1、淺析農村信用社精細化管理當前，農村信用社精細化管理正在逐步推開，作為一種先進的管理文化和管理方式，我們把它看成是一種意識、一種觀念、一種認真的態度、一種精益求精的文化。隨著農信社改革的不斷深化，各項業務得到長足發展，經營管理也不斷走向規范，但與先進的商業銀行相比，我們在管理手段與方式上還比較簡單粗放，這就直接影響了經營效益與發展質量的提升速度。因此，實施精細化管理是我們科學發展的要求，也是我們管理水平提升的必然選擇。一、目前農村信用社的管理模式（一）目前農村信用社管理的現狀從上個世紀90年代開始，農村信用社開始改革，目標明確，這就是規避金融風險，確保農村信用社的健康發展。那么，改革的效果如何？

2、潛在的金融風險有多大？目前運行格局呈現怎樣的局面？我們從以下幾個方面分析農信社的管理現狀。1、農村信用社無論是存貸，還是機構和人員總量規模都是相當龐大的，而且有著濃厚的中國農村牧區特色，為我國廣大農村牧區的經濟發展提供了巨大的資金支持。但它又與現代化的金融秩序保持著相當的距離。2、農村信用社相比其他金融機構，經營層次相對較多，有旗縣級聯社、鄉鎮（蘇木）級信用社、信用分社（儲蓄所），這些層次都在實施經營活動，這樣管理起來難度可想而之，但是農信社的單位和人均規模小。3、農村信用社由于缺乏高效高利潤的經營載體，效益欠佳。一味追求經濟利益會導致“利潤最大化”目標與“支農支牧”義務之間的失衡。由于農信社

3、規模龐大，經營層次多，監管上存在較大難度，過分追求效益可能出現“內部人控制”現象。4、實行股份合作制后，股權分散，小股東可能對參與民主管理表示理性無知，采取搭便車行為，不重視對農信社的監督，他們對農信社的所有權難以體現，在農信社資產負債結構和人員素質結構上失衡。不能有效解決所有者現實缺位的問題。農村信用社的服務主體對象是在農村牧區。作為農牧區金融體系的基礎,在吸納閑散資金、支持農牧區經濟、改善農牧業生產條件、提高農牧民生活水平等方面。雖然都具有推動作用，但是，如果得不到政策的支持，就會阻礙我們的長足發展。（二）目前農村信用社管理上存在的問題農村信用社作為地方性合作金融機構，在服務“三農三牧”、

4、促進農牧區經濟結構的調整，幫助農牧民脫貧致富等方面發揮了主力軍作用。反之，在多年的經營發展中由于政策、體制、管理、環境等多重因素積聚了大量的不良資產，面臨著很大的現實和潛在風險，嚴重制約了農信社的健康發展。、經營意識不強，發展能力薄弱。長期以來，由于受國家宏觀調控政策影響和地方經濟發展水平以及政府行政干預的制約，加之近年來企業產權制度改革帶來的債權逃廢現象頻發，導致信貸資產質量下降，抵御金融風險的能力有限，主要反映在當前的經營管理上。特別是國有商業銀行網點的撤并，使得競爭意識更加淡化，甚至盲目樂觀，信貸投入和存款組織程度遠遠不能適應當前發展的要求，嚴重制約了農村信用社的發展。2、缺乏創新意識，

5、信貸產品單一。隨著社會主義新農村建設號角的吹響，加快發展“三農三牧”的呼聲再次高漲，但是，客戶金融需求也隨之發生變化，以存、貸款業務為主體的單一業務品種，已經不能適應新形勢下客戶的服務需求。中間業務、消費信貸等新興業務尚處于起步階段，缺乏有效的競爭能力。3、服務功能不全，電子業務落后。在農牧區金融市場，農信社曾經“一家獨大”，但如今的市場占有率有所下降，原因是其他金融機構加快了農牧區金融市場的培育。相比之下，我們不僅新產品開發能力薄弱、經營管理簡單粗放，而且服務功能不夠健全，電子化業務發展緩慢，制約了其進一步發展的潛力。（三）目前農村信用社的管理理念和思路就當前農村信用社的管理理念和具體思路而

