1、第 PAGE55 頁 共 NUMPAGES55 頁2022年度地區(qū)(部門)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告20_ 年度地區(qū)部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告匯總單位公章地區(qū)部門名稱：吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室匯總單位負責人：羅于劍 ( 簽章 ) 牽頭部門負責人 : 龍濤 ( 簽章 )填表人:余碧瑩 ( 簽章)電 話 號 碼 : 位 地 址:吉安市行政中心D座 7 樓郵 政 編 碼: 343000報 送 日 期： 20_-03-15地區(qū)部門名稱吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室所屬單位總數(shù)1其中：實際匯總的單位數(shù)0其中：匯總報送決算報表的單位數(shù)0預算管理層級地市級1吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室內(nèi)部

2、控制報告為貫徹落實財政部關(guān)于全面推進展政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立的指導意見財會 20_24號的有關(guān)精神，根據(jù)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標準試行財會20_21號和行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告管理制度試行財會計20_1號的有關(guān)規(guī)定，現(xiàn)將本地區(qū)部門20_年行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作情況報告如下：一、組織開展內(nèi)部控制建立與施行工作的總體情況一本地區(qū) ( 部門 ) 對內(nèi)部控制建立與施行工作的組織情況。一、由秘書科起草吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的通知，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內(nèi)控標準工作。二、由秘書科牽頭，組織召開農(nóng)創(chuàng)辦內(nèi)部控制標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組協(xié)調(diào)會，專題討論施行，明確職責分工，溝通相關(guān)

3、情況，部署相關(guān)工作。二本地區(qū) ( 部門 ) 對內(nèi)部控制建立與施行工作的發(fā)動情況。專題召開我辦內(nèi)部控制根底性評價發(fā)動培訓大會， 由主任部署全局內(nèi)部控制根底性評價工作的貫徹落實工作，并認真學習內(nèi)部控制的相關(guān)知識。培訓范圍包括：辦機關(guān)相關(guān)業(yè)務科室和相關(guān)人員。三本地區(qū) ( 部門 ) 對內(nèi)部控制建立與施行工作的部署情況。1根據(jù)文件精神，結(jié)合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研2究確定內(nèi)部控制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)視管理的制度，保障工程資金及時、足額、安全發(fā)放到位。2加強專業(yè)技術(shù)指導，我辦內(nèi)控標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組通過調(diào)研、座談、經(jīng)驗交流等多種方式與施行單位溝通有關(guān)情況，研討有關(guān)問題，開展內(nèi)控建立工作

4、。建立定期工作監(jiān)視檢查，對內(nèi)部控制標準貫徹施行工作做出統(tǒng)籌安排和詳細部署。3、全面系統(tǒng)分析p 我辦經(jīng)濟活動風險。首先要針對內(nèi)部控制的要求、 調(diào)查分析p ，歸納內(nèi)部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進展風險的定性和定量評估。對已經(jīng)識別的風險要進展定性分析p 、定量分析p 和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。4、建立健全我辦各項內(nèi)部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和風險應對策略，組織相關(guān)人員修改完善工作流程和經(jīng)濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。5、有

5、效保證內(nèi)部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關(guān)工作人員的分工和責任，對內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行結(jié)果進展考核和獎懲，重點強調(diào) “ 一把手 ” 的執(zhí)行力，形成完善的內(nèi)部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。四所屬單位的落實及執(zhí)行情況等。1加強內(nèi)控制度的監(jiān)視與評價。充分利用廉政風險防控機制和內(nèi)部審計、財政監(jiān)視檢查結(jié)果等情況， 由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內(nèi)部控制標準監(jiān)視檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報3告。內(nèi)控領(lǐng)導小組應當專題對自我評價報告進展研究，責成相關(guān)部門進展整改。整改結(jié)果應當作為自我評價報告的組成局部。2農(nóng)創(chuàng)辦內(nèi)部控制領(lǐng)導小組將及時

