1、內(nèi)部控制制度二零零二年一月目 錄TOC o 1-5 h z俺第一篇癌 胺內(nèi)部控制的基礎(chǔ)癌挨4邦第一章矮 暗總則哎辦1俺第二章疤 搬機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)拌罷3俺第三章笆 奧內(nèi)部控制方法拌巴4霸第四章笆 挨內(nèi)部控制基礎(chǔ)工疤作辦拔6班第五章霸 盎授權(quán)體系概述板扮7擺第六章板 敗附則叭跋8巴第二篇阿 鞍供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)邦部控制制度半拜9巴第一章壩 矮供應(yīng)內(nèi)部控制制白度拔哀10暗第一節(jié)板 隘內(nèi)控概述藹胺10跋第二節(jié)俺 疤組織機(jī)構(gòu)及崗位皚職責(zé)按霸13扒第三節(jié)瓣 鞍授權(quán)體系唉拔20白第四節(jié)哎 傲管理制度哀隘24安物資供應(yīng)計(jì)劃（昂P2-Z1-J澳4-1辦）班叭24阿物資請(qǐng)購規(guī)范（翱P2-Z1-J敖4-2絆）板阿29昂

2、自采業(yè)務(wù)規(guī)范（瓣P(guān)2-Z1-J芭4-3氨）拔盎33凹大宗采購管理（八P2-Z1-J隘4-4拜）叭般37翱定點(diǎn)采購管理（靶P2-Z1-J壩4-5扳）矮襖42安固定資產(chǎn)及設(shè)備昂采購管理（斑P2-Z1-J版4-6拔）擺靶48板勞務(wù)及服務(wù)采購拔（俺P2-Z1-J俺4-7懊）瓣傲50阿采購作業(yè)控制（百P2-Z1-J把4-8佰）巴氨52骯供應(yīng)商管理（伴P2-Z1-J巴4-9巴）敗按56岸合同、訂單管理翱（翱P2-Z1-J鞍4-10哎）把暗59版進(jìn)貨價(jià)格及采購斑成本控制（芭P2-Z1-J澳4-11罷）敗跋62岸物料進(jìn)庫規(guī)程傲(P2-Z1-翱J4-12)笆按66般物料出庫規(guī)程艾(P2-Z1-罷J4-13)把八

3、69艾退料規(guī)程拔(P2-Z1-伴J4-14)安襖71捌倉庫賬務(wù)管理辦(P2-Z1-啊J4-15)愛頒74挨存貨盤點(diǎn)管理佰(P2-Z1-敖J4-16)靶哎77疤庫存分析及報(bào)告癌(P2-Z1-背J4-17)絆頒83擺第二章拜 扳生產(chǎn)內(nèi)部控制制扳度岸癌87柏第一節(jié)熬 胺內(nèi)控概述艾敖87芭第二節(jié)愛 班組織機(jī)構(gòu)及崗位氨職責(zé)捌靶89懊第三節(jié)扒 拌授權(quán)體系澳白95礙第四節(jié)霸 搬管理制度骯叭97跋生產(chǎn)計(jì)劃管理制疤度（把P2-Z2-J拔4-1奧）敖霸97傲領(lǐng)料制度（搬P2-Z2-J哀4-2翱）藹擺101芭物料使用制度（拜P2-Z2-J跋4-3擺）阿扒105岸物料退庫制度（翱P4-Z2-J版4-4瓣）艾矮108吧

4、物料盤點(diǎn)制度（稗P2-Z2-J爸4-5哎）鞍疤111班生產(chǎn)環(huán)節(jié)控制制板度（斑P2-Z2-J百4-6拔）藹阿114翱產(chǎn)成品入庫制度稗（爸P2-Z2-J扒4-7版）挨哀117八產(chǎn)成品檢驗(yàn)制度伴（百P2-Z2-J捌4-8奧）埃版119案產(chǎn)成品出庫制度埃（扒P2-Z2-J百4-9?。┌拾?21唉委托加工定價(jià)制版度（盎P2-Z2-J哎4-10八）敖唉124爸委托加工過程管稗理（頒P2-Z2-J安4-11稗）般白126襖委托加工產(chǎn)品管背理制度（皚P2-Z2-J暗4-12罷）按奧132罷生產(chǎn)成本管理制邦度（板P2-Z辦2-J4-13拔）稗吧136叭第三章扳 案銷售內(nèi)部控制制背度巴靶139盎第一節(jié)奧 凹內(nèi)控概

5、述白阿139按第二節(jié)霸 鞍組織機(jī)構(gòu)及崗位隘職責(zé)昂拌141岸第三節(jié)瓣 頒業(yè)務(wù)授權(quán)矮板144扮第四節(jié)埃 襖管理制度芭凹145扮銷售定價(jià)管理制捌度癌( P2-Z3辦-J4-1 )拔疤145阿銷售環(huán)節(jié)管理制瓣度稗( P2-Z3岸-J4-2 )哀傲147爸第三篇隘 伴 按 扮資金內(nèi)部控制制佰度罷岸151皚第一章盎 矮內(nèi)控概述昂安152笆第二章安 昂組織機(jī)構(gòu)及崗位擺職責(zé)藹佰154癌第三章芭 把業(yè)務(wù)授權(quán)班拌158拌第四章啊 板管理制度昂翱160頒資金使用計(jì)劃制般度昂( P3-Z4板-1 )伴皚160疤現(xiàn)金管理制度癌( P3-Z4熬-2 )隘鞍163耙銀行存款管理制澳度俺( P3-Z4爸-3 )敖氨167敗備

6、用金管理制度爸( P3-Z4稗-4 )佰啊172罷借款管理制度安( P3-Z4阿-5 )按哎174愛費(fèi)用報(bào)銷管理制挨度伴( P3-Z4吧-6 )耙鞍178啊籌資管理制度岸( P3-Z4襖-7 )藹稗181藹結(jié)算中心管理制辦度八( P3-Z4瓣-8 )版按185罷第四篇俺 瓣財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控懊制制度柏邦196盎第一章俺 俺會(huì)計(jì)核算內(nèi)部控矮制制度骯拜197隘第一節(jié)耙 案內(nèi)控概述把板197埃第二節(jié)叭 隘組織機(jī)構(gòu)與崗位板職責(zé)巴背199耙第三節(jié)隘 般授權(quán)體系巴跋206班第四節(jié)艾 般管理制度頒敗207絆會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工佰作管理制度稗( P4-Z1昂-J4-1 )岸半207八一般會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管半理制度伴( P4-Z

7、1靶-J4-2 )敗絆209白財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的耙內(nèi)部控制制度柏( P4-Z1霸-J4-3 )八稗214罷利潤分配的內(nèi)部扒控制制度瓣( P4-Z1哀-J4-4 )邦瓣216巴會(huì)計(jì)檔案管理制艾度扒( P4-Z1翱-J4-5 )熬頒218凹會(huì)計(jì)工作交接的伴內(nèi)部控制制度八( P4-Z1皚-J4-6 )翱岸222埃財(cái)務(wù)管理內(nèi)部控澳制制度般邦225皚第一節(jié)跋 拔內(nèi)控概述藹跋225伴第四節(jié)笆 骯管理制度稗挨234伴一、債權(quán)管理礙矮234熬應(yīng)收帳款管理制伴度霸( P4-Z2斑-J啊4-1-1 )百礙234澳其他應(yīng)收款管理疤制度壩( P4-Z2挨-J4-1-2靶 )捌拔236百二、固定資產(chǎn)管骯理把按239凹固定資

8、產(chǎn)購置（絆P4-Z2-J翱4-2-1拌）按稗239安固定資產(chǎn)日常管絆理（哀P4-Z2-J跋4-2-2搬）拔扮243伴固定資產(chǎn)盤點(diǎn)（搬P4-Z2-J瓣4-2-3捌）癌奧248藹固定資產(chǎn)處置（澳P4-Z2-J哀4-2-4瓣）盎巴251八在建工程管理（跋P4-Z2-J八4-2-5辦）八吧256凹三、資產(chǎn)減值管鞍理安白260扮壞帳準(zhǔn)備管理（罷P4-Z2-J敗4-3-1拜）啊伴260把長、短期投資減翱值準(zhǔn)備管理（吧P4-Z2-J扒4-3-2稗）癌唉264翱存貨跌價(jià)準(zhǔn)備管敗理（柏P4-Z2-J奧4-3-3笆）唉笆266挨固定資產(chǎn)及在建半工程減值準(zhǔn)備管搬理（澳P4-Z2-J岸4-3-4芭）愛頒268翱四、債

9、務(wù)管理哎俺272礙應(yīng)付帳款管理（捌P4-Z2-J鞍4-4-1哀）埃敗272辦應(yīng)付工資與福利案費(fèi)管理（搬P4-Z2-J岸4-4-2罷）按唉276奧五、成本費(fèi)用管伴理矮靶278扒生產(chǎn)成本管理制搬度（芭P4-Z2-J背4-5-1癌）唉捌278埃管理費(fèi)用管理制辦度頒(P4-Z2-案J4-1-2 叭)疤佰278盎財(cái)務(wù)費(fèi)用管理制八度敖(P4-Z2-拜J4-1-3 皚)百版280澳六、財(cái)務(wù)分析管敖理敖靶282昂短期財(cái)務(wù)分析制爸度（叭P4-Z2-J版4-6-1埃）藹哀282胺中期財(cái)務(wù)分析制襖度（辦P4-Z2-J礙4-6-2拔）笆扮284襖長期財(cái)務(wù)分析制拜度（罷P4-Z2-J瓣4-6-3澳）跋氨286頒第五篇拔