6、言，我們從以下幾點進行分析：1、基層操作不夠規范。農信社經營管理的特殊性和網點多、人員多等特點決定基層操作必須精細化，特別是數據上收以后，從技術層面上要求必須把精細化操作擺上重要議事日程。從農信社的歷史上發生的案件可以看出，大多是因為沒有精細操作，沒有管理好重要憑證和操作密碼，使制度服從了指示，促使相關人員違法違紀，而且給農信社造成了較大資金損失。2、市場營銷手段粗糙。目前，農信社的營銷手段大多還停留在一味推銷產品等級、粗糙的層面上，還沒有真正從銀企雙贏的戰略高度開展市場營銷。結合實際情況，農信社要嚴格按照理性營銷、綜合營銷、智慧營銷策略，充分遵循市場經濟的“游戲規則”，以銀客雙贏為核心，開展

7、高質量的市場營銷工作。案件防控力度不足。案件防控工作是各項工作的重中之重，無論任何時候，任何情況下，案件防范都是大事，對于內控管理，案件防范一分一秒，每時每刻都不能有絲毫的麻痹和疏忽。就目前農信社案件防控而言，我們在案件防控方面還存在麻痹大意的思想，不能很好的將案件防控貫穿到各項業務當中，只是盲目的追求效益，而忽視了業務中的風險隱患。制度執行流于形式。執行制度流于形式是農信社經營管理的關鍵所在，如果對制度執行不利，就可能導致一些關鍵崗位出現問題，甚至容易滋生違法違紀現象。執行作為一套系統化的流程，它包括對方法和目標的嚴密討論，質疑，堅持不懈地跟進以及責任的具體落實。人員管理過于松懈。以人為本是

8、企業文化的靈魂。在經營管理中，人是最核心的要素。作為人員較多的農信社，更需要領導層對人員進行精細化管理，以調動干部員工的積極性。對人員實行精細化管理，除了按規章制度對員工進行管理外，要做到三重。一是重人心；二是重人才；三是重人和。（四）目前農村信用社員工業務技能和領悟能力就當前的形勢看，雖說近年來農信社在員工招錄上下了不少功夫，也引進了許多全日制畢業的大學生，但是從員工整體素質來講，員工的業務技能還有待于進一步提升。為什么這么說呢？我們現在有一部分員工不注重自身業務能力的提高，學習進取心不強，對待工作忽冷忽熱。尤其是我們在逐步實行電子信息化以來，對于一部分員工，特別是一些資格老的員工，自身對新

9、型的業務操作不夠精通，而且適應能力較差，又沒有強烈的進取心，不能充分發揮老員工的骨干作用。（五）內控制度建設對管理的影響近年來，隨著農信社體制改革的全面推開，新的管理體制框架基本確定，監督管理責任初步落實，法人治理機構逐步完善，“自主經營、自我發展、自我約束、自擔風險”的體制正在形成。然而，在農信社服務“三農三牧”力度進一步增強，盈利能力逐步提高的同時，內控管理方面存在風險隱患和缺陷時有發生。1、現行的內控規章制度不健全。現階段主要表現在規章制度缺乏全面性、系統性和科學性，對一些業務經營存在監控盲區，內控制度與業務發展不同步，在新業務開發推廣或新的管理模式推行時，仍然延用傳統的經營管理方式，未

10、能及時制訂相應配套的規章制度。相對滯后的規章制度難于形成約束力，缺乏監督保障措施和配套的具體實施細則致使制度流于形式。2、對內部控制認識膚淺，理解上偏差大。一些農信社的內部控制之所以松懈，主要是對其缺乏足夠的認識，而有些農信社把內部控制理解成各種規章制度的匯總，認為做了整章建制方面的工作就等于建立了內控制度。由于現階段正處于農信社改革的關鍵時期，我們對金融規范、內控制度認識不足，很難正確處理發展與管理的關系。出現輕管理、重效益，使內控制度長期處于虛設狀態，造成違規違章的現象時有發生。3、農信社內部控制體系相對薄弱。時下農信社內部控制體系表現為：一是對領導的行為約束不夠。我們制定的制約監督規定對

