(chǎn)許唉可證和通過體系稗認(rèn)證等其它相關(guān)岸資料，并進(jìn)行必癌要的合格供方評啊審。拜4.1.2皚.3胺根據(jù)對公司產(chǎn)品襖質(zhì)量影響的重要罷程度，設(shè)計部門奧負(fù)責(zé)將外購材料跋和制品分成A和懊B兩類，以便采唉購時可采取不同唉程度的控制措

41、施巴：八A類斑俺對本公司生產(chǎn)的伴產(chǎn)品質(zhì)量有非常藹重要影響的外購礙材料和制品；襖B類隘骯對本公司生產(chǎn)的愛產(chǎn)品質(zhì)量有重要把影響，但重要程耙度不如A類的外叭購材料和制品。斑4.1.2氨.4拔對供方的基本要伴求俺1）能提供符合壩質(zhì)量要求的產(chǎn)品埃，且質(zhì)量持續(xù)穩(wěn)壩定；半2）交貨及時，胺數(shù)量準(zhǔn)確、價格襖合理；搬3）能滿足采購八合同的要求；案4）能提供認(rèn)真芭負(fù)責(zé)的售后服務(wù)壩；百5）應(yīng)具有相應(yīng)唉的資質(zhì)和良好的俺資信；吧6）供方的安全啊績效；把7）如為爸化學(xué)辦危險品還應(yīng)有材耙料安全數(shù)據(jù)表。安4.1.2啊.5采購管理部吧門優(yōu)先從已有供罷方中進(jìn)行初選。版如果仍不能滿足按生產(chǎn)經(jīng)營活動需凹求，采購管理部霸門應(yīng)進(jìn)行市場調(diào)擺

42、查，選擇新的候背選供方，然后組拔織對候選供方的挨評價。暗4.1.2拜.6對供方評價板的方法：笆（1）采購樣品芭檢驗芭對于新的采購候跋選供方（包括國隘外供方），負(fù)責(zé)八采購的部門先采耙購其少量樣品，胺由質(zhì)量管理部門扮進(jìn)行相應(yīng)的檢測愛（如力學(xué)性能和靶化學(xué)成份檢驗）癌，作出合格與否熬的評價，初步判昂斷其產(chǎn)品在質(zhì)量埃上能否接受，并扮填寫邦“白合格供方樣品評絆價表扳”敗。（2）書面調(diào)查襖由采購管理部門絆填寫和發(fā)出爸“哎采購供方調(diào)查表伴”柏或藹“版外協(xié)供方調(diào)查表邦”疤，調(diào)查供方（外芭協(xié)單位）公司概案況、產(chǎn)品規(guī)格和敖供貨業(yè)績，公司哀的質(zhì)量保證能力澳等。需要時同時矮要求其提供產(chǎn)品艾目錄、產(chǎn)品鑒定霸資料、產(chǎn)品業(yè)績

43、白表，以及產(chǎn)品認(rèn)半證或應(yīng)具有的資敗格資質(zhì)證明，質(zhì)吧量管理體系認(rèn)證壩復(fù)印件等資料。（3）現(xiàn)場調(diào)查爸現(xiàn)場調(diào)查的內(nèi)容翱與書面調(diào)查相同安，但調(diào)查直接在稗候選供方處實地百進(jìn)行?，F(xiàn)場調(diào)查霸一般用于特別重按要的、或公司附岸近的候選供方。（4）業(yè)績評定癌業(yè)績評定用于合爸格供方的復(fù)評，稗或擴(kuò)大合格供方笆的供貨范圍（如暗增加規(guī)格、材質(zhì)般品種等）時的評叭定。由負(fù)責(zé)供應(yīng)傲管理部門組織相拌關(guān)部門人員，對耙近幾年為本公司艾供應(yīng)的業(yè)績進(jìn)行班評價，以便決定啊是否可以保持為按合格供方，或擴(kuò)拔大采購范圍，業(yè)拜績評定時采用般“埃采購（外協(xié)）供岸方業(yè)績評定表扮”啊。對于候選供方阿的業(yè)績評定，是扳對它為其他公司斑提供類似產(chǎn)品或愛服務(wù)的

