1、 PAGE 5 / 5方案計劃: 精編公司易貨產品管理規章制度 年 月 日 部 門第一章易貨產品的形成、審核與執行第一條原則上不采取易貨交易的形式抵作財款。第二條易貨產品的形成要根據公司對外開展業務工作的需要，由相關部門提出，并形成正式合同與發票。第三條項目管理部審核合同中易貨產品的必要性和相關比例，經公司執行總裁批準后方可執行。第四條公司確定易貨產品合同執行后，由合同經辦人和大客戶部對應銷售人員共同負責易貨產品合同的履行。合同經辦人和大客戶部對應銷售人員應在合同執行日期到達前即時提醒客戶履行合同，向公司管理部門提交易貨產品。第五條易貨的基本原則和要求易貨應遵循“質優價廉”易貨原則；易貨產品需

2、為與公司業務發展密切相關的產品；易貨產品的價格不得高于市場當前價格的？%；易貨產品的性價比要符合禮品贈送的要求；第九條易貨產品的比例和價值經項目管理部審核通過，財務部方做易貨部門的收入確認之后，辦公室方可辦理入庫手續。第二章總則第一條為了進一步規范公司易貨產品管理工作，保障易貨產品有效地利用，強化內部控制，從而充分發揮易貨產品在對外業務交往中的作用，特制定本規定。第二條本辦法所稱易貨產品指：經公司領導批準，各部門以項目、會議、勞務等形式換回的實物資產。由辦公室為各部門直接批量購置或定制的，專門用于對外公關工作或業務交往的紀念物品不包括在內。第三條公司項目管理部、辦公室和財務部為易貨產品的管理和

3、監督部門。項目管理部負責易貨合同的審核與合同保管，辦公室負責易貨產品的實物管理，財務部負責對易貨產品進行收入確認，并對整體管理流程進行監督。第三章易貨產品的驗收與分類第一條項目管理部、財務部、辦公室共同負責對易貨產品的驗收。項目管理部負責核對易貨產品的比例與價值確認；財務部負責易貨產品相應票據的審核，確認賬內、賬外易貨產品的類別，進行收入確認；辦公室負責對易貨產品的技術驗收、數量核對與入庫登記。第二條由辦公室會同財務部對易貨產品進行分類，劃分固定資產與低值易耗品（禮品）的類別，分類入庫。第四章易貨產品的保管第一條原則上易貨產品均由辦公室資產管理人員進行保管。 第二條資產管理人員在易貨產品交付后

4、，在入庫前應按合同驗貨，認真檢查質量并清點數量，同時填制入庫單，并進行電子記錄。第三條公司在xx 上設辦公室禮品庫（包括易貨產品）管理欄目共享，員工可在此欄目下查詢公司庫存的禮品（易貨產品）種類和價格。第四條易貨產品入庫、出庫應如數登記，注明領用人、領用用途、數量和金額，領用人簽名，做到賬物相符。第五條公司員工領用易貨產品按固定資產領用或禮品領用程序進行申領，資產保管人員將對申領、審批情況進行記錄，通過審批的申請由資產管理人員將易貨產品提交申請人。第十七條資產管理人員要每月定期對易貨產品進行清點，將接收、保管、使用和處置情況進行統計，每年底時要進行一次全面盤點，并將盤點情況寫出書面報告交辦公室

5、負責人，同時提交庫存積壓產品處置方案。第五章易貨產品的領取發放第一條易貨產品的領取和發放必須履行審批手續，由經辦人填寫“公司禮品領用單”，注明領用人、領用用途、所屬項目、合同號、單價、領用數量，由本部門負責人簽字同意、報執行總裁簽批后，方可到到資產管理人員處領取。第二條申請人領取禮品后因故未送出的禮品，要應及時退回辦公室，由資產管理人員重新進行登記。第六章易貨產品的處置第一條辦公室會同財務部門，每半年對庫存易貨產品的市場價格進行一次核定，重新對易貨產品價值進行估值，以最大限度地提高易貨產品的使用效率。領用部門將接新的產品價格進行領用與費用分 攤。第二條除作為固定資產使用和作為公司拓展業務贈送的禮品使用外，辦公室會同財務部門和項目管理部每年年底對庫存積壓的產品做一次清理。第三條清理產品分為變賣、贈送兩類，清理方案報行政總監審核, 執行總裁審批。第二