11、象大多為操作人員，而對高級管理人員缺乏有效監督機制。二是內部控制牽制乏力。一些部門與部門之間不夠銜接，有的甚至相互抵觸，缺乏相互協調合作的精神。三是缺乏獎懲制度。對違紀人員沒有一個明晰、詳細的處罰條款，更無相應的執行主體。這樣一來，即使有違法、違規行為，處罰也無據可行，無從入手，給管理人員帶來不便。（六）外部環境對農村信用社管理產生的影響1、社會環境社會是個人的結合體。在農村牧區這個社會中，農信社要與農牧戶、企業、政府、司法機構等個體交往而發生社會關系，他們之間社會關系的總和就形成農信社生存的社會環境。社會環境的好壞對我們的經營績效有重大影響。當前，農村牧區社會環境不佳，這主要表現在以下幾個方

12、面：（1）社會信用環境差，惡意逃債現象日益突出。社會信用環境是農信社賴以運營的基礎。當前，我們所面臨的社會信用環境狀況是農牧戶信用意識差，又缺乏有效的財產擔保；有一部分鄉鎮企業借改制之機，利用破產、承包、租賃等多種手段逃廢債務，造成農信社資金損失慘重，形成了大量不良資產。（2）政府對農信社工作支持力度不夠、行政干預嚴重。這是導致農信社經營效率低下的一個重要原因。首先，政府不支持或支持力度不夠，導致不良貸款清收難度大。其次，在市場經濟條件下，由政府來配置金融資源顯然是不符合市場規則。再次，經營自主權的喪失，也會影響經營者經營管理的積極性。（3）社會法制環境不理想。一個健全的法制環境，首先要有法可

13、依，有一套完備的法律體系。其次就是執法必嚴，盡管我國已經頒布實施了商業銀行法，并在該法的“附則”規定：“農村信用社辦理存款、貸款和結算等業務適用本辦法有關規定”，但與國有商業銀行在經營體制、經營范圍和經營特點等方面畢竟有著很大差異，很難完全參照實施。2、經濟環境當前，我國農村牧區經濟環境和條件已發生顯著變化，多種經濟成分并存和多樣化的經營方式共同發展，已成為農村牧區經濟發展的重要特征。特別是在建設社會主義新農村新牧區戰略目標確立后，為農信社帶來了高效益的項目，也為其經營績效提高創造了條件。與此同時，我們還必須看到，農信社的信貸主體鄉鎮企業、個體私營企業、農牧戶，具有資金貧乏、經營分散、設備落后

14、等共同點。而在市場經濟條件下，市場復雜多變，如果市場預測不準、經營管理不善，或缺乏長遠規劃，就會造成產品滯銷、積壓，甚至虧損。3、政策環境農信社主要的業務對象是服務“三農三牧”，而三農三牧的弱質性使得農信社必須有相應的政策扶持才能實現可持續發展。所以一個良好的政策環境，對農信社的健康發展是至關重要的。我國在政策保護和扶持農信社發展方面則顯得有些不足。一是沒有專門的合作金融法規，對農信社的業務規范是參照商業銀行法進行的。但農信社與商業銀行在經營體制、經營范圍和經營特點方面畢竟有很大的差異，很難完全參照實施。二是農信社的管理權也是幾經變革，沒有專門的管理機構。三是政策性虧損不能彌補。另外，農信社的