44、業(yè)績進(jìn)行白了解和評價。白（5）第二方審捌核百對候選供方進(jìn)行罷質(zhì)量保證能力的矮審核，第二方審爸核可與現(xiàn)場調(diào)查襖同時進(jìn)行，以增唉加現(xiàn)場調(diào)查的深拌度；也可單獨進(jìn)敖行第二方審核，半驗證書面調(diào)查的挨結(jié)果。板（6）對A類供辦方的評價翱1）對新的候選伴供方；樣品檢驗安書面調(diào)查或現(xiàn)扮場調(diào)查或第二方奧審核（三種方法安中的一種）。叭2）對擬擴(kuò)大采澳購范圍的原合格岸供方：業(yè)績評定礙書面調(diào)查。版 對B類供皚方的評價般3）對新的候選版供方：樣品檢驗班書面調(diào)查。礙4）對擬擴(kuò)大采阿購范圍的原合格壩供方：業(yè)績評定奧。捌（3）對計量、皚測試、檢測、培俺訓(xùn)、設(shè)計等軟件鞍服務(wù)和提供運輸八、安裝的供方，伴同時評價：般1）調(diào)查提供服吧

45、務(wù)的經(jīng)驗、業(yè)績頒和服務(wù)質(zhì)量。胺2）審查由權(quán)威疤部門授予的資格半資質(zhì)證書，確認(rèn)拌證書的有效期限扒和證書覆蓋的業(yè)罷務(wù)范圍符合要求盎。頒4.1.2案.7對顧客指定熬的供方，進(jìn)行業(yè)傲績評定。巴4.1.2霸.8經(jīng)評定合格扒的供方，負(fù)責(zé)評按定的部門應(yīng)建立巴“隘 癌年合格采購供方扒名單頒”八，該名單由評定按部門負(fù)責(zé)人簽字氨后，報主管副總半審核，總經(jīng)理批胺準(zhǔn)。瓣4.1.2隘.9經(jīng)評定后的阿合格供方，由采稗購管理部門采購瓣員昂獲取板供應(yīng)商營業(yè)執(zhí)照哎、敗稅務(wù)登記證、組班織結(jié)構(gòu)代碼證鞍并埃在ERP系統(tǒng)中盎將供應(yīng)商證件信挨息導(dǎo)入。板4.1.2礙.10采購管理盎部門應(yīng)將有效的哎合格供方名單發(fā)奧給相關(guān)部門，作靶為倉儲、檢

46、驗和暗付款的依據(jù)。邦4.1.2俺.11采購管理白部門跟蹤和記錄半與合格供方簽訂昂的合同或協(xié)議的絆執(zhí)行情況。艾4.1.2隘.12對合格供矮方，由負(fù)責(zé)部門拔每年底復(fù)評一次般，復(fù)評以供方提巴供的產(chǎn)品和服務(wù)罷業(yè)績?yōu)橐罁?jù)，復(fù)吧評結(jié)果記錄在 捌“岸供方復(fù)評記錄耙”傲上。凡在質(zhì)量、班進(jìn)度、價格和售疤后服務(wù)等方面有巴問題，又不作改安進(jìn)的供方，應(yīng)從按合格供方名單中氨去除，復(fù)評后修拌改的凹“般 隘年合格采購供方哀名單岸”盎，需按原審批程敗序?qū)徟?。挨各?fù)責(zé)部門除應(yīng)八建立骯“拜 巴年合格采購供方叭名單哀”啊外，還應(yīng)建立每哀個合格供方的檔白案，檔案內(nèi)容應(yīng)扒包括：跋1）首次評價記頒錄；般2）定期復(fù)評記隘錄；3）供貨記錄；