6、進展總結(jié)，查找缺乏，提出下一步工作意見，確保內(nèi)部控制全面順利施行。二、組織開展內(nèi)部控制工作的主要方法、經(jīng)歷和做法一地區(qū)部門層面工作協(xié)調(diào)機制的建立情況。建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組。聯(lián)席領(lǐng)導小組負責內(nèi)部控制貫徹施行工作做出統(tǒng)籌安排和詳細部署，隨時掌握有關(guān)情況和存在問題，及時加以協(xié)調(diào)解決，將內(nèi)控標準列入廉政風險防控、 單位考核和審計檢查范圍， 進步有效施行的執(zhí)行力。二地區(qū)部門層面組織開展內(nèi)部控制工作的工作方案。為貫徹落實中央、省、市相關(guān)文件要求，推動我辦行政事業(yè)單位開展內(nèi)部控制工作，進步行政事業(yè)單位管理才能，加強廉政風險防

7、范，現(xiàn)就市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室施行行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作提出以下方案。一、重要意義一施行內(nèi)控標準是落實十八屆三中全會精神的重要舉措。關(guān)于全面深化改革假設干重大問題的決定明確指出，要深化行政體制改革，堅持用制度管權(quán)、管事、管人，讓人民監(jiān)視權(quán)利， 把權(quán)利關(guān)進制度的籠子里， 構(gòu)建決策科學、執(zhí)行堅決、監(jiān)視有力的權(quán)利運行體系。施行內(nèi)控標準就是發(fā)揮制度籠子的作用，利用完善的內(nèi)部控制制度限制權(quán)利的濫用，減少自由裁量權(quán)的空間和余地，有效建立健全權(quán)利運4行的制約和監(jiān)視體系。二施行內(nèi)控標準是促進黨的群眾道路教育理論活動整改落實的長效機制。解決四風方面的突出問題，檢驗群眾道路活動的實際效果，關(guān)鍵是把握制度建立工作重

8、點。施行內(nèi)控標準就是將各相關(guān)制度梳理整合，統(tǒng)籌考慮，強化考核監(jiān)視，確保制度落實，形成群眾道路活動的長效機制。三施行內(nèi)控標準是推進財政標準化、科學化、信息化管理的積極理論。為滿足農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)開展的需要，要求農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)財務工作必須標準管理。內(nèi)部控制標準通過制定制度、施行措施和執(zhí)行程序，實現(xiàn)對行政事業(yè)單位經(jīng)濟活動風險的防范和管控，包括：預算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建立工程管理以及合同管理等主要經(jīng)濟活動的風險控制。施行內(nèi)控標準可以有效保障單位業(yè)務穩(wěn)健高效運行，確保財務記錄、財務報告信息和其他管理信息的及時、 可靠、完好。施行內(nèi)控標準必將對提升財務管理的程度、進步財政資金的使用效益、促

9、進財務管理的標準化、科學化和信息化起到積極的促進作用。二、原那么和目的一工作原那么1全面性原那么。內(nèi)控標準應當貫穿我辦經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)視，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控，保證控制范圍的全面性。2重要性原那么。在全面控制的根底上，內(nèi)控標準應當關(guān)注我辦重要經(jīng)濟活動的重大風險，針對我辦的重要經(jīng)濟活動、可能存在重大風險的環(huán)節(jié)采取嚴格的控制措施。3制衡性原那么。內(nèi)控標準應當在我辦內(nèi)部的部門管理、職責分工、業(yè)務流程等方面形成互相制約和互相監(jiān)視的有效機制，真正發(fā)揮出制度管權(quán)、管事、管人的5作用。4適應性原那么。內(nèi)控標準應當符合國家有關(guān)規(guī)定和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的實際情況，并隨著外部環(huán)境的變化、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)