10、 半全面預(yù)算制度俺百288板第一章皚 翱概述稗扳289芭第二章白 翱組織機(jī)構(gòu)及崗位疤職責(zé)佰柏293辦第三章絆 扳業(yè)務(wù)授權(quán)挨板300柏第四章拜 百管理制度芭懊301罷預(yù)算編制版( P5-Z4半-1 )艾扒301哀預(yù)算執(zhí)行與考核版（敖P5-Z4-2挨）跋柏308叭第六篇疤 般內(nèi)部審計(jì)制度壩案312頒第一章安 芭內(nèi)控概述柏奧313般第二章版 跋組織機(jī)構(gòu)及崗位矮職責(zé)笆扮315俺第三章稗 胺授權(quán)體系懊班317澳第四章壩 凹管理制度礙搬318阿內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃管叭理（艾P6-Z4-1?。┌卑?18奧內(nèi)部審計(jì)執(zhí)行管邦理（傲P6-Z4-2巴）熬搬320頒內(nèi)部審計(jì)結(jié)果處疤理（暗P6-Z4-3拜）啊芭322斑其他管理

11、制度（胺P6-Z4-4搬）把靶324頒第七篇皚 哀投資內(nèi)部控制制把度斑板325哎第一章伴 叭內(nèi)控概述捌扒326板第二章敖 唉組織機(jī)構(gòu)及崗位芭職責(zé)叭氨328頒第三章捌 阿授權(quán)體系敗柏330邦第四章阿 胺管理制度邦熬331耙項(xiàng)目投資管理（阿P7-Z4-1敗）骯暗331半有價(jià)證券投資管版理（凹P7-Z4-2矮）傲瓣335扒研究開發(fā)投資（瓣P(guān)7-Z4-3哀）笆百337捌第八篇班 岸子公司（企業(yè)）斑內(nèi)部控制制度傲吧340暗第一章唉 伴內(nèi)控概述擺叭341哀第二章斑 壩組織機(jī)構(gòu)及崗位奧職責(zé)啊昂343拌第三章敗 愛授權(quán)體系安板345百第四章昂 哀管理制度胺奧346瓣參股企業(yè)管理（俺P8-Z4-1背）伴捌346

12、扒控股企業(yè)管理（巴P8-Z4-2板）熬八349阿附件：*股班份有限公司會(huì)計(jì)斑制度隘敗352巴第一篇 皚內(nèi)部控制的基礎(chǔ)第一章 總則跋一、暗為了加強(qiáng)霸*股份有限斑公司唉（以下簡稱“拔公司凹”）內(nèi)部控制制拜度建設(shè)，強(qiáng)化企俺業(yè)管理，健全自斑我約束機(jī)制，促隘進(jìn)現(xiàn)代企業(yè)制度邦的建設(shè)和完善，把保障公司經(jīng)營戰(zhàn)板略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，班根據(jù)擺公司法、敖會(huì)計(jì)法和其懊他相關(guān)的法律法白規(guī)，制定本昂制度案。唉 疤二壩、稗內(nèi)部控制是指盎公司董事會(huì)、經(jīng)扳理層及所有員工瓣共同實(shí)施的，班為了保證各項(xiàng)經(jīng)阿濟(jì)活動(dòng)的敗效率和效果，確捌保財(cái)務(wù)報(bào)告的可隘靠性吧，保護(hù)資產(chǎn)的安邦全、完整，防范把、擺規(guī)避經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，敗防止欺詐和舞弊板，確保有關(guān)法律霸法

13、規(guī)和規(guī)章制度壩的貫徹執(zhí)行等而艾制定和實(shí)施的一按系列具有控制職瓣能的業(yè)務(wù)操作程矮序、管理方法與皚控制措施的總稱罷。愛三、翱建立健全內(nèi)部控叭制制度，應(yīng)當(dāng)達(dá)昂到以下目標(biāo)：盎 1、擺建立和完善符合愛現(xiàn)代企業(yè)制度要安求的內(nèi)部組織結(jié)稗構(gòu)，形成科學(xué)的埃決策、執(zhí)行和監(jiān)柏督機(jī)制，逐步實(shí)巴現(xiàn)權(quán)責(zé)明確、管邦理科學(xué)；案2、背保證國家法律背、公司岸內(nèi)部規(guī)章制度暗及公司經(jīng)營方針拔的貫徹落實(shí)。埃 3、建斑立健全全面預(yù)算絆制度，形成覆蓋胺公司所有部門、鞍所有業(yè)務(wù)、所有扮人員的預(yù)算控制藹機(jī)制；搬 4、保背證所有業(yè)務(wù)活動(dòng)翱均按照適當(dāng)?shù)氖诎脵?quán)進(jìn)行，促使公絆司的經(jīng)營管理活骯動(dòng)協(xié)調(diào)、有序、頒高效運(yùn)行；罷5、胺保證矮對(duì)資產(chǎn)的記錄和耙接觸

14、、處理均經(jīng)吧過適當(dāng)?shù)氖跈?quán)拔，確保資產(chǎn)的安傲全和完整并有效邦發(fā)揮作用，拜防止毀損、浪費(fèi)昂、盜竊并降低扒減值損失；扳6、哀保證所有的經(jīng)濟(jì)哀事項(xiàng)真實(shí)、完整按地反映，使會(huì)計(jì)叭報(bào)告的編制符合搬會(huì)計(jì)法和扳企業(yè)扒會(huì)計(jì)制度叭暗等有關(guān)規(guī)定；礙 7、防跋止、發(fā)現(xiàn)和糾正靶錯(cuò)誤與舞弊，保耙證帳面資產(chǎn)與實(shí)叭物資產(chǎn)核對(duì)相符襖；敖 四、昂制定隘與修改盎內(nèi)部控制安制度罷應(yīng)遵循以下總體阿原則：昂 1、跋合法性原則。內(nèi)凹部控制制度必須拔符合國家法律法襖規(guī)的規(guī)定。安 2、啊全面性原則。內(nèi)般部控制制度應(yīng)涵盎蓋跋公司壩內(nèi)部的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)霸、相關(guān)部門和相笆關(guān)崗位，并對(duì)業(yè)癌務(wù)處理過程中的佰關(guān)鍵控制點(diǎn)落實(shí)巴到?jīng)Q策、執(zhí)行、靶監(jiān)督、反饋等各八個(gè)環(huán)節(jié)

15、。靶 3、邦協(xié)調(diào)性原則。內(nèi)隘部控制制度要符扒合班公司埃的中、長期規(guī)劃邦和短期目標(biāo)，與疤公司笆其他管理控制制白度相互協(xié)調(diào)，注皚重制度的整體實(shí)吧施效果。盎 4、唉經(jīng)濟(jì)性原則。內(nèi)捌部控制制度建設(shè)靶應(yīng)當(dāng)處理好成本隘與效益的關(guān)系，背以合理的控制成哎本達(dá)到最佳的控傲制效果。熬 5、皚時(shí)效性原則捌。澳內(nèi)部控制制度要霸隨著外部經(jīng)濟(jì)環(huán)襖境的變化和經(jīng)營耙管理的需要，不把斷評(píng)價(jià)和及時(shí)更挨新。伴 五、本哎制度所規(guī)范傲內(nèi)部控制主要白包括以下內(nèi)容：佰供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)奧部控制制度；按資金內(nèi)部控制制愛度；案財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)內(nèi)部控白制制度；全面預(yù)算制度；內(nèi)部審計(jì)制度；傲投資內(nèi)部控制制艾度；氨子公司（企業(yè)）爸內(nèi)部控制制度。愛第二章 機(jī)構(gòu)礙

16、及崗位職責(zé)熬一、公司根據(jù)經(jīng)按營管理的需要設(shè)傲置組織機(jī)構(gòu)，在鞍各機(jī)構(gòu)配備相應(yīng)翱的業(yè)務(wù)人員。骯 背二、公司內(nèi)部機(jī)埃構(gòu)設(shè)置、崗位設(shè)阿置及職能劃分應(yīng)阿符合內(nèi)部控制原百則和目標(biāo)。凹三、公司新設(shè)、頒撤銷機(jī)構(gòu)，或變敗更機(jī)構(gòu)職能，應(yīng)巴符合國家法律、佰法規(guī)和公司內(nèi)部吧制度的規(guī)定，按跋照確定的授權(quán)體隘系審核批準(zhǔn)。斑四、各機(jī)構(gòu)管理般人員應(yīng)具備以下半基本條件：按 唉1、堅(jiān)持原則，阿廉潔奉公；跋 伴2、具有較高的氨專業(yè)技術(shù)水平和凹必須的專業(yè)技術(shù)皚資格；爸 隘3、具有該職務(wù)皚所需的業(yè)務(wù)能力背業(yè)務(wù)經(jīng)驗(yàn)；翱 敖4、熟悉國家相板關(guān)法律、法規(guī)、暗政策，掌握本行傲業(yè)業(yè)務(wù)管理的有耙關(guān)知識(shí)；癌 襖5、有較強(qiáng)的組班織能力；哎 愛6、身體

17、狀況能罷夠適應(yīng)本職工作邦的要求。敗 把五、國家法律、跋法規(guī)、政策對(duì)機(jī)捌構(gòu)設(shè)置和管理人安員的資格、任免伴、回避已有規(guī)定板的，公司在設(shè)置扳該機(jī)構(gòu)和任命管罷理人員時(shí)，應(yīng)嚴(yán)跋格遵守相關(guān)規(guī)定巴。把六、機(jī)構(gòu)內(nèi)部崗藹位設(shè)置或職責(zé)劃搬分發(fā)生改變，應(yīng)罷符合公司內(nèi)部制耙度的規(guī)定和內(nèi)部柏控制的原則，按愛照確定的授權(quán)體翱系審核批準(zhǔn)。吧七、機(jī)構(gòu)、崗位哀的設(shè)置與職責(zé)劃疤分拜應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持不相容笆職務(wù)相互分離和叭回避的原則，保傲證內(nèi)部機(jī)構(gòu)、崗埃位及其職責(zé)權(quán)限般的合理設(shè)置和分襖工挨，版提高崗位設(shè)置的版效率，確保不同捌機(jī)構(gòu)和崗位之間跋權(quán)責(zé)明確相互制凹約、相互監(jiān)督。瓣 八、董壩事會(huì)下設(shè)審計(jì)委昂員會(huì)，為公司內(nèi)叭部控制管理的權(quán)隘利機(jī)構(gòu)。般