47、挨4）供貨質(zhì)量的埃處理記錄等。鞍4.1.2搬.13采購管理霸部門采購員應(yīng)將凹每次供貨情況填挨寫到供應(yīng)商檔案拌中。采購管理部艾門負(fù)責(zé)建立和保敗管供應(yīng)商檔案。拌對于公司兩次發(fā)奧出拔“愛糾正或預(yù)防措施捌反饋單哎”凹后沒有明顯改進(jìn)芭的供應(yīng)商，采購敖管理部門采購員斑應(yīng)報告部門負(fù)責(zé)扒人后，將該供應(yīng)氨商從合格供方名凹單中除名。稗4.1.2啊.14本流程涉擺及的控制文件及愛單據(jù)：營業(yè)執(zhí)照版供應(yīng)商稅務(wù)登扒記證奧供應(yīng)商組織機(jī)拔構(gòu)代碼證盎供應(yīng)商專門認(rèn)版證笆供應(yīng)商產(chǎn)品質(zhì)扳量合格證書俺采購供方調(diào)查班表白樣本檢驗報告瓣矮現(xiàn)場調(diào)查記錄凹佰采購供方調(diào)查俺表靶供方復(fù)評記錄辦背*年采購合昂格供方名單襖樣品檢驗報告凹疤4.1.3半

48、采購合同評審與拌管理流程控制制斑度安 笆4.1.3癌.1經(jīng)評定的合扮格供方由財務(wù)部佰門相關(guān)主管會計般人員在ERP系靶統(tǒng)內(nèi)維護(hù)合格供耙應(yīng)商記錄，供應(yīng)拜管理部選擇合格跋供方內(nèi)的供應(yīng)商板簽訂采購合同。啊合格供方的評定扒詳見本手冊扒“隘4.1.2頒合格供應(yīng)商評定氨及信息維護(hù)流程隘控制般”爸 哀4.1.3哀.2采購管理部奧門采購員通過市阿場調(diào)研對材料進(jìn)襖行比價、詢價與巴供應(yīng)商洽談價格按，形成報價單和哀采購評估表，并奧報采購管理部門氨負(fù)責(zé)人審核后方白可起草采購合同氨。懊4.1.3挨.2法務(wù)部門負(fù)辦責(zé)編制材料、設(shè)昂備等采購合同的壩標(biāo)準(zhǔn)文本，并對扒非標(biāo)準(zhǔn)文本的采昂購合同進(jìn)行法律捌審查。案4.1.3芭.3采購管

49、理部按門應(yīng)與有關(guān)合格捌供方洽談采購合啊同，昂合同條款應(yīng)當(dāng)明絆晰霸，應(yīng)詳細(xì)規(guī)定對暗所采購物品的要凹求。 至少應(yīng)包氨括：佰1） 采購物品白的名稱、規(guī)格、岸數(shù)量、交貨期；把2） 供方應(yīng)提靶供的資料，包括藹供方外協(xié)件的出拜廠檢驗報告、所耙購原材料的材質(zhì)板證明書等；拔3） 采購物品捌的質(zhì)量要求和檢哀驗標(biāo)準(zhǔn)；哀4） 包裝、供叭貨方式、運輸及稗驗收方式；岸5） 標(biāo)識和可礙追溯性要求；癌6） 顧客進(jìn)行敖驗證的規(guī)定；捌7） 單價、總礙金額、結(jié)算方式巴、違約處理。啊8） 適當(dāng)時還稗包括：邦搬對供方的產(chǎn)品、斑程序、過程、設(shè)絆備、人員提出有拜關(guān)批準(zhǔn)或資格鑒瓣定的要求，如對疤供方產(chǎn)品的安全伴認(rèn)證要求，對加癌工過程、設(shè)備

50、及稗人員要求委托檢半測的服務(wù)要求等凹；頒芭適用的質(zhì)量管理擺體系要求佰4.1.3伴.4采購合同應(yīng)班盡可能使用標(biāo)準(zhǔn)矮合同文本，在采扮購合同中，采購艾材料物資的技術(shù)藹標(biāo)準(zhǔn)名稱、編號佰或年份必須明確愛填寫（必要時應(yīng)版注明其中的條款艾號），特殊或?qū)０崎T的訂貨要求應(yīng)拜在合同中明確寫佰明，包括其驗收敖辦法和驗收依據(jù)奧文件等，采購合凹同應(yīng)由生產(chǎn)副總鞍審核、總經(jīng)理批版準(zhǔn)。背4.1.3把.5與合格供方柏洽談成功的采購礙合同，經(jīng)采購管唉理部門負(fù)責(zé)人審白查簽字，再交總啊經(jīng)理或其授權(quán)人背簽字批準(zhǔn)后，可爸正式簽訂采購合笆同。安4.1.3叭.6采購合同簽班訂后，采購管理奧部門采購員在E癌RP系統(tǒng)中錄入白訂單信息。搬4.1.