10、工程的調(diào)整和管理要求的進步，不斷修訂和完善內(nèi)部控制體系。二工作目的我辦應通過施行內(nèi)控標準，梳理流程、健全制度、施行措施、完善程序，根本建立以防范風險管控為核心，以控制手冊和根底評價標準為主體，以內(nèi)部管理為根底，外部監(jiān)管部門積極引導，全員參與、全業(yè)務覆蓋、全過程監(jiān)控的內(nèi)部控制施行體系，實在增強我辦的內(nèi)部管理程度和權(quán)利運行機制，行政事業(yè)單位內(nèi)部控制目的應與我辦總體目的相一致，詳細包括五個方面。1合理保證我辦經(jīng)濟活動合規(guī)合法，有效標準我辦預算管理、收支管理、政府采購、資產(chǎn)管理、建立工程、合同控制等各類經(jīng)濟活動。2合理保證我辦資產(chǎn)平安和使用有效，堅持所有權(quán)與使用權(quán)相別離的原那么，確保資產(chǎn)的平安完好和有

11、效使用。3合理保證我辦財務信息真實完好，強化財務信息分析p 和結(jié)果運用，為外部監(jiān)管和內(nèi)部管理提供信息支持。4有效防范舞弊和預防腐敗，科學運用內(nèi)部控制的原理和方法，強化內(nèi)部監(jiān)督，建立反腐敗、反舞弊的長效機制。5進步工作的效率和效果。三、工作安排6一政策制定階段1由秘書科起草吉安市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的通知，報請辦黨組批準后，按方案部署落實內(nèi)控標準工作。2由秘書科牽頭，組織召開農(nóng)創(chuàng)辦內(nèi)部控制標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組協(xié)調(diào)會，專題討論施行，明確職責分工，溝通相關(guān)情況，部署相關(guān)工作。專題召開我辦內(nèi)部控制根底性評價發(fā)動培訓大會，由主任部署全局內(nèi)部控制根底性評價工作的貫徹落實工作，并認真學

12、習內(nèi)部控制的相關(guān)知識。培訓范圍包括：辦機關(guān)相關(guān)業(yè)務科室和相關(guān)人員。二組織施行階段1根據(jù)文件精神，結(jié)合我辦實際，考慮行政事業(yè)單位管理差異實際情況，研究確定內(nèi)部控制農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金監(jiān)視管理的制度，保障工程資金及時、足額、安全發(fā)放到位。2加強專業(yè)技術(shù)指導，我辦內(nèi)控標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組通過調(diào)研、座談、經(jīng)驗交流等多種方式與施行單位溝通有關(guān)情況，研討有關(guān)問題，開展內(nèi)控建立工作。建立定期工作監(jiān)視檢查，對內(nèi)部控制標準貫徹施行工作做出統(tǒng)籌安排和詳細部署。3、全面系統(tǒng)分析p 我辦經(jīng)濟活動風險。首先要針對內(nèi)部控制的要求、 調(diào)查分析p ，歸納內(nèi)部控制各項管理要求和風險點；要全面梳理管理流程和業(yè)務流程風險，根據(jù)我辦業(yè)務

13、特點查找風險點，并從各個業(yè)務所面臨的內(nèi)外部環(huán)境入手，運用多種手段進展風險的定性和定量評估。對已經(jīng)識別的風險要進展定性分析p 、定量分析p 和風險排查，確定風險等級，制定出相應的應對措施和整體策略。4、建立健全我辦各項內(nèi)部控制制度與措施。根據(jù)確定的風險點、風險等級和7風險應對策略，組織相關(guān)人員修改完善工作流程和經(jīng)濟業(yè)務流程，提出風險管控措施，固化信息系統(tǒng)和流程。5、有效保證內(nèi)部控制管理制度貫徹執(zhí)行。明確各個崗位和有關(guān)工作人員的分工和責任，對內(nèi)部控制管理制度的執(zhí)行結(jié)果進展考核和獎懲，重點強調(diào) “ 一把手 ” 的執(zhí)行力，形成完善的內(nèi)部控制執(zhí)行機制，及時研究執(zhí)行中的問題，完善應對措施。三監(jiān)視檢查階段1