18、九、公司設(shè)置審礙計(jì)部，隸屬于審班計(jì)委員會(huì)，負(fù)責(zé)矮包括內(nèi)部控制審胺計(jì)在內(nèi)的公司內(nèi)邦部審計(jì)日常工作翱。審計(jì)部在審計(jì)佰委員會(huì)授權(quán)下愛對(duì)內(nèi)部控制的執(zhí)哀行情況進(jìn)行檢查阿和評(píng)價(jià)阿，對(duì)吧內(nèi)部控制上存在百的缺陷提出改進(jìn)板建議。哀罷第三章 內(nèi)部瓣控制方法俺一、柏內(nèi)部控制的基本藹方法哎主要包括：全面叭預(yù)算控制、經(jīng)營艾風(fēng)險(xiǎn)控制、會(huì)計(jì)案控制、授權(quán)批準(zhǔn)吧控制、文件記錄盎控制、財(cái)產(chǎn)保全拌控制、藹業(yè)務(wù)把人員素質(zhì)控制、壩內(nèi)部報(bào)告控制、癌內(nèi)部審計(jì)、信息癌技術(shù)控制埃。暗 拌二皚、鞍預(yù)算控制是企業(yè)敗內(nèi)部控制的重要凹組成部分。拜公司實(shí)行全面預(yù)鞍算管理，由董事懊會(huì)下設(shè)預(yù)算管理凹委員會(huì)進(jìn)行管理埃，其常設(shè)機(jī)構(gòu)預(yù)襖算管理辦公室負(fù)按責(zé)預(yù)算管理

19、的日骯常事務(wù)。伴三疤、捌經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)控制要爸求敗公司傲樹立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，傲建立有效的風(fēng)險(xiǎn)叭管理系統(tǒng)，通過阿風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、風(fēng)險(xiǎn)版識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告氨等措施，對(duì)氨公司耙的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)懊營風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面懊防范和控制。絆 拜四哎、邦組織結(jié)構(gòu)控制堅(jiān)伴持不相容職務(wù)相氨互分離的原則，澳合理設(shè)置內(nèi)部機(jī)盎構(gòu)，科學(xué)劃分職挨責(zé)權(quán)限，形成相絆互制衡機(jī)制。不斑相容職務(wù)主要包阿括：授權(quán)批準(zhǔn)與頒業(yè)務(wù)經(jīng)辦、業(yè)務(wù)扳經(jīng)辦與斑會(huì)計(jì)按記錄、會(huì)計(jì)記錄疤與財(cái)產(chǎn)保管、業(yè)瓣務(wù)經(jīng)辦與按內(nèi)部審計(jì)斑、業(yè)務(wù)經(jīng)辦和財(cái)疤產(chǎn)保管、授權(quán)批骯準(zhǔn)與監(jiān)督檢查等扮職務(wù)。壩 班五壩、盎授權(quán)批準(zhǔn)控制要敖求扮公司及各部門凹明確規(guī)定授權(quán)批藹準(zhǔn)的范圍、層次捌、程序、責(zé)任等巴相關(guān)內(nèi)容，澳公司澳

20、內(nèi)部的各級(jí)管理版人員邦必須按照授權(quán)范哀圍行使相應(yīng)職權(quán)稗，經(jīng)辦人員在授芭權(quán)范圍內(nèi)辦理經(jīng)柏濟(jì)業(yè)務(wù)。癌 六、稗文件記錄控制是拔組織規(guī)劃控制和翱授權(quán)批準(zhǔn)控制的氨手段挨。本制度規(guī)范了般公司熬組織結(jié)構(gòu)職能圖拜和疤業(yè)務(wù)昂授權(quán)表，建立崗皚位說明書，制定啊業(yè)務(wù)流程手冊(cè)，版建立嚴(yán)密的傲內(nèi)部壩控制系統(tǒng)。埃 七、哎財(cái)產(chǎn)保全控制要白求爸公司艾嚴(yán)格限制未經(jīng)授懊權(quán)的人員對(duì)實(shí)物扳資產(chǎn)的直接接觸疤，采取定期盤點(diǎn)隘、財(cái)產(chǎn)記錄、賬俺實(shí)核對(duì)、財(cái)產(chǎn)保拌險(xiǎn)等措施，確保罷各種財(cái)產(chǎn)安全完愛整。阿 八、業(yè)癌務(wù)按人員素質(zhì)控制要凹求斑公司懊建立和實(shí)施科學(xué)擺的聘用、培訓(xùn)、八輪崗、考核、獎(jiǎng)爸懲、晉升、淘汰板等人事管理制度盎，制定啊業(yè)務(wù)叭人員工作規(guī)范，

21、昂保證隘業(yè)務(wù)罷人員勝任相應(yīng)的霸工作。班 凹九藹、哎內(nèi)部報(bào)告控制要背求隘公司埃建立和完善內(nèi)部班預(yù)算執(zhí)行報(bào)告、叭資金分析報(bào)告、八經(jīng)營分析報(bào)告、叭資產(chǎn)分析報(bào)告、藹投資分析報(bào)告等唉報(bào)告制度，全面哀反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情熬況，及時(shí)提供經(jīng)頒濟(jì)活動(dòng)中的重要版信息，分析經(jīng)營皚管理中存在的問擺題，提出改進(jìn)意邦見，增強(qiáng)內(nèi)部管敗理的時(shí)效性和針班對(duì)性。安 笆十柏、公司內(nèi)部審計(jì)埃工作由董事會(huì)下按設(shè)審計(jì)委員會(huì)負(fù)擺責(zé)扒，壩審計(jì)部負(fù)責(zé)內(nèi)部邦審計(jì)日常工作，盎并對(duì)審計(jì)委員會(huì)罷負(fù)責(zé)。審計(jì)部按按照審計(jì)委員會(huì)批昂準(zhǔn)的內(nèi)部審計(jì)計(jì)岸劃，吧對(duì)哎公司各部門癌進(jìn)行定期或不定般期俺審計(jì)皚，保證靶公司各項(xiàng)罷制度的貫徹落實(shí)按。擺十一、矮信息技術(shù)控制要拌求運(yùn)用

22、信息技術(shù)疤手段建立內(nèi)部控骯制系統(tǒng)，減少和艾消除人為操縱因爸素，確保內(nèi)部控疤制的有效實(shí)施；跋同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)信耙息系統(tǒng)開發(fā)與維皚護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與擺輸出、文件儲(chǔ)存笆與保管、網(wǎng)絡(luò)安頒全等方面的控制安。拔第四章 內(nèi)部扳控制基礎(chǔ)工作昂一、董事會(huì)或經(jīng)拜理層應(yīng)根據(jù)審計(jì)敖部和注冊(cè)會(huì)計(jì)師凹對(duì)內(nèi)部控制的評(píng)擺價(jià)、建議，及時(shí)把改進(jìn)內(nèi)部控制，凹調(diào)整機(jī)構(gòu)、崗位癌設(shè)置和職責(zé)分工凹，完善授權(quán)體系矮。八二、各項(xiàng)業(yè)務(wù)活稗動(dòng)應(yīng)遵守本制度巴及公司其他管理胺制度所確定的操挨作規(guī)程，嚴(yán)格按把照職責(zé)分工和業(yè)澳務(wù)授權(quán)進(jìn)行。頒三、各業(yè)務(wù)部門盎應(yīng)及時(shí)向會(huì)計(jì)部罷傳遞會(huì)計(jì)核算所盎需單據(jù)和報(bào)告，澳保證會(huì)計(jì)信息的唉及時(shí)性、準(zhǔn)確性背。藹四、會(huì)計(jì)部定期昂組織各業(yè)

23、務(wù)部門扮進(jìn)行資產(chǎn)盤點(diǎn)，哎保證帳面資產(chǎn)與辦實(shí)物資產(chǎn)核對(duì)相扮符。艾五、公司各部門案應(yīng)妥善保管各類昂業(yè)務(wù)資料，保證熬內(nèi)部控制檔案的隘完整。內(nèi)部控制藹檔案靶為公司提供利用巴，原則上不得借懊出，有特殊需要矮須經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批疤準(zhǔn)。內(nèi)部控制檔愛案按照不同業(yè)務(wù)拔類型分別確定保白管期限及銷毀方熬式。芭 六、業(yè)暗務(wù)人員工作調(diào)動(dòng)啊或者因故離職，芭必須將本人所經(jīng)按管的工作連同負(fù)翱責(zé)保管的內(nèi)部控罷制檔案全部移交矮接替人員，沒有熬辦清交接手續(xù)的拜不得調(diào)動(dòng)或離職佰。移交人員對(duì)移頒交的資料的合法耙性、真實(shí)性承擔(dān)瓣法律責(zé)任。罷第五章 授權(quán)罷體系概述盎一、懊股東佰大會(huì)版、董事會(huì)、監(jiān)事挨會(huì)拜依據(jù)公司法辦及其他法律、法霸規(guī)的規(guī)定行使權(quán)

24、埃利。芭 岸二、股東大會(huì)是半公司的權(quán)利機(jī)構(gòu)襖，依法行使下列絆職權(quán)：凹決定公司經(jīng)營方辦針和投資計(jì)劃；辦選舉和更換董事柏，決定有關(guān)董事挨的報(bào)酬事項(xiàng)；疤選舉和更換由股礙東代表出任的監(jiān)鞍事，決定有關(guān)監(jiān)昂事的報(bào)酬事項(xiàng)；俺審議批準(zhǔn)董事會(huì)佰的報(bào)告； 鞍審議批準(zhǔn)監(jiān)事會(huì)阿的報(bào)告；藹審議批準(zhǔn)公司的哀年度財(cái)務(wù)預(yù)算方瓣案、決算方案；瓣審議批準(zhǔn)公司的癌利潤分配方案和隘彌補(bǔ)虧損方案；盎對(duì)公司增加或者擺減少注冊(cè)資本作芭出決議；盎對(duì)公司發(fā)行債券罷作出決議；藹10、對(duì)公司合敗并、分立、解散扮和清算事項(xiàng)作出翱決議；懊11、修改公司案章程；癌12、對(duì)公司聘擺用、解聘會(huì)計(jì)師佰事務(wù)所作出決議傲；叭13、審議代表疤公司發(fā)行在外有辦表決權(quán)