51、3班.7批準(zhǔn)后的采敗購合同，由采購安管理部門指定專耙人負(fù)責(zé)存檔保管芭，由采購管理部拔門相關(guān)人員將合暗同信息錄入ER傲P，同時應(yīng)建立挨采購合同檔案登搬記合同臺賬及檢熬索目錄。啊4.1.3罷.8本流程涉及唉的控制文件及單耙據(jù)：報價單采購評估表采購合同半4.1.4背付款與對賬流程唉控制制度隘4.1.4扮.1原材料預(yù)付愛款流程瓣（1）采購合同佰簽訂后，采購管稗理部門采購員查芭看合同付款條款扒，整理需預(yù)付款艾的訂單并填寫?！鞍辟Y金審批單敖”霸。半（2）所有財務(wù)捌收支和財務(wù)事項叭首先由業(yè)務(wù)管理敗部門提出，經(jīng)部骯門主管審核，對笆該項事項的合理伴性提出初步意見把。爸（3）涉及到總盎經(jīng)理或總經(jīng)理授疤權(quán)有關(guān)副總批

52、準(zhǔn)唉的財務(wù)收支和財盎務(wù)事項在財務(wù)部暗門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)的半基礎(chǔ)上由公司決稗策部門或授權(quán)部熬門審批，財務(wù)部氨門出納付款。奧（4）根據(jù)部門俺主管的審核意見氨，財務(wù)部門有關(guān)爸會計人員核對合愛同、費用列支渠隘道和月度財務(wù)計盎劃，財務(wù)部門負(fù)昂責(zé)人根據(jù)會計人板員核對意見和資懊金安排情況核準(zhǔn)埃。襖（5）財務(wù)部門吧出納辦理付款后辦，將背“吧資金審批單拔”暗、凹“八支票存根百”鞍、版“啊銀行回執(zhí)單澳”礙交至財務(wù)部門會邦計人員入賬。靶（6）財務(wù)部門辦會計人員在ER板P系統(tǒng)中編制虛癌擬發(fā)票記錄預(yù)付百賬款。敗（7）斑本流程涉及的控礙制文件及單據(jù)：資金審批單支票存根銀行回執(zhí)單案4.1.4唉.2原材料應(yīng)付骯款流程邦（1）采購合

53、同啊簽訂后，敖由公司采購管理艾部門采購人員參翱照其預(yù)先制定的瓣付款計劃填制盎“氨資金審批單俺”吧，經(jīng)過采購管理按部門負(fù)責(zé)人審批案、財務(wù)部門會計哀人員審核、財務(wù)艾部門負(fù)責(zé)人核實凹簽字后報總經(jīng)理拔批準(zhǔn)付款。搬（2）岸財務(wù)部門會計人盎員根據(jù)發(fā)票、倉拔庫的收、發(fā)憑據(jù)澳等原始憑證進(jìn)行稗存貨會計核算，搬反映存貨增減變敖動和余額，存貨版明細(xì)賬余額必須伴與倉庫核算數(shù)量芭金額明細(xì)賬余額奧核對一致。斑（3）財務(wù)部門哎會計人員審核付骯款事項是否為預(yù)擺算內(nèi)付款，若預(yù)捌算外材料款則需岸公司決策部門或胺授權(quán)部門批準(zhǔn)；愛若預(yù)算內(nèi)材料款鞍，鞍“矮資金審批單扮”班由采購管理部門柏負(fù)責(zé)人、財務(wù)部白門負(fù)責(zé)人、公司熬決策部門或授權(quán)搬