14、加強內(nèi)控制度的監(jiān)視與評價。充分利用廉政風險防控機制和內(nèi)部審計、財政監(jiān)視檢查結(jié)果等情況， 由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定期開展我辦內(nèi)部控制標準監(jiān)視檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內(nèi)控領(lǐng)導小組應當專題對自我評價報告進展研究，責成相關(guān)部門進展整改。整改結(jié)果應當作為自我評價報告的組成局部。2農(nóng)創(chuàng)辦內(nèi)部控制領(lǐng)導小組將及時進展總結(jié)，查找缺乏，提出下一步工作意見，確保內(nèi)部控制全面順利施行。四、工作要求一高度重視建立聯(lián)席工作機制，由秘書科牽頭，紀檢監(jiān)察、會同計財科、工管科成立行政事業(yè)單位內(nèi)部控制標準施行聯(lián)席領(lǐng)導小組。聯(lián)席領(lǐng)導小組負責內(nèi)部控制貫徹施行工作做出統(tǒng)籌安排和詳細部

15、署，隨時掌握有關(guān)情況和存在問題，及時加以協(xié)調(diào)解決，將內(nèi)控標準列入廉政風險防控、 單位考核和審計檢查范圍， 進步有效施行的執(zhí)行力。二統(tǒng)籌協(xié)調(diào)根據(jù)市財政局開展內(nèi)控標準貫徹施行工作要求，結(jié)合我辦管理工作特點，我辦8專門成立內(nèi)控標準施行協(xié)調(diào)工作小組，秘書科負責內(nèi)控標準施行工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內(nèi)控標準施行情況日常催促管理，并將內(nèi)控標準施行工作與部門預算管理嚴密結(jié)合，內(nèi)控標準貫徹施行情況進展監(jiān)視檢查。三地區(qū)部門層面的內(nèi)部控制評價與監(jiān)視情況。加強內(nèi)控制度的監(jiān)視與評價。充分利用廉政風險防控機制和內(nèi)部審計、財政監(jiān)視檢查結(jié)果等情況， 由我辦紀檢監(jiān)察部門牽頭定

16、期開展我辦內(nèi)部控制標準監(jiān)視檢查和自我評價工作，認真整改，每年至少開展一次自我評價，并提交自我評價報告。內(nèi)控領(lǐng)導小組應當專題對自我評價報告進展研究，責成相關(guān)部門進展整改。整改結(jié)果應當作為自我評價報告的組成局部。2農(nóng)創(chuàng)辦內(nèi)部控制領(lǐng)導小組將及時進展總結(jié)，查找缺乏，提出下一步工作意見，確保內(nèi)部控制全面順利施行。四在組織本地區(qū)部門所屬單位建立與施行內(nèi)部控制的過程中總結(jié)出的經(jīng)歷、做法等。根據(jù)市財政局開展內(nèi)控標準貫徹施行工作要求，結(jié)合我辦管理工作特點，我辦專門成立內(nèi)控標準施行協(xié)調(diào)工作小組，秘書科負責內(nèi)控標準施行工作機制完善、政策制定、宣傳培訓、指導答疑等工作；各業(yè)務科室負責行政事業(yè)單位內(nèi)控標準施行情況日常催

17、促管理，并將內(nèi)控標準施行工作與部門預算管理嚴密結(jié)合，內(nèi)控標準貫徹施行情況進展監(jiān)視檢查。9三、開展內(nèi)部控制工作獲得的成效一本地區(qū)部門在內(nèi)部控制意識及管理程度上的整體成效。建立了單位層面的內(nèi)控運行制約機制。主要包括 8個方面的內(nèi)容：內(nèi)控管理職責分工，經(jīng)濟活動決策機制，關(guān)鍵崗位責任機制，關(guān)鍵人員資質(zhì)才能，財務信息編報要求，信息技術(shù)應用要求，經(jīng)濟活動風險評估，內(nèi)部控制監(jiān)視評價。二本地區(qū)部門在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建立工程管理及合同管理在內(nèi)的六大經(jīng)濟業(yè)務領(lǐng)域中建立與施行內(nèi)部控制后獲得的整體成效。梳理了單位主要經(jīng)濟業(yè)務管理制度及流程。針對預 ( 決) 算管理、經(jīng)費收支管理