15、不良資產也不能剝離。4、金融市場環境當前，我國農村牧區金融市場的主體主要有：商業性的農業銀行、政策性的農業發展銀行、合作性的農村信用社以及郵政儲蓄機構。隨著四大國有商業銀行從農村牧區領域的業務收縮，農業發展銀行業務又不直接涉及農牧業、農牧戶，以及郵政儲蓄只存不貸的業務特點，使農信社逐漸成為向農村牧區及農牧民提供金融服務的唯一正式的金融機構。但對目前而言,農信社發展面臨的最大威脅，就是來自于民間金融的競爭壓力。根據相關調查數據表明，農村牧區超過50%的資金需求在農信社之外得到了滿足，這就意味著農村牧區金融市場的一半以上市場是歸民間金融所有的。二、如何提高農村信用社管理水平作為“支農支牧”主力軍的

16、農信社，必須實行人性化的制度管理。管理機構在完善建章立制工作的基礎上，要將如何增強制度的執行力作為提高管理水平的重中之中。（一）加強教育培訓，提高員工素質為進一步提高農信社的管理水平，全面實行精細化管理是管理理念的重大變革。為此，我們應該從轉變員工的思想觀念入手，積極采取有效措施加強員工教育培訓，要通過多種渠道、多種形式的宣傳教育，讓大家認識到管理是金，管理是生產力，管理出效益，管理能產生震撼力。不但要讓管理人員都能正確認識、全面了解、主動把握精細化管理，而且要在全體員工中真正形成共識，做到全員參與精細化管理，全面提高員工的整體素質。（二）完善內控制度，提高服務水平為更好的提升農信社的服務水平

17、，關鍵就是要落實管理責任，將管理責任具體化、明確化，人人都管理、處處有管理、事事見管理。必須健全、完善、細化內控制度、工作流程和崗位規范，并將業務流程和管理程序格式化，確保每項業務、每個環節、每個風險點都處在內控機制的監控之下。、加強對現有制度的梳理整合。分析業務操作中存在的問題，特別是有章不循、違章不糾的問題，必須要在一定時期內對現有的制度進行全面梳理整合，把現有的制度整合梳理成清晰和簡明扼要的流程，確保內控制度落到實處。、完善內控管理的激勵約束考核機制。堅持正確的業績觀，密切內控管理與經營發展的利益關系，完善對農信社經營業績的全面評價，把內控制度建設、內控管理評價指標、合規風險防范等內容納

18、入經營績效考核的重要考核指標。、制定完善的風險管理流程。為進一步優化風險管理流程，實現風險管理與業務發展的有效制衡。要從管理的角度將風險進行分類，并確定相應的風險管理授權，逐步做到按產品、地區、業務、主線來識別風險，各基層社要在授權范圍內，對信用、市場、操作等風險進行控制。同時，要建立科學的風險決策流程，確保風險決策的程序性，科學性和專業性。（三）企業文化建設近年來，農村信用社的經營狀況逐步改善，社會地位不斷提升，形成了自身特色的文化內涵。但同時也存在很多問題。歸納起來就是規模、效益增長，穩健、審慎不足。要想實現科學的發展，就要把合規文化建設引入和貫穿到業務經營的每個環節，才能促進各項工作健康

19、、可持續發展。1、樹立自身品牌、創新服務品種。農村信用社要在激烈的市場中生存并發展，就必須轉變經營理念，找準市場定位，以服務“三農三牧”為主體，不斷加大支農支牧貸款的投入，創新金融工具和服務手段，以信貸結構調整傾力支持農牧民致富、農村牧區經濟發展和農牧業產業結構調整，切實解決農牧民貸款難問題，打造農牧民普遍認可的品牌文化，使廣大農牧民充分感受到農信社是農牧民的銀行、可信賴的銀行。我們還要根據市場變化，不斷創新服務品種，隨時滿足市場需要。2、實施獎勵機制，加大員工培訓教育力度。在經濟全球化的發展過程中，農信社在嚴峻的國際、國內形勢面前，一方面，盡快建立健全完善的競爭激勵和人才任用機制，通過競爭選