54、部門批準(zhǔn)。壩（4）財務(wù)部門襖會計人員接到壩“隘資金審批單按”斑和采購員簽字的搬供應(yīng)商發(fā)票，將俺“按發(fā)票拔”安、壩“扳到貨驗收單奧”白、邦“辦采購接收單叭”柏、拔“敗磅單瓣”鞍匹配，會計人員翱在ERP系統(tǒng)中胺核銷預(yù)付賬款，敖記錄應(yīng)付賬款。愛若匹配不一致及靶時追查原因并修靶正或通知采購管百理部門采購員與百供應(yīng)商聯(lián)系。罷（5）本流程涉百及的控制文件及吧單據(jù)：資金審批單付款計劃發(fā)票到貨驗收單采購接收單耙4.1.4頒.3對賬流程罷（1）公司應(yīng)按叭月對會計賬簿紀(jì)把錄的數(shù)據(jù)與庫存翱實物、貨幣資金絆、有價證券、往把來單位或者個人骯進(jìn)行相互核對，傲保證賬賬相符、啊賬實相符。核對壩工作由財務(wù)部門安相關(guān)主管會計人爸

55、員負(fù)責(zé)組織。斑（2）當(dāng)供應(yīng)商敖發(fā)來詢證函，財芭務(wù)部門會計人員艾將ERP系統(tǒng)數(shù)巴據(jù)與應(yīng)付明細(xì)賬奧進(jìn)行核對，若核捌對一致交至財務(wù)骯部門相關(guān)主管會稗計人員審核，蓋胺章確認(rèn)，并向供昂應(yīng)商回函。拔（3）財務(wù)部門案會計人員向供應(yīng)鞍商發(fā)出般“胺往來詢證函辦”拌，供應(yīng)商回函后俺由相關(guān)主管會計搬人員審核，并將稗工作函保留檔案捌，若核對不符，骯由會計人員逐筆昂核對明細(xì)查出差霸異，經(jīng)報財務(wù)部埃門相關(guān)主管會計頒人員審核后調(diào)整按一致。會計期末案結(jié)賬前對賬程序斑控制詳見財務(wù)控敗制手冊第五冊癌財務(wù)信息管理與藹披露控制手冊翱4.3結(jié)賬。把（4）凹本流程涉及的控頒制文件及單據(jù)：往來詢證函案4.1.5埃退貨流程控制制盎度罷4.1

56、.5隘.1原材料檢驗霸員在材料入廠驗笆收過程中，或外骯購件質(zhì)量檢驗員邦在外購件入廠驗背收過程中，發(fā)現(xiàn)阿應(yīng)檢項目檢驗結(jié)芭果不符合相關(guān)標(biāo)敗準(zhǔn)時，應(yīng)判定為艾不合格品，檢驗罷員應(yīng)填寫扳“巴不合格品處置單骯”扮，對不合格品的暗概況進(jìn)行描述、懊注明超標(biāo)數(shù)據(jù)和骯提出拒收要求。礙檢驗員應(yīng)對不合柏格品進(jìn)行顯著標(biāo)癌識。氨4.1.5絆.2愛“襖不合格品處置單按”八一式二份，經(jīng)質(zhì)哀量管理部門主管跋審核簽字后，由吧檢驗員將二份同隘時交采購管理部鞍門。耙4.1.5矮.3采購管理部盎門在收到瓣“瓣不合格品的處置吧單挨”啊后，應(yīng)立即對不愛合格品進(jìn)行確認(rèn)半，并就質(zhì)檢部門瓣的拒收要求提出巴處置意見。暗4.1.5艾.4當(dāng)采購管理搬

57、部門同意拒收時疤，則應(yīng)在哎“昂不合格品的處置暗單擺”啊的責(zé)任部門處置岸意見欄中寫明同邦意退貨，采購管扳理部門采購員根唉據(jù)八“鞍到貨驗收單瓣”柏的信息開具霸“愛物資退貨單哎”凹，將其中一份愛“般不合格品的處置斑單邦”吧交回質(zhì)量管理部澳門，一份連同癌“熬物資退貨單班”骯交倉儲管理部門熬，并在ERP系頒統(tǒng)中將原來生成疤到貨驗收單的各扳項數(shù)據(jù)清空，僅懊保留供應(yīng)商的名柏稱。藹4.1.5頒.5倉儲管理部霸門保管員收到同斑意退貨處理的?！鞍坎缓细衿诽幹脝伟！卑坪桶浮鞍次镔Y退貨單稗”伴后，在ERP系捌統(tǒng)內(nèi)做退庫，系礙統(tǒng)將自動沖減板“拔在途物資凹”鞍，并應(yīng)在此批不氨合格材料或外購鞍件的顯著位置提奧示扒“澳退貨品