18、、政府采購管理、以及資產(chǎn)管理等業(yè)務模塊，在規(guī)章制度方面，梳理制度文件，匯編成冊。三本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)在預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、政府采購業(yè)務管理、資產(chǎn)管理、建立工程管理及合同管理在內(nèi)的六大經(jīng)濟業(yè)務領(lǐng)域中建立與施行內(nèi)部控制后獲得的整體成效。通過信息化對制度和流程進展 “ 固化 ” 。要保障內(nèi)控真正落地，信息化是施行內(nèi)控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建立中將內(nèi)控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度和流程進展 “ 固化 ” 并到達常態(tài)化， 真正實現(xiàn)從 “ 人治 ” 管理向 “ 法治 ” 管理和科學管理的轉(zhuǎn)變。四本地區(qū)部門在內(nèi)部控制評價與監(jiān)視中獲得的整體成效。通過信息化對制度和流程進展 “ 固化 ”

19、。要保障內(nèi)控真正落地，信息化是施行內(nèi)控的最重要手段。我單位在信息系統(tǒng)建立中將內(nèi)控理念嵌入信息系統(tǒng)中，將制度10和流程進展 “ 固化 ” 并到達常態(tài)化， 真正實現(xiàn)從 “ 人治 ” 管理向 “ 法治 ” 管理和科學管理的轉(zhuǎn)變。四、下一步工作方案一本地區(qū)部門擬采取的進一步推進內(nèi)部控制工作的方案，一般應包括工作方案中工作的牽頭單位或部門、相關(guān)時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目的及實現(xiàn)各階段性目的的工作方案等內(nèi)容。第一、繼續(xù)按照內(nèi)部控制施行工作方案穩(wěn)步推進，按方案目的完成內(nèi)部控制體系建立、整改與測評、工程總結(jié)與報告等各階段內(nèi)控施行工作任務，確保內(nèi)控施行與評價工作平穩(wěn)、有序、順利進展，保證內(nèi)控管理工作機制得以長效

20、運行。第二、深化貫徹施行內(nèi)部控制體系，將制定完善的相關(guān)內(nèi)部控制管理制度，有助于單位的進一步治理，更有效的實現(xiàn)開展戰(zhàn)略，有助于進一步提升管理程度，夯實開展根底，為可持續(xù)開展提供強有力支持。第三、進一步加強全員學習、培訓，共同參與。通過加強宣傳、培訓等方式，促進各部門、各級員工深化領(lǐng)悟內(nèi)部控制標準體系要求，更新管理理念、掌握內(nèi)控方法，在全單位形成 “ 人人學內(nèi)控、人人講內(nèi)控、個個受約束” 的良好氣氛，促使本單位建立系統(tǒng)、標準、高效的內(nèi)部控制管理機制。二本地區(qū)教育、醫(yī)療和科研行業(yè)擬采取的進一步推進內(nèi)部控制工作的方案，一般應包括工作方案中工作的牽頭單位或部門、相關(guān)時間規(guī)劃、擬實現(xiàn)的階段性目的及實現(xiàn)各階

21、段性目的的工作方案等內(nèi)容。11三本地區(qū)部門針對紀檢、巡視、審計、財政檢查等外部檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，將內(nèi)部控制作為整改措施的有關(guān)情況及施行效果。五、意見及建議本地區(qū)部門所屬單位在內(nèi)部控制推進過程中提出的對內(nèi)部控制工作的意見及建議。1、內(nèi)控意識缺乏，內(nèi)控制度弱化，對建立內(nèi)部會計控制缺乏積極性、主動性;2、會計根底工作較為薄弱，會計人員綜合素質(zhì)不高，有的單位會計人員是一崗多職，崗位之間沒有起到互相牽制、互相監(jiān)視的作用;3、監(jiān)視考核機制不到位，內(nèi)審機構(gòu)大多與會計部門平行，依附于執(zhí)行機構(gòu)，權(quán)威性和獨立性不夠 ;4、無視內(nèi)部會計控制制度與考核掛鉤的監(jiān)視機制，形成重考核，輕內(nèi)部會計控制的現(xiàn)象 ;5、內(nèi)部控制環(huán)