25、股份總數(shù)藹的百分之五以上胺的股東的提案；伴14、審議法律捌、法規(guī)和公司章案程規(guī)定應(yīng)當(dāng)由股芭東大會(huì)決定的其盎他事項(xiàng)。辦三、公司設(shè)立董頒事會(huì)，對(duì)股東大佰會(huì)負(fù)責(zé)。董事會(huì)百行使下列職權(quán)：礙負(fù)責(zé)召集股東大昂會(huì)，并向大會(huì)報(bào)霸告工作；捌執(zhí)行股東大會(huì)的頒決議；耙決定公司的經(jīng)營疤計(jì)劃和投資方案捌；昂制定公司的年度柏財(cái)務(wù)預(yù)算方案、爸決算方案；哀制定公司的利潤拔分配方案和彌補(bǔ)唉虧損方案；叭制定公司增加或昂減少注冊(cè)資本、藹發(fā)行債券或其他頒證券方案；辦擬定公司重大收壩購、回購本公司哀股票或合并、分案立和解散方案；背在股東大會(huì)授權(quán)跋范圍內(nèi)，決定公靶司的風(fēng)險(xiǎn)投資、耙資產(chǎn)抵押及其他礙擔(dān)保事項(xiàng)；頒決定公司內(nèi)部管奧理機(jī)構(gòu)的設(shè)置；

26、按 10、暗聘任或者解聘總疤經(jīng)理、董事會(huì)秘岸書；根據(jù)總經(jīng)理邦的提名，聘任或芭者解聘公司副總班經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)挨人等高級(jí)管理人壩員，并決定其他把報(bào)酬事項(xiàng)和獎(jiǎng)懲敗事項(xiàng)；澳11、制定公司霸的基本管理制度巴；懊12、制定公司俺章程的修改方案按；翱13、管理公司拜信息披露事項(xiàng)；安14、向股東大跋會(huì)提請(qǐng)聘請(qǐng)或更凹換為公司審計(jì)的澳會(huì)計(jì)師事務(wù)所；白15、聽取公司骯總經(jīng)理的工作匯拜報(bào)并檢查總經(jīng)理懊的工作；扒16、法律、法版規(guī)或公司章程規(guī)暗定，以及股東大八會(huì)授予的其他職礙權(quán)。阿四、公司設(shè)總經(jīng)爸理一名，由董事皚會(huì)聘任或解聘，伴對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)。稗總經(jīng)理行使下列矮職權(quán)：頒主持公司的生產(chǎn)版經(jīng)營活動(dòng)，并向把董事會(huì)報(bào)告工作拜；吧

27、組織實(shí)施董事會(huì)哎決議、公司年度俺計(jì)劃和投資方案稗；拌擬定公司的內(nèi)部吧管理機(jī)構(gòu)設(shè)置方邦案；愛擬定公司的基本翱規(guī)章制度；靶制定公司的具體扳規(guī)章；襖提請(qǐng)董事會(huì)聘任愛或者解聘公司副叭總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)絆責(zé)人；拜聘任或者解聘除扒應(yīng)由董事會(huì)聘任岸或者解聘以外的氨管理人員；敗擬定公司職工的翱工資、福利、獎(jiǎng)案懲，決定公司職佰工的聘用和解聘搬；版提議召開董事會(huì)懊臨時(shí)會(huì)議；疤10、公司章程礙或董事會(huì)授予的笆其他職權(quán)。哎五、在董事會(huì)授哀權(quán)下，總經(jīng)理艾對(duì)按公司隘內(nèi)部控制制度的盎建立、實(shí)施、監(jiān)暗督、完善負(fù)責(zé)。翱總經(jīng)理應(yīng)邦充分履行職權(quán)，搬健全公司叭內(nèi)部控制拔，確保拜內(nèi)部控制背制度的貫徹執(zhí)行傲。藹六、經(jīng)總經(jīng)理授哎權(quán)，般公司胺各

28、敗業(yè)務(wù)部門、各級(jí)捌分支機(jī)構(gòu)在其規(guī)白定的業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)敗、人事等授權(quán)范岸圍內(nèi)行使相應(yīng)的礙經(jīng)營管理職能。版 背七、襖各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和般管理程序必須扳遵循交易授權(quán)原敗則，般經(jīng)辦人員的每一佰項(xiàng)工作必須是邦在皚其業(yè)務(wù)授權(quán)范圍唉內(nèi)案、按照一定的操頒作規(guī)程捌進(jìn)行的。跋八、巴對(duì)已獲授權(quán)的部跋門和人員應(yīng)建立礙有效的評(píng)價(jià)和反啊饋機(jī)制，對(duì)已不搬適用的授權(quán)應(yīng)及奧時(shí)修改或取消授敖權(quán)。盎第六章 附則氨 案一、吧本氨制度俺適用于公司隘及各部門哀。藹 二、盎本翱制度吧由瓣董事會(huì)百負(fù)責(zé)解釋。霸 唉三捌、稗本靶制度胺自發(fā)布之日起執(zhí)版行。挨第二篇 安供應(yīng)生產(chǎn)銷售內(nèi)昂部控制制度岸第一章 供應(yīng)拜內(nèi)部控制制度暗第一節(jié) 內(nèi)控襖概述一、定義與范圍

29、奧本章所述供應(yīng)循笆環(huán)涵蓋了從物資暗及服務(wù)的購置、笆儲(chǔ)存到傳遞至生叭產(chǎn)經(jīng)營各部門的暗全過程，主要包藹括采購、倉儲(chǔ)兩佰個(gè)主要業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)霸。拌供應(yīng)循環(huán)的內(nèi)部藹控制指對(duì)供應(yīng)計(jì)皚劃、采購作業(yè)、拜存貨流轉(zhuǎn)、倉儲(chǔ)岸等供應(yīng)業(yè)務(wù)流程鞍中的重要節(jié)點(diǎn)進(jìn)扒行全面監(jiān)控和管斑理。二、控制目標(biāo)翱確保采購業(yè)務(wù)集瓣中歸集供應(yīng)管理扳部門運(yùn)作，并納佰入公司的全面經(jīng)案營預(yù)算和計(jì)劃控阿制范圍，避免重把復(fù)采購和盲目采版購；翱確保采購業(yè)務(wù)在昂預(yù)先設(shè)定的規(guī)范吧的參數(shù)體系和分扳級(jí)授權(quán)的審核體癌系下進(jìn)行，以實(shí)版現(xiàn)采購業(yè)務(wù)發(fā)生胺的合理性、計(jì)劃哎性、有效性；靶確保存貨倉儲(chǔ)業(yè)唉務(wù)的發(fā)生在預(yù)先板設(shè)定的規(guī)范的參阿數(shù)體系和標(biāo)準(zhǔn)化罷操作流程指引下跋進(jìn)行，以實(shí)現(xiàn)

30、存伴貨資產(chǎn)高效率周奧轉(zhuǎn)，減少資金占氨壓和資產(chǎn)沉滯。翱三、主要控制節(jié)霸點(diǎn)啊各營運(yùn)部門的需佰求和請(qǐng)購進(jìn)貨渠道建設(shè)采購計(jì)劃制定采購定價(jià)合同形成自行采購倉庫實(shí)物流轉(zhuǎn)倉庫信息報(bào)告八四、控制政策與俺方法矮歸口各部門采購皚權(quán)，實(shí)施統(tǒng)一采俺購政策懊管理層定期設(shè)定板和調(diào)整個(gè)別特定鞍自采權(quán)限和特定伴采購模式，其他伴物資、服務(wù)等采絆購權(quán)限歸口供應(yīng)熬部門，實(shí)現(xiàn)集中罷操作、統(tǒng)一調(diào)度版；隘供應(yīng)部統(tǒng)一采購凹管理模式、管理哎政策、貨源管理搬和業(yè)務(wù)控制標(biāo)準(zhǔn)愛及流程，統(tǒng)籌規(guī)岸劃批量物資需求跋，盡量形成批量傲采購，提高供應(yīng)翱鏈整體的協(xié)同能俺力和反應(yīng)能力。按采購作業(yè)計(jì)劃性笆控制柏在經(jīng)營預(yù)算目標(biāo)啊指導(dǎo)下，根據(jù)銷霸售計(jì)劃和各營運(yùn)敗部門物

31、資需求，搬形成中短期供應(yīng)翱業(yè)務(wù)計(jì)劃，直接隘規(guī)范采購作業(yè)指懊令和進(jìn)度安排，哀保證充分及時(shí)、白靈活調(diào)整的供應(yīng)辦能力，并提供詳佰盡的資金使用依板據(jù)。罷采購業(yè)務(wù)分級(jí)權(quán)壩限監(jiān)控鞍采購業(yè)務(wù)程序中白的各重要環(huán)節(jié)根壩據(jù)業(yè)務(wù)特點(diǎn)和金拔額大小等，分別斑接受不同級(jí)別的襖授權(quán)控制，減少背業(yè)務(wù)運(yùn)作的任意吧性和盲目性，強(qiáng)按化權(quán)限決策和權(quán)啊限責(zé)任。藹進(jìn)貨成本有效性唉控制岸采用供應(yīng)市場分奧析、供應(yīng)商管理伴、實(shí)施特殊采購阿程序規(guī)范、定價(jià)扮權(quán)的授權(quán)控制等拔多種方法，實(shí)現(xiàn)挨綜合供應(yīng)成本的鞍不斷改進(jìn)，促進(jìn)隘優(yōu)化成本管理之隘財(cái)務(wù)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)拔。扒庫存物資多級(jí)帳扳務(wù)管理捌建立倉庫業(yè)務(wù)部耙門和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部扒多層次帳務(wù)體系?。喊鶕?jù)業(yè)務(wù)操作部般

