1、 迪慶州生物創新辦2017年度部門決算分析報告一、部門（單位）情況（一）基本情況。1主要職能：迪慶州生物創新辦屬于州政府直屬事業機構，參照公務員管理，行使行政職能。2機構情況，包括當年變動情況及原因。州生物創新辦2017年度機構無變動。3人員情況，包括當年變動情況及原因。州生物創新辦2017年度的人員無變動。（二）當年取得的主要事業成效。概述部門（單位）工作開展情況及主要事業成效。認真落實產業政策，努力完成產業發展責任目標2017年，我辦認真貫徹落實省、州發展生物產業的決策部署，扎實做好各項工作，努力克服困難，不斷調整優化生物產業結構，加快轉變生物產業發展方式，全力推進生物產業又好又快發展。認

2、真落實產業政策，努力完成產業發展責任目標在全面實施中共迪慶州委、迪慶州人民政府關于加快葡萄產業發展的意見（迪發201116號）、迪慶州人民政府關于加快生物產業發展的意見（迪政發2011114號）等生物產業發展政策措施的推動下，全面完成了生物產業各項目標任務。二、收入支出預算執行情況分析（一）收入支出預算安排情況。包括部門（單位）收入、支出年初預算安排情況，與上年對比情況及增減變動原因，年度執行中調整情況，調整原因說明。（二）收入支出預算執行情況。當年收入支出預算執行基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。1收入支出與預算對比分析。（1）預、決算

3、差異情況，可分收入支出功能科目、分單位、分收入支出具體項目逐項對比（可列表）。收入：年初預算數 1745492.62元，決算數2368083.02元。年末決算支出數：2901081.78元（2）差異原因分析。差異較大的應分析到具體收入支出功能科目和具體單位。原因是基本支出中2017年調整工資標準、高海拔補貼增資等，項目支出預算數120000.00元沒有在預算批復文件里一并下文，所以，年初預算數里不含項目預算數。而決算數中又包含了項目支出數，所以決算數較年初預算數增多。2、項目支出年初和年末差120000.00元，主要差異在農業組織化與產業化經營和其他農業支出方面。項目支出以文件形式下達，所以年

4、初預算數為零。2收入支出結構分析。（1）各項收入占總收入的比重，各項支出占總支出的比重（可分別制作餅狀圖）。（1）與上年度各項收入支出的對比分析：收入對比分析：收入增加81%，支出增79%。（可用柱形圖）（2）收入支出增減變動原因分析：收入增加81%，原因分析：項目資金雖然減少了許多。但是基本支出增加，主要是政策性調整工資標準，提高了工資標準。有些項目還未開始啟動。支出增79%。原因：調整工資標準增加工資及項目款還未支付等原因。（3）重點經濟分類支出執行情況。無（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。3支出按經濟分類科目分析。（1）“三公”經費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人

5、均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）?！叭苯涃M支出情況：2017年度“三公”經費總支出66994.78元。其中：公務用車運行維護費43046.78元，公務接待費：23948.00元，因公出國出境0元。2016年度“三公”經費總支出58137.28元。其中：公務用車運行維護費47705.28元，公務接待費：10432.00元，因公出國出境0元。進行上下年對比，公務用車運行維護費比上年同期減少4658.50元。公務接待費比上年同期增加13516.00元。原因分析：雖然“八項規定”后，公務接待和公務用車運行維護得到了有所控制，但是車輛陳舊，年久，維修維護費用較上年雖然有所減少。但支出數也不算少

6、。公務接待費較上年同期有所增加是因為接待次數增多，物價上漲等因素所致。因公出國人數連續三年零出國。有效控制了“三公”經費的支出。（2）會議費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。州生物創新辦2017年度沒有會議費用開支數。（3）培訓費支出情況：可進行上下年對比、預決算對比，人均支出情況分析（可做表、柱圖、折線圖）。州生物創新辦2017年度沒有培訓費開支數。（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。無（5）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。無4.財政撥款收入、支出分析。分析財政撥款收入、支出總體情況，支出要按照基本支出和項目支出分析具體構成及特

7、點。（三）年末結轉和結余情況。1分資金來源、資金性質結轉和結余情況，特別是項目經費結轉和結余情況。2分單位結轉和結余情況。3結轉和結余規模較大的原因分析及消化結轉和結余的對策。項目經費結余情況：103165.19元項目經費結余原因：項目工作開展有一定的局限性，加之部分款項不能及時撥付到位。再有部分項目2017年還未啟動使用。（四）當年預算執行中存在問題、原因及改進措施。三、資產負債情況分析年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。2017年度固定資產1203014.85元，2016年度固定資產1922015.31元。較上

8、年減少719000.46元。固定資產與上年同期有所減少，減少原因分析：購置了一小部分辦公品，又處理了一部分陳舊、損壞辦公用品。（一）資產負債結構情況。對資產負債具體構成進行分析，可從占比、上下年變動等方面進行分析（可用餅圖、柱圖或折線圖），重點說明主要資產、負債基本情況、變動情況及原因。（二）資產負債對比分析。計算資產負債率，可進行連續年度的對比，分析部門資產負債管理中存在的問題，加強資產效益管理，避免潛在的資產負債風險。四、本年度部門決算等財務工作開展情況（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。我單位財務人員按照財政部門決算的要求，嚴格按照文件要求進行開展部門決算工作，按質按

9、量按時完成本部門決算工作。（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。我單位按財政部門的要求，按時公開財政部門財政預算、部門決算工作。按規定正常開展決算工作。（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。我單位無意見建議。（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。我單位無任何意見和建議。注：收入支出預算執行情況分析可參考部門決算分析評價表（見軟件查詢模板）及行政事業單位財務分析指標（附后）。迪慶州政府生物創新辦2018年1月16日附：行政事業單位財務分析指標一、行政單位財務分析指標1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：支出增長率(本期

10、支出總額上期支出總額-1)100%2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：當年預算支出完成率年終執行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執行數不含上年結轉和結余支出數。3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：人均開支本期支出數本期平均在職人員數100%4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：項目支出比率=本期項目支出數本期支出總數100%5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：人員支出比率=本期人員支出數本期支出總數100%公用支出比率=本期公用支出數本期支出總數100

11、%6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積本期末在職人員數7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：人車比例=本期末在職人員數本期末公務用車實有數:1二、事業單位財務分析指標1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：預算收入完成率年終執行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執行數不含上年結轉和結余收入數預算支出完成率年終執行數（年初預算數年中預算調整數）100%年終執行數不含上年結轉和結余支出數2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：人員支出比率人員支出事業支出100%公用支出比率公用支出事業支出10