58、扳”礙標(biāo)識，等待退貨板處理。同時，采阿購管理部門應(yīng)盡襖快與供應(yīng)商聯(lián)系邦退貨。壩4.1.5拔.6采購管理部礙門采購員應(yīng)就退翱貨情況與財務(wù)部艾門會計人員溝通罷，若該批貨物發(fā)哀票已進(jìn)賬并且開拜票時間已超過9耙0天，則由財務(wù)霸部門負(fù)責(zé)人與供哎應(yīng)商商定稅金承佰擔(dān)方，并作相應(yīng)皚的處理；若開票疤時間未超過90稗天由財務(wù)部門指礙派主管稅務(wù)的會罷計人員前往稅務(wù)敖局開具紅字證明伴，并傳至供應(yīng)商白，供應(yīng)商接到紅邦字證明開具紅字奧發(fā)票應(yīng)傳至財務(wù)澳部門。般4.1.5壩.7財務(wù)部門會敖計人員接到供應(yīng)叭商傳至的紅字發(fā)辦票在ERP系統(tǒng)拌中沖銷原入賬記挨錄。敖4.1.5跋.8財務(wù)部門出隘納根據(jù)物資退貨敖單開具出門證。襖4.1.

59、5扳.9當(dāng)采購管理按部門處置意見為叭讓步接受時，采爸購管理部門應(yīng)在熬“柏不合格品處置單啊”氨的責(zé)任部門意見氨欄中寫明讓步申奧請理由，由采購叭管理部門先后送俺交生產(chǎn)制造部門稗工藝處及設(shè)計部絆門審查： 襖（1）如審查同藹意讓步接收時，白采購管理部門將俺經(jīng)已簽字的版“阿不合格品處置單辦”爸分別交質(zhì)量管理百部門和倉儲管理襖部門，并憑已批敖準(zhǔn)讓步接收的暗“版不合格品處置單艾”隘與半“俺到貨驗收單拔”八一起辦理入庫手般續(xù)，同時與供應(yīng)爸商協(xié)商白權(quán)益事宜。質(zhì)檢艾員收到拌“隘讓步接收半”笆的案“頒不合格品處置單辦”斑后，應(yīng)及時去除半對不合格品的標(biāo)稗識。入庫流程詳版見本手冊絆“捌4.1.1叭.2倉庫到貨驗藹收流程

60、辦”把。鞍（2）如讓步申敗請未得到前述兩扒個部門的一致批拌準(zhǔn)，采購管理部凹門應(yīng)負(fù)責(zé)聯(lián)系退捌貨。供應(yīng)管理部柏認(rèn)為需要時，可案報請總工程師作背最終裁決后處理皚。礙4.1.5疤.10本流程涉凹及的控制文件及拜單據(jù)：哀不合格品處置疤單扮供應(yīng)商質(zhì)量證熬明到貨驗收單物資退貨單出門證增值稅發(fā)票胺紅字發(fā)票證明巴紅字發(fā)票笆4.1.6背采購預(yù)算流程控搬制制度俺4.1.6襖.1采購年度預(yù)拔算編制流程埃（1）董事會制安定年度經(jīng)營目標(biāo)半、年度預(yù)算，并唉將編制的年度經(jīng)叭營目標(biāo)、年度預(yù)凹算分解下達(dá)致總隘經(jīng)理。矮（2）財務(wù)部門凹為預(yù)算管理的歸叭口責(zé)任部門，具瓣體負(fù)責(zé)編制投資襖、籌資預(yù)算、成吧本費用預(yù)算、現(xiàn)礙金流量預(yù)算、和挨資