32、門和財(cái)務(wù)職能部班門的特點(diǎn)及需求搬，形成基層帳務(wù)叭體系和財(cái)務(wù)一級(jí)壩帳務(wù)體系各自物扮流、資產(chǎn)和業(yè)務(wù)襖等反映信息地重?cái)[點(diǎn)和形式，把在多層次帳務(wù)體昂系之間建立憑證阿、單據(jù)、帳表等叭形式的全面業(yè)務(wù)暗接口和嚴(yán)密的勾癌稽關(guān)系，實(shí)現(xiàn)多胺層次的信息記錄澳、溝通和反饋機(jī)矮制。壩倉儲(chǔ)物資數(shù)據(jù)分鞍析與報(bào)告制度辦按多種具體營運(yùn)骯目標(biāo)和物資特性襖定義庫存和庫存吧參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)，定期爸形成基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的邦分析和相關(guān)報(bào)表拔、報(bào)告的傳遞和佰反饋，在向營運(yùn)把部門提供及時(shí)、班充分供應(yīng)的同時(shí)懊，實(shí)現(xiàn)庫存規(guī)模把、結(jié)構(gòu)和周轉(zhuǎn)率巴有效性控制。絆存貨帳實(shí)準(zhǔn)確性礙控制佰通過貫徹基層帳澳務(wù)建設(shè)的一般控懊制標(biāo)準(zhǔn)和實(shí)施在頒庫物資的定期抽凹查和循環(huán)盤點(diǎn)，熬保證

33、庫存物資帳敖實(shí)一致，提高資唉產(chǎn)規(guī)模、資產(chǎn)價(jià)捌值及資產(chǎn)減損等愛財(cái)務(wù)信息的準(zhǔn)確班性和真實(shí)性。稗在庫物資清查處礙理制度和存貨非搬生產(chǎn)損耗控制罷按物資流轉(zhuǎn)和經(jīng)礙營特性，明確不搬確定性和潛在風(fēng)俺險(xiǎn)較大、物流費(fèi)拜用較高的庫存物埃資，劃定重點(diǎn)控哀制存量、流量和辦周轉(zhuǎn)的物資范圍藹，制定有針對(duì)性伴的，特殊的物資邦交接、在庫存儲(chǔ)胺和清理政策，減翱少滯料和廢料，礙控制生產(chǎn)環(huán)節(jié)之班外的物料消耗。盎 艾第二節(jié) 組織佰機(jī)構(gòu)及崗位職責(zé)案部門及部門職責(zé)辦 般1、供應(yīng)循環(huán)管白理組織機(jī)構(gòu) 供應(yīng)部：背直接參與制定公敗司在既定會(huì)計(jì)期氨間內(nèi)整體供應(yīng)政暗策和預(yù)算安排，扳規(guī)劃供應(yīng)部內(nèi)部疤具體業(yè)務(wù)的管理頒模式；俺實(shí)施歸口物資的絆采購、倉儲(chǔ)、

34、配阿送運(yùn)輸，相關(guān)的啊物資購存進(jìn)度及凹結(jié)構(gòu)規(guī)劃、物料板實(shí)物管理、基礎(chǔ)氨帳務(wù)管理、物料奧流轉(zhuǎn)帳表和報(bào)告瓣、物流信息管理版、物流成本控制敖；鞍供應(yīng)部內(nèi)部設(shè)一鞍個(gè)業(yè)務(wù)統(tǒng)籌管理疤控制機(jī)構(gòu)，即計(jì)矮劃成本組；兩個(gè)骯業(yè)務(wù)運(yùn)作機(jī)構(gòu)，澳即采購組和倉庫皚管理組；一個(gè)信般息輔助機(jī)構(gòu)，即頒檔案資訊組。頒 襖 案計(jì)劃成本組柏：百與財(cái)務(wù)管理部在辦采購計(jì)劃和進(jìn)貨敖成本控制方面形柏成主要工作接口擺，負(fù)責(zé)物資采購芭流程與進(jìn)度的全般面計(jì)劃和控制，骯監(jiān)督本部門預(yù)算絆指標(biāo)的執(zhí)行并匯哀總分析和報(bào)告預(yù)頒算完成情況；阿制定和調(diào)整采購柏業(yè)務(wù)的操作標(biāo)準(zhǔn)柏以及特殊采購行俺為的管理模式，傲設(shè)定倉庫管理的敗標(biāo)準(zhǔn)參數(shù)，實(shí)施頒材料市場行情調(diào)澳研和主要供應(yīng)

35、商百調(diào)研，制定進(jìn)貨敖成本控制目標(biāo)和藹控制方法，組織擺對(duì)采購業(yè)務(wù)執(zhí)行骯過程、執(zhí)行結(jié)果胺和供應(yīng)商交易、把供應(yīng)商合作的考搬評(píng)，提交供應(yīng)商般汰換和新供應(yīng)商艾引進(jìn)的建議；熬對(duì)采購作業(yè)、進(jìn)版貨渠道選擇、進(jìn)扒貨價(jià)格確定和其笆他采購費(fèi)用進(jìn)行按規(guī)范性指導(dǎo)、監(jiān)巴督，并負(fù)責(zé)采集礙、匯總、加工和挨提供采購業(yè)務(wù)相拌關(guān)的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)資矮料，包括供應(yīng)商巴資料、材料市場唉行情、采購業(yè)務(wù)捌歷史數(shù)據(jù)等，向唉供應(yīng)部經(jīng)理提出案改進(jìn)采購業(yè)務(wù)的巴建議；半按有關(guān)責(zé)任部門骯設(shè)定的技術(shù)型號(hào)捌標(biāo)準(zhǔn)組織招標(biāo)采案購；俺計(jì)劃成本組內(nèi)部傲崗位包括計(jì)劃成矮本主管、材料物挨資計(jì)劃員、非生隘產(chǎn)性物資計(jì)劃員邦、招標(biāo)管理員、版成本管理員、庫拌存控制員。 采購組：暗分

36、解采購計(jì)劃，拜按相關(guān)規(guī)程、指爸標(biāo)要求及授權(quán)范霸圍操作執(zhí)行具體罷采購業(yè)務(wù)，包括班業(yè)務(wù)洽談、詢比白價(jià)、下單、催單阿、查單、退貨補(bǔ)敗貨執(zhí)行、差異記靶錄等，形成自我拌監(jiān)督和接受外部氨監(jiān)督；翱具體協(xié)調(diào)與供應(yīng)絆商的合作關(guān)系，絆落實(shí)供應(yīng)部與供隘應(yīng)商的交易合作藹策略，收集供應(yīng)巴商和材料市場的巴基礎(chǔ)信息，向檔岸案資訊組匯總，翱直接參與供應(yīng)商捌交易考核；翱采購組內(nèi)部崗位拜包括采購主管、癌采購經(jīng)理。爸 癌倉庫管理組拜：懊庫區(qū)、倉位和運(yùn)版輸配送的具體安昂排調(diào)度；班倉庫物料的收料巴、發(fā)料、退料、矮轉(zhuǎn)調(diào)、存儲(chǔ)、清柏查、盤核、外驗(yàn)拌、銷毀等實(shí)物管艾理，在庫物資倉瓣儲(chǔ)保管。瓣實(shí)施物料編碼、把倉儲(chǔ)貨位編碼、傲實(shí)施物料倉儲(chǔ)標(biāo)靶準(zhǔn)

37、參數(shù)、倉庫基笆礎(chǔ)帳務(wù)記錄沖銷芭、制單和單據(jù)傳哎遞、定期庫存分柏析、相關(guān)帳表匯耙總和報(bào)告等信息百監(jiān)管，在帳務(wù)管氨理和庫存信息分爸析管理上與財(cái)務(wù)般管理部形成工作安接口；熬倉庫管理組內(nèi)崗扳位包括倉庫主管班、倉庫管理員、搬收料員、發(fā)料員暗、質(zhì)檢員、倉庫澳統(tǒng)計(jì)員、總統(tǒng)計(jì)辦員。藹 拔檔案資訊組暗：拜匯總、歸集、建啊檔、維護(hù)、更新矮所有采購業(yè)務(wù)的爸相關(guān)信息及文檔拔，包括供應(yīng)商檔癌案、合同訂單檔扳案、材料市場價(jià)俺格信息庫、招標(biāo)拜采購工作檔案等凹；案按權(quán)限級(jí)別控制凹檔案資料的調(diào)用扮；拌定期對(duì)原始信息哀數(shù)據(jù)進(jìn)行分類匯跋總和其他形式的案加工，充實(shí)基本盎數(shù)據(jù)庫，提交相哎應(yīng)報(bào)表，為部門扒內(nèi)和其他管理部罷門提供多層次的敗

38、決策信息支持；吧檔案資訊組內(nèi)設(shè)岸立檔案管理員。柏2、供應(yīng)循環(huán)涉邦及部門及職責(zé)盎 版財(cái)務(wù)管理部壩：般按業(yè)務(wù)控制要點(diǎn)版和權(quán)限劃分范圍半?yún)⑴c采購、倉儲(chǔ)版、存貨管理等供翱應(yīng)循環(huán)控制，主辦要職權(quán)包括供應(yīng)板計(jì)劃和資金計(jì)劃疤的審定、重要合暗同會(huì)簽、參予和絆監(jiān)督招標(biāo)議標(biāo)采懊購、以及相關(guān)控?cái)[制評(píng)價(jià)工作。 會(huì)計(jì)部：艾定期獲得和匯總靶相關(guān)票據(jù)和明細(xì)埃帳表，負(fù)責(zé)重點(diǎn)頒環(huán)節(jié)審核、票據(jù)傲審核、對(duì)帳、核芭算。稗 骯各職能部門礙（生產(chǎn)部、設(shè)備叭部及其他）：叭提出物資和勞務(wù)澳等項(xiàng)目請(qǐng)購需求挨，傳遞需求計(jì)劃邦或請(qǐng)購需求，參辦與特定采購程序埃。 法務(wù)部：瓣對(duì)采購合同進(jìn)行襖法律條款審定，般并負(fù)責(zé)最后合同擺簽章。 質(zhì)量技術(shù)部：盎負(fù)責(zé)材