20、拔優秀人才，建立良好的內部環境，更好的實現員工的自身價值，促進農信社實現雙贏；另一方面，應結合人力資源管理，加強教育培訓工作，既要制定完善實用的培訓工作制度，又要采取多種培訓方式，通過培訓達到教育員工、充實員工、提高員工、培養復合型人才，使農信社的可持續發展具備可靠的動力。3、在企業文化建設中堅持以人為本。以人為本在現代企業中的重要作用無可非議，也是許多成功企業的基本原則，它是企業文化建設中必不可少的重要因素。我們作為金融企業自然毫無疑問的應將以人為本作為管理的重中之重，了解員工、理解員工、引導員工、愛護員工、關心員工、信任員工、增強隊伍凝聚力，知人善用，讓員工人盡其才，各顯所能，各施其長，促

21、進員工實現人生價值，推動企業實現更佳業績。三、精細化管理的措施和建議（一）人員管理和領導決策1、人員管理。精細化管理工作中人的作用主要體現在以下二個方面：一是農信社管理工作的主體是人。農信社從傳統管理向現代管理變革、從粗放式管理向精細化管理轉變的過程是觀念、行為、習慣、方法、組織以至權力、利益的變革、調整、重新分配的過程，需要那些追求學習進步、堅持與時俱進、勇于開拓創新的管理者來引領。二是農信社管理工作的客體也是人。農信社在從傳統管理向現代管理變革、從粗放式管理向精細化管理轉變的過程中，需要員工真正轉變觀念，積極參與調整，特別是主動地學習、理解、掌握、執行新的工作流程、作業標準，自覺規范工作行

22、為和操作方法，并且在實踐中不斷積累、總結，提出進一步改進、完善的建議。2、領導決策。目前，農信社業務經營已經迎來了新的發展起點，我們要做好各項改革準備。尤其管理層在實施決策的過程中，一定要做到審慎、精細、科學出臺每一項決策，以保持決策的連續性、嚴肅性和權威性。一是領導層要牢固樹立科學的發展觀和正確的政績觀，為科學決策奠定思想基礎，也是農信社實現長治久安的治本之策。要樹立科學管理意識，用新的理念武裝干部員工的頭腦，把這種理念貫穿于經營管理的各個細節。二是深入基層，充分調研，為決策提供第一手資料。在農信社可以說“沒有調查就沒有決策權”。作為領導層，要傾聽員工的呼聲，了解業務發展的趨勢，掌握客戶的需

23、求，把握市場走向，為做出科學合理的決策提供依據。三是堅持決策民主化。民主的決策是經過廣泛征求意見和充分討論醞釀的方案，具有高質量、易貫徹、更合法、一貫性的優點，充分體現了精細化管理的特點。要從各個細節周全考慮，最大限度地化解各類矛盾，力爭使各項決策達到最佳狀態，從而使出臺的機制辦法發揮最大效能。四是建立決策實施反饋機制，這是精細化管理的重要步驟。管理者要在方案的實施過程中進行跟蹤檢查，建立重要工作報告制度，了解方案進展情況，以便發現問題，及時反饋，采取措施，調整修正，確保目標順利實現。（二）完善流程管理，打造流程銀行為了使農信社的管理更加完善、科學，并以新穎的姿態，引納、借鑒、吸收先進的企業管

24、理理念。流程化管理作為當前企業基礎管理最有效的工具，將被我們運用并加以再造。通過建立清晰的業務流程，幫助我們確立一套完整的內控管理體系，實現規范化管理。1、制定完善業務管理和組織行為方面的一系列基本制度。農信社必須著力組織一批專業人員，對現有的規章制度進行全面梳理、整合，找出管理、統一規范中的突出問題，按照現代金融管理規律和改革發展要求，系統構建農信社規章制度體系，逐步形成核心業務制度、組織行為制度等一系列基本制度。2、把風險防范理念貫穿在每個業務操作和管理流程之中。在每一個流程中，都有相應的風險提示，有精準細致的管理要素，尤其是在特別重要的崗位、容易疏忽的地方、風險較大和多發的環節上，還有明顯的“警示”出現，如：存款防止透支、防止冒領、涉及密碼