22、境受其上級部門影響比擬大。六、典型案例本地區(qū)部門按單位類別行政單位、教育事業(yè)單位、科學事業(yè)單位、文化事業(yè)單位、衛(wèi)惹事業(yè)單位、其他單位推薦可復制、可推廣的行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建立與施行典型案例，包括單位名稱及案例名稱，以上六種類型單位的案例每類不超過 3家。12無。附表：地區(qū)部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況匯總表20_13附表：地區(qū)部門行政事業(yè)單位內(nèi)部控制情況匯總表20_ 單位內(nèi)部控制領(lǐng)導單位一把手法未成立內(nèi)部控制人分管財務領(lǐng)導其他分管領(lǐng)導領(lǐng)導小組小組負責人情況單位數(shù)1000單位內(nèi)部控制工作單位一把手分管領(lǐng)導牽頭部門負責未成立內(nèi)部控法人其他負責人制工作小組小組負責人情況人單位數(shù)01000內(nèi)部控制領(lǐng)導

23、小組會議次數(shù)內(nèi)部控制工作小組會議次數(shù)次1 次2 次及以上次1 次2 次及以上召開內(nèi)部控制會議001001情況單位數(shù)單位主要負責人參加會議次數(shù)單位開展內(nèi)部控制專題培訓次數(shù)次1 次2 次及以上次1 次2 次及以上001001班子成員在單位內(nèi)部控制領(lǐng)導機構(gòu)中任職的單位數(shù)1開展內(nèi)部控制風險評估的單位數(shù)1建立內(nèi)部控制手冊的單位數(shù)1內(nèi)部控制牽頭部門行政管理部門財務部門紀檢部門內(nèi)審部門其他部門情況單位數(shù)10000內(nèi)部控制評價與監(jiān)行政管理部門財務部門紀檢部門內(nèi)審部門其他部門督部門情況單位數(shù)00100內(nèi)部控制建立方式單位自建外部協(xié)助單位數(shù)10內(nèi)部控制開展進度內(nèi)部控制建立階段內(nèi)部控制施行階段內(nèi)部控制信息化階段情況

24、單位數(shù)010內(nèi)部控制適用的管預算業(yè)務收支業(yè)務政府采購資產(chǎn)管理建立工程合同管理管理管理業(yè)務管理管理理業(yè)務領(lǐng)域情況單位數(shù)111110內(nèi)部控制信息系統(tǒng)110110建立情況單位數(shù)權(quán)利集中的重點領(lǐng)域和關(guān)鍵崗位建立制衡機制的情況單位數(shù)14權(quán)利制衡機制已建立未建立不適用分事對經(jīng)濟和業(yè)務活動的決策、 執(zhí)行、監(jiān)視，100行權(quán)是否明確分工、互相別離、分別行權(quán)。分崗對涉及經(jīng)濟和業(yè)務活動的相關(guān)崗位，是100設權(quán)否依職定崗、分崗定權(quán)、權(quán)責明確。對管理層級和相關(guān)崗位，是否分別授分級權(quán)，明確受權(quán)范圍、受權(quán)對象、受權(quán)期100受權(quán)限、受權(quán)與行權(quán)責任、一般受權(quán)與特殊受權(quán)界限。定期對重點領(lǐng)域的關(guān)鍵崗位，是否建立干部100輪崗交流和定期輪崗制度。專項不具備輪崗條件的單位，是否對關(guān)鍵崗位涉及的相關(guān)業(yè)務采用專項審計等控001審計制措施。不相容崗位或職責別離的建立與施行情況單位數(shù)業(yè)務領(lǐng)域預算業(yè)務管理收支業(yè)務管理政府采購業(yè)務管理資產(chǎn)管理不相容崗位或職責同一人擔任不同人擔任不適用0100100100100100100100100010010010010100100104.實物資產(chǎn)管理的決策、執(zhí)行與監(jiān)視01015工程管理建立健全內(nèi)部控