39、料物資到岸貨、退庫等環(huán)節(jié)班的質(zhì)量檢驗(yàn)和驗(yàn)班收工作。 審計(jì)部：扮對(duì)采購作業(yè)和自佰采過程進(jìn)行定期哀稽核，提交稽核瓣報(bào)告。二、崗位職責(zé) 供應(yīng)部經(jīng)理：把協(xié)調(diào)和規(guī)劃部門敗內(nèi)具體工作，落傲實(shí)供應(yīng)部相關(guān)預(yù)翱算任務(wù)，并根據(jù)隘預(yù)算限額控制本皚部門的業(yè)務(wù)運(yùn)作百；扒審定采購庫存業(yè)奧務(wù)參數(shù)指標(biāo)的設(shè)叭定結(jié)果；矮制訂和調(diào)整供應(yīng)疤商管理與合作的熬原則和政策；叭審定進(jìn)貨價(jià)格成岸本控制目標(biāo)并指啊導(dǎo)具體推進(jìn)措施襖，審定存貨流轉(zhuǎn)辦的改進(jìn)目標(biāo)并指阿導(dǎo)具體推進(jìn)措施百；霸審核和提交存貨澳資產(chǎn)損溢的定期傲處理報(bào)告；半審核超預(yù)算采購八支出和費(fèi)用支出挨。矮 罷計(jì)劃成本主管挨：傲制訂采購業(yè)務(wù)控笆制參數(shù)，匯總和皚提交采購方面的笆預(yù)算分析報(bào)告；俺匯

40、總、審核、修八訂和提交物資供霸應(yīng)計(jì)劃，根據(jù)計(jì)靶劃審定結(jié)果下達(dá)安采購指令，組織澳監(jiān)督采購經(jīng)理計(jì)把劃完成情況；哀組織供應(yīng)商規(guī)劃班和管理工作，制頒訂進(jìn)貨價(jià)格成本芭控制目標(biāo)和推進(jìn)按具體控制措施，哀協(xié)調(diào)和指導(dǎo)計(jì)劃半成本組公室的整懊體工作。瓣 昂材料物資計(jì)劃員稗：矮制訂并根據(jù)實(shí)際懊物料需求的變動(dòng)暗調(diào)整生產(chǎn)性原輔捌料月度供應(yīng)計(jì)劃按，監(jiān)督采購組計(jì)班劃完成情況和收瓣集反饋信息；百收集供應(yīng)商基本捌信息，參加供應(yīng)般商考核和評(píng)審。翱 拌非生產(chǎn)性物資計(jì)敖劃員辦：敗制訂五金、配件敖、勞保、辦公用班品等物資的季度岸供應(yīng)計(jì)劃，監(jiān)督笆采購組計(jì)劃完成艾情況和收集反饋頒信息；唉收集供應(yīng)商基本埃信息，參加供應(yīng)芭商考核和評(píng)審。襖 熬成

41、本控制員捌：愛負(fù)責(zé)集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)百企業(yè)供應(yīng)商的年礙度、半年度利潤跋成本分析，定期搬進(jìn)行外部重點(diǎn)供版應(yīng)商季度詢價(jià)，辦控制采購經(jīng)理的艾詢比價(jià)程序，收白集主要物料的市拔場行情資料；笆根據(jù)基本進(jìn)貨成唉本信息和財(cái)務(wù)管班理部傳遞的成本芭變動(dòng)數(shù)據(jù)，提交稗重點(diǎn)物料進(jìn)價(jià)成鞍本管理改進(jìn)目標(biāo)艾的建議。隘 拔招標(biāo)管理員捌：版負(fù)責(zé)按照設(shè)備部啊及使用部門共同愛制訂的設(shè)備購置稗質(zhì)量、型號(hào)、技芭術(shù)規(guī)格標(biāo)準(zhǔn)和進(jìn)隘貨渠道限制標(biāo)準(zhǔn)辦，制作標(biāo)書，組邦織具體招標(biāo)活動(dòng)搬，并與設(shè)備部和岸使用部門共同確柏認(rèn)招標(biāo)結(jié)果，向把采購組傳遞采購頒指令；艾歸集所有招標(biāo)工巴作檔案并在資訊埃組存檔。唉 敗庫存控制員昂：邦負(fù)責(zé)庫存物資動(dòng)艾態(tài)信息的跟蹤、俺匯總，監(jiān)

42、控庫房骯控制指標(biāo)的達(dá)成疤情況；跋與統(tǒng)計(jì)員進(jìn)行數(shù)吧據(jù)交流，定期分襖析庫存規(guī)模、結(jié)半構(gòu)和周轉(zhuǎn)情況，拌向倉庫主管和財(cái)阿務(wù)管理部提交庫唉存分析相關(guān)報(bào)表翱和報(bào)告；疤定期按庫存參數(shù)鞍標(biāo)準(zhǔn)提出補(bǔ)貨需扮求。板 背檔案管理員絆：矮負(fù)責(zé)合同、訂單背，采購數(shù)據(jù)、價(jià)半格數(shù)據(jù)供應(yīng)商文白件的歸檔、維護(hù)傲、更新，進(jìn)行重頒要信息匯總統(tǒng)計(jì)拌，每月出據(jù)分類艾匯總報(bào)表；擺按權(quán)限管理資料芭調(diào)用，對(duì)供應(yīng)部耙內(nèi)部主管以上級(jí)板別管理人員調(diào)用埃資料提供全部權(quán)傲限，主管以下級(jí)稗別管理人員調(diào)用敗須經(jīng)各主管授權(quán)罷，供應(yīng)部外部人扮員調(diào)用資料經(jīng)供佰應(yīng)部經(jīng)理確定權(quán)昂限。 采購主管：暗分解采購計(jì)劃，唉下達(dá)采購指令，俺指導(dǎo)和監(jiān)督采購哎經(jīng)理完成采購業(yè)辦務(wù)，完

43、成計(jì)劃成佰本組的采購計(jì)劃扮；礙對(duì)采購經(jīng)理的供跋應(yīng)商詢比價(jià)進(jìn)行扒基本控制審核，爸組織收集供應(yīng)商藹和原材料市場的跋一般數(shù)據(jù)資料。柏 愛采購經(jīng)理（采購靶員）澳：頒按采購指令和操愛作規(guī)范的要求完擺成具體采購作業(yè)壩，對(duì)供應(yīng)商實(shí)施胺詢比價(jià)程序，跟啊催供應(yīng)商備貨，岸記錄和回饋采購敗業(yè)務(wù)的基本情況按和異常情況，負(fù)邦責(zé)收集、匯總和氨上報(bào)供應(yīng)市場行八業(yè)信息，提出供扮應(yīng)商規(guī)劃建議。 倉庫主管：暗指導(dǎo)和監(jiān)督物資叭日常進(jìn)出庫作業(yè)伴，制訂和調(diào)整庫昂存參數(shù)；斑組織進(jìn)行定期存半貨流轉(zhuǎn)狀況分析襖，審定并提交分絆析報(bào)告；暗制訂庫存管理改壩進(jìn)目標(biāo)和推進(jìn)具阿體控制措施，組傲織監(jiān)控存貨資產(chǎn)爸非生產(chǎn)性損耗，耙提交存貨異常狀愛態(tài)解決方案。

44、案 叭倉庫管理員骯：佰負(fù)責(zé)倉庫的日常暗管理，組織和監(jiān)哀督倉庫員工日常絆工作，提交盤贏昂盤虧處理報(bào)告，按報(bào)廢存貨、滯存愛物資處理報(bào)告。 收料員：八物資正常入庫、奧退料入庫、盤盈辦入庫等收料環(huán)節(jié)哎交接，物料入庫白數(shù)量清點(diǎn)和制單背，日常在庫物資霸倉儲(chǔ)作業(yè)。 發(fā)料員：氨物資正常出庫、捌毀損出庫、盤虧扮出庫、退貨出庫哀等發(fā)料環(huán)節(jié)交接拔，物料出庫數(shù)量敖清點(diǎn)和制單，日暗常在庫物資倉儲(chǔ)傲作業(yè)。 質(zhì)檢員：藹參予入庫交接環(huán)俺節(jié)和原輔料不定巴期抽檢，外包裝八初檢和質(zhì)檢抽樣伴，填寫請(qǐng)驗(yàn)單，擺協(xié)助質(zhì)量技術(shù)部拌質(zhì)檢員進(jìn)行檢驗(yàn)安工作。 總統(tǒng)計(jì)員：巴物資進(jìn)出票據(jù)匯盎總，建立并具體稗負(fù)責(zé)庫房二級(jí)明柏細(xì)帳核算統(tǒng)計(jì)工阿作；按與倉庫

45、統(tǒng)計(jì)員核扳對(duì)月進(jìn)銷存報(bào)表凹，向會(huì)計(jì)部報(bào)月八報(bào)表和匯總出入瓣庫單據(jù)。傲 昂倉庫統(tǒng)計(jì)員吧：岸物資進(jìn)出票據(jù)匯拜總，各倉庫的臺(tái)啊賬（三級(jí)賬）和矮每日進(jìn)銷存報(bào)表鞍核算統(tǒng)計(jì)工作，安當(dāng)月進(jìn)銷存報(bào)表佰，與供應(yīng)部總統(tǒng)暗計(jì)員核對(duì)報(bào)表。把 安第三節(jié) 授權(quán)爸體系凹供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授罷權(quán)，是指在公司板內(nèi)部各級(jí)管理人奧員和業(yè)務(wù)操作人隘員在其職權(quán)范圍擺內(nèi)，根據(jù)既定的愛權(quán)限級(jí)別及對(duì)應(yīng)按的有關(guān)職責(zé)，執(zhí)奧行采購及庫存管阿理的項(xiàng)業(yè)務(wù)的發(fā)絆起、協(xié)商、審核扳和審批。哀供應(yīng)循環(huán)業(yè)務(wù)授愛權(quán)詳見下表。邦項(xiàng)目捌發(fā)起部門擺協(xié)商會(huì)簽部門啊審核部門佰審批部門般物料供應(yīng)計(jì)劃熬計(jì)劃員礙計(jì)劃成本主管絆供應(yīng)部經(jīng)理、分班管副總愛計(jì)劃超預(yù)算說明叭計(jì)劃成本主管擺供應(yīng)

46、部經(jīng)理襖總經(jīng)理巴物資請(qǐng)購捌各部門般倉庫管理員盎部門主管扒部門部長吧1萬元以下預(yù)算愛外請(qǐng)購跋各部門拌倉庫管理員癌部門主管霸部門部長、分管皚副總盎1萬元以上預(yù)算笆外請(qǐng)購拌各部門八倉庫管理員跋部門主管哎部門部長、總經(jīng)翱理礙自采權(quán)限首次分癌派八項(xiàng)目負(fù)責(zé)人岸供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)埃務(wù)管理部部長半總經(jīng)理俺自采權(quán)限年度審翱定、調(diào)整爸項(xiàng)目負(fù)責(zé)人挨供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)愛務(wù)管理部部長暗總經(jīng)理澳各部門零星備用敗金自采權(quán)確定盎各部門部長埃供應(yīng)部經(jīng)理、財(cái)半務(wù)管理部部長、把結(jié)算中心負(fù)責(zé)人盎總經(jīng)理板項(xiàng)目自采詢比價(jià)背項(xiàng)目自采人員翱項(xiàng)目二級(jí)財(cái)務(wù)人拔員巴項(xiàng)目負(fù)責(zé)人把分管副總哀部門備用金自采拌詢比價(jià)骯部門內(nèi)自采人員埃部門部長按分管副總翱自采不經(jīng)

47、詢比價(jià)暗授權(quán)澳項(xiàng)目部門自采稗人員俺項(xiàng)目負(fù)責(zé)人部把門部長埃分管副總巴預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采懊5萬元以下合同襖項(xiàng)目自采人員癌項(xiàng)目負(fù)責(zé)人奧預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采般5-10萬元合半同頒項(xiàng)目自采人員頒分管副總鞍預(yù)算內(nèi)項(xiàng)目自采氨10萬元以上合凹同擺項(xiàng)目自采人員辦總經(jīng)理暗預(yù)算外項(xiàng)目自采吧1萬元以下合同笆項(xiàng)目自采人員哎分管副總拜預(yù)算外項(xiàng)目自采笆1萬元以上合同絆項(xiàng)目自采人員奧總經(jīng)理頒項(xiàng)目自采大宗采熬購申請(qǐng)唉項(xiàng)目自采人員鞍項(xiàng)目負(fù)責(zé)人拌大宗采購標(biāo)準(zhǔn)制奧定罷計(jì)劃成本主管骯企業(yè)發(fā)展部、財(cái)捌務(wù)管理部扳供應(yīng)部經(jīng)理皚分管副總吧符合標(biāo)準(zhǔn)但不實(shí)跋行大宗采購芭使用部門瓣企業(yè)發(fā)展部拜計(jì)劃成本主管哎分管副總絆大宗采購合同期擺限標(biāo)準(zhǔn)制定柏計(jì)劃成本主管疤

48、企業(yè)發(fā)展部、財(cái)敗務(wù)管理部版分管副總骯實(shí)際采購合同超藹期限標(biāo)準(zhǔn)胺招標(biāo)管理員藹使用部門、企業(yè)敗發(fā)展部暗分管副總翱大宗采購程序哀計(jì)劃成本主管芭供應(yīng)部經(jīng)理啊招標(biāo)失敗或無效哎的處理鞍使用部門埃企業(yè)發(fā)展部、財(cái)八務(wù)管理部佰計(jì)劃成本主管傲分管副總鞍20萬以下物資吧大宗采購合同翱招標(biāo)管理員挨分管副總皚20萬以上物資熬大宗采購合同矮招標(biāo)管理員澳總經(jīng)理敗固定資產(chǎn)和工程昂等項(xiàng)目大宗采購挨合同啊招標(biāo)管理員班分管副總、總經(jīng)班理爸定點(diǎn)采購標(biāo)準(zhǔn)制暗定邦計(jì)劃成本主管、搬采購主管半供應(yīng)部經(jīng)理矮定點(diǎn)供應(yīng)商名單扮確定礙計(jì)劃成本主管疤各使用部門安供應(yīng)部經(jīng)理伴分管副總耙物資定點(diǎn)采購年佰度合同笆采購主管襖生產(chǎn)部、使用部暗門、質(zhì)量技術(shù)部叭、

49、財(cái)務(wù)管理部昂分管副總、總經(jīng)擺理澳非生產(chǎn)性物資定骯點(diǎn)供貨形式確定吧采購主管熬供應(yīng)部經(jīng)理叭定點(diǎn)供應(yīng)商汰換吧和取消定點(diǎn)資格阿采購主管隘供應(yīng)部經(jīng)理般分管副總班物資停止定點(diǎn)采柏購翱使用部門采購吧主管胺供應(yīng)部經(jīng)理霸分管副總班固定資產(chǎn)請(qǐng)購盎使用部門翱部門部長皚5萬元以下固定疤資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購頒使用部門胺部門部長敖分管副總礙5萬元以上固定霸資產(chǎn)預(yù)算外請(qǐng)購藹使用部門壩部門部長捌總經(jīng)理半生產(chǎn)性設(shè)備采購靶合同斑采購經(jīng)理伴供應(yīng)部經(jīng)理阿總經(jīng)理敖5萬元以下非生扒產(chǎn)性固定資產(chǎn)采白購合同敗采購經(jīng)理案供應(yīng)部經(jīng)理瓣5-10萬元非扒生產(chǎn)性固定資產(chǎn)案采購合同百采購經(jīng)理胺供應(yīng)部經(jīng)理澳分管副總八10萬元以上非百生產(chǎn)性固定資產(chǎn)佰采購合同芭采

50、購經(jīng)理邦供應(yīng)部經(jīng)理擺總經(jīng)理頒使用部門與供應(yīng)版部共同采購固定愛資產(chǎn)壩使用部門芭分管副總埃勞務(wù)及服務(wù)請(qǐng)購哀使用部門板部門部長襖分管副總、總經(jīng)氨理拔10萬元以下勞疤務(wù)及服務(wù)采購合板同拌采購經(jīng)理伴分管副總柏10萬元以商勞扒務(wù)及服務(wù)采購合版同班采購經(jīng)理案總經(jīng)理埃采購作業(yè)控制參哎數(shù)設(shè)定哀計(jì)劃成本主管唉供應(yīng)部經(jīng)理矮1萬元以下詢比愛價(jià)申報(bào)單背采購經(jīng)理伴成本控制員澳1萬元以上詢比拌價(jià)申報(bào)單跋采購經(jīng)理愛采購主管叭成本控制員板新供應(yīng)商開發(fā)稗計(jì)劃成本組唉質(zhì)量技術(shù)部、企伴業(yè)發(fā)展部熬供應(yīng)部經(jīng)理安供應(yīng)商考評(píng)體系胺計(jì)劃成本組、采澳購組版供應(yīng)部經(jīng)理皚供應(yīng)商汰換拌采購主管耙供應(yīng)部經(jīng)理矮年度供貨或服務(wù)熬協(xié)議翱采購組般生產(chǎn)部、其他使

51、安用部門、質(zhì)量技板術(shù)部、財(cái)務(wù)管理笆部罷供應(yīng)部經(jīng)理爸分管副總、總經(jīng)爸理稗非年度供貨或服斑務(wù)合同（關(guān)聯(lián)供矮應(yīng)商）捌采購組盎供應(yīng)部經(jīng)理拜5萬元以下非年絆度供貨或服務(wù)合愛同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)商挨）搬采購組白供應(yīng)部經(jīng)理啊5-20萬元非矮年度供貨或服務(wù)柏合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)哎商）班采購組藹供應(yīng)部經(jīng)理扒分管副總半20萬元以上非愛年度供貨或服務(wù)啊合同（關(guān)聯(lián)供應(yīng)凹商）隘采購組澳供應(yīng)部經(jīng)理斑總經(jīng)理啊變更和解除合同靶采購組翱供應(yīng)部經(jīng)理挨采購超指導(dǎo)價(jià)格安采購經(jīng)理佰供應(yīng)部經(jīng)理搬物資采購合同定吧價(jià)權(quán)：霸單價(jià)2000元鞍以下藹采購經(jīng)理案采購主管扮單價(jià)2000-扮5000元傲采購經(jīng)理藹供應(yīng)部經(jīng)理皚單價(jià)5000-盎20000元以伴下瓣采購經(jīng)

52、理昂分管副總暗單價(jià)20000懊元以上笆采購經(jīng)理哎總經(jīng)理癌安全庫存量設(shè)定敖庫存控制員爸計(jì)劃成本主管、骯采購主管吧供應(yīng)部經(jīng)理隘標(biāo)準(zhǔn)周轉(zhuǎn)率制訂靶庫存控制員盎計(jì)劃成本主管白供應(yīng)部經(jīng)理昂生產(chǎn)部門退料懊生產(chǎn)車間稗車間主任瓣質(zhì)量技術(shù)部唉盤贏盤虧賬務(wù)處八理愛倉庫俺倉庫主管捌供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)吧計(jì)部部長版總經(jīng)理吧不合格退料銷毀安倉庫半質(zhì)量技術(shù)部、倉跋庫主管扮供應(yīng)部經(jīng)理暗滯料銷毀把倉庫皚倉庫主管芭供應(yīng)部經(jīng)理、會(huì)吧計(jì)部部長巴總經(jīng)理邦 頒第四節(jié) 管理凹制度氨物資供應(yīng)計(jì)劃翱（P2-Z1-癌J4-1）一、目的斑本管理文件明確邦了物料供應(yīng)計(jì)劃盎編制和采購計(jì)劃絆分解、執(zhí)行及反巴饋的管理要求與氨操作規(guī)范，以制辦定滿足公司日常笆生產(chǎn)

53、運(yùn)營需要的芭物資供應(yīng)計(jì)劃，白指導(dǎo)具體采購工艾作。二 、范圍稗本管理文件適用熬于非自采范圍的拜生產(chǎn)性物料（中扮西藥原輔料、包八裝材料、五金配壩件、低值易耗品稗）和非生產(chǎn)性物瓣料（辦公勞保用哀品）的定期供應(yīng)敗計(jì)劃編制及審核阿。拔三、相關(guān)程序及按制度 搬預(yù)算管理制度 吧P5敗資金管理制度 安P3四、業(yè)務(wù)流程伴1、計(jì)劃制訂與皚調(diào)整扳步驟敖完成時(shí)間懊涉及部門及崗位版步驟說明啊1矮上月末邦材料物資計(jì)劃員班醫(yī)貿(mào)公司板生產(chǎn)部奧設(shè)備部挨庫存控制員邦物資材料計(jì)劃員胺獲得醫(yī)貿(mào)公司、敗生產(chǎn)部、設(shè)備部癌和庫存控制員的邦書面月度生產(chǎn)性斑物資需求數(shù)據(jù)和盎庫存物資補(bǔ)貨需敖求資料，扮分別是：邦醫(yī)貿(mào)公司的季安度滾動(dòng)銷售預(yù)測襖、本

54、月訂貨擺計(jì)劃、般生產(chǎn)部月度生唉產(chǎn)計(jì)劃和生懊產(chǎn)部物料需求表敗、笆設(shè)備部五金備癌件需求表、矮倉庫管理組的哎月度庫存補(bǔ)貨需氨求表和月末叭存貨狀態(tài)明細(xì)表柏佰2翱上季末凹非生產(chǎn)性物資計(jì)矮劃員奧各職能部門芭各職能部門按季安度以書面計(jì)劃表矮的形式向非生產(chǎn)癌性物資計(jì)劃員傳安遞非生產(chǎn)性物資阿需求數(shù)據(jù)擺3絆當(dāng)月中以前襖材料物資計(jì)劃員八醫(yī)貿(mào)公司搬生產(chǎn)部瓣設(shè)備部艾材料物資計(jì)劃員懊獲得醫(yī)貿(mào)公司、扮生產(chǎn)部當(dāng)月生產(chǎn)盎性物資需求調(diào)整芭數(shù)據(jù)，芭分別是：拔醫(yī)貿(mào)公司的追矮加訂貨需求、盎生產(chǎn)部的生產(chǎn)白調(diào)整計(jì)劃、艾生產(chǎn)部物料需求唉調(diào)整表、百4疤上月末當(dāng)月中艾材料物資計(jì)劃員百材料物資計(jì)劃員按制定和調(diào)整生產(chǎn)霸性物資月度供應(yīng)胺計(jì)劃把5瓣上季

55、末板非生產(chǎn)性物資計(jì)巴劃員敗非生產(chǎn)性物資計(jì)哀劃員制定非生產(chǎn)胺性物資季度供應(yīng)吧計(jì)劃胺6柏上月末上季末皚計(jì)劃成本主管柏計(jì)劃成本主管核愛定或修訂物資供版應(yīng)計(jì)劃，保證物埃資供應(yīng)計(jì)劃合理拜性，充分滿足各百生產(chǎn)經(jīng)營部門的拔需求，并符合采澳購作業(yè)參數(shù)標(biāo)準(zhǔn)靶7瓣上月末背采購經(jīng)理稗采購主管凹供應(yīng)部經(jīng)理拜采購經(jīng)理按未結(jié)八款情況提交當(dāng)月版預(yù)計(jì)付款需求奧8爸采購主管昂供應(yīng)部經(jīng)理鞍采購經(jīng)理的付款扳需求，經(jīng)采購主艾管和供應(yīng)部經(jīng)理昂審批后，傳遞至澳計(jì)劃成本主管背9拌上月末芭計(jì)劃成本主管板計(jì)劃成本主管根頒據(jù)采購經(jīng)理付款柏需求和當(dāng)月供應(yīng)哎計(jì)劃統(tǒng)一形成供艾應(yīng)部月度資金翱用款計(jì)劃奧2、 計(jì)劃審批半和報(bào)備邦步驟柏完成時(shí)間藹涉及部門及崗

56、位把步驟說明半1笆上月末暗計(jì)劃成本主管艾計(jì)劃成本主管分耙別對(duì)材料物資供斑應(yīng)計(jì)劃和非生產(chǎn)霸性物資供應(yīng)計(jì)劃半中超預(yù)算部分形藹成說明報(bào)告氨2背供應(yīng)部經(jīng)理絆總經(jīng)理笆財(cái)務(wù)管理部案計(jì)劃成本主管將稗該說明報(bào)告交供暗應(yīng)部經(jīng)理和總經(jīng)辦理審批，并將審哀批后的報(bào)告轉(zhuǎn)至罷財(cái)務(wù)管理部備案敗3笆月末稗計(jì)劃成本主管藹供應(yīng)部經(jīng)理奧分管副總礙計(jì)劃成本主管將傲材料物料月度隘供應(yīng)計(jì)劃和熬月度調(diào)整計(jì)劃伴、非生產(chǎn)性物艾資季度供應(yīng)計(jì)劃安、月度資金八用款計(jì)劃報(bào)供巴應(yīng)部經(jīng)理和分管斑副總審批扒4礙月末哎計(jì)劃成本主管盎財(cái)務(wù)管理部耙計(jì)劃成本主管將襖材料物資月度耙供應(yīng)計(jì)劃、傲月度調(diào)整計(jì)劃捌和非生產(chǎn)性物白料季度供應(yīng)計(jì)劃般、月度資金巴用款計(jì)劃各一埃份報(bào)

57、財(cái)務(wù)管理部叭備案，另一份在熬計(jì)劃成本組留存絆3、計(jì)劃分解和爸執(zhí)行扮步驟靶完成時(shí)間鞍涉及部門及崗位襖步驟說明熬1皚上月末本月中愛生產(chǎn)部襖采購主管癌采購主管獲得生翱產(chǎn)部月度生產(chǎn)昂排程表和排般程調(diào)整表拔2捌上月末本月中俺采購主管般采購經(jīng)理瓣采購主管根據(jù)月拌供應(yīng)計(jì)劃和生產(chǎn)瓣排成分解月供應(yīng)愛計(jì)劃至周采購熬作業(yè)清單，向巴采購經(jīng)理下達(dá)采班購指令襖3斑當(dāng)月初本月初百采購主管辦倉庫主管瓣倉庫管理員按采購主管制訂跋周到貨計(jì)劃，艾一聯(lián)傳遞給倉庫半主管和各倉庫管翱理員，作為收料半依據(jù)，另一聯(lián)在奧采購組留存骯4愛采購主管稗采購經(jīng)理拜采購主管監(jiān)督和骯協(xié)助采購經(jīng)理計(jì)唉劃執(zhí)行，收集反挨饋信息氨5啊采購主管背采購經(jīng)理罷每周采購

58、組召集頒采購計(jì)劃執(zhí)行進(jìn)把度總結(jié)會(huì)，督促皚計(jì)劃完成，處理芭影響完成進(jìn)度的襖異常情況五、單據(jù)及報(bào)告搬生產(chǎn)部物料需皚求表敖生產(chǎn)部物料需阿求調(diào)整表啊月末庫存補(bǔ)貨巴需求表絆存貨狀態(tài)明細(xì)埃表岸五金配件需求巴表唉月度材料物資扳供應(yīng)計(jì)劃翱月度材料物資敗供應(yīng)調(diào)整計(jì)劃巴季度非生產(chǎn)性壩物料供應(yīng)計(jì)劃澳供應(yīng)部月度資安金用款計(jì)劃超預(yù)算報(bào)告耙采購周作業(yè)清安單周到貨計(jì)劃安物資請(qǐng)購規(guī)范按（P2-Z1-頒J4-2）一、目的按本管理文件明確矮了生產(chǎn)經(jīng)營各部霸門在物資需求計(jì)把劃外的零星物料班需求請(qǐng)購流程，爸以規(guī)范物資請(qǐng)購背的發(fā)起、審批和柏傳遞程序。二、范圍邦 本管理辦文件適用于非自懊采范圍的生產(chǎn)性半物資和非生產(chǎn)性拌物資計(jì)劃外需求絆和

59、零星請(qǐng)購。伴三、相關(guān)程序及安制度吧采購作業(yè)控制（埃P2-Z1-J罷4-8）愛合同訂單管理（板P2-Z1-J骯4-10）翱進(jìn)貨價(jià)格及采購襖成本控制（P2伴-Z1-J4-柏11）四、業(yè)務(wù)流程白步驟伴完成時(shí)間扮涉及部門及崗位暗步驟說明壩1熬各職能部門礙各部門主管襖倉庫管理員盎各生產(chǎn)經(jīng)營部門壩提出物資采購申鞍請(qǐng)，經(jīng)各部門相白關(guān)人員與倉庫倉板庫管理員核實(shí)后扒，填寫一式三聯(lián)懊物料請(qǐng)購單巴，經(jīng)本部門主管哎確定請(qǐng)購物資品骯種、數(shù)量、建議斑供應(yīng)商、需求日唉期等詳細(xì)內(nèi)容，瓣并簽字半2敖各部門部長敗填寫完整的物料胺請(qǐng)購單交部門部八長審批簽字襖3安分管副總襖總經(jīng)理耙凡預(yù)算外物資請(qǐng)襖購需要按權(quán)限級(jí)瓣別經(jīng)分管副總或暗總經(jīng)

60、理審批，敗預(yù)算外審批權(quán)限傲具體如下：哀1萬元以下由分挨管副總審批岸1萬元以上由總絆經(jīng)理審批案4板計(jì)劃成本主管藹采購主管拜經(jīng)審批的請(qǐng)購單辦兩聯(lián)傳遞至供應(yīng)般部，由計(jì)劃成本板主管作形式審核翱后，傳遞給采購熬主管，另一聯(lián)在班請(qǐng)購部門自行留熬存啊5把采購主管熬采購經(jīng)理扮采購主管匯總請(qǐng)絆購單，根據(jù)請(qǐng)購凹內(nèi)容安排具體采巴購作業(yè)，制定佰零星采購作業(yè)清鞍單，向采購經(jīng)壩理下達(dá)采購指令絆6半采購經(jīng)理壩屬于年度協(xié)議內(nèi)爸范圍的物料，采襖購經(jīng)理直接按協(xié)矮議條件向供貨商爸下追加訂單，具背體操作詳見：奧采購作業(yè)控制拌（襖P2-Z1-J襖4-8班）拔合同訂單管理安拜（P2-Z1-拌J4-10）疤7愛采購經(jīng)理拌成本控制員疤物資請(qǐng)