1、 第 PAGE 11頁 共 NUMPAGES 11頁 發（037） 保密性：一般 秘密 絕密時效性：一般 加急 特急國美電器有限公司BEIJING GOME HOME APPLIANCE CO.,LTD國美發2003第037號 簽發人：張志銘 新分部開業考核指標及獎懲辦法（試行）為確保新分部開業總指揮、副總指揮順利完成總部對新分部制定的開業目標，經總部領導研究決定，并根據總部對新開分部實施支援行動的統一布署和安排，總部總裁辦現將開業總指揮、副總指揮在實施新分部開業工作期間的經營考核指標及獎懲辦法規定如下，請予遵照執行。一、考核部門總部總裁辦（開業協調部）二、考核對象新分部開業總指揮、副總指揮（

2、總部未任命新分部開業總指揮、副總指揮時，則此考核辦法自動將考核對象轉移至新分部第一負責人）三、考核階段新開分部自正式開業第一天起至滿兩個月止，分時段考核。四、各項指標的名稱及權重指標名稱業務指標行政指標財務指標售后指標監察指標銷售額帳面利潤率合同外收入退貨率投訴率指標占比35%15%5%5%10%20%5%5%55%25%五、衡量新分部開業成功的各項考核指標說明 1、業務指標業務指標由總部財務中心提供考核數據及得分并由總部采銷中心出具最終考評結果。此項指標主要考核新分部在開業兩個月內的銷售額和帳面利潤率，以及合同外收入，以開業第一天至開業兩個月為考核階段，分時段考核。（具體的銷售額、帳面利潤率

3、及合同外收入指標詳見每個新分部的開業銷售任務書。）（1）銷售額考核表考核時段計劃銷售額（萬元）實際完成銷售額（萬元）銷售額完成率標準分考評得分首月第1天15分第2天10分第3天5分第1周10分第2周10分第3周10分第4周10分第一月5分次月第1周5分第2周5分第3周5分第4周5分第二月5分合計100分注：、“銷售額”指剔除團購、批發后的零售額。 、銷售額完成率=（實際完成銷售額計劃銷售額）100%（2）帳面利潤率考核表考核時段帳面毛利率每增減1%得分實際帳面毛利率帳面毛利率與最低值之差分段得分權重（%）考評得分最低值及得分最高值及得分最低值得分最高值得分ABCDEF=（E-C）/（D-B）*

4、100GH=G-BI=H*F*100JK=I*J首月-1%01%20010060次月-1%01%20010040合計100注：、帳面毛利指扣除團購、批發毛利后的零售毛利，應剔除帳面補差、促銷補差、降價收入等項目中未實際收回（確認）的部分 、帳面毛利率=（帳面毛利銷售額）100%（3）合同外收入指標合同外收入指在購銷合同規定的收入項目之外，經與廠家協商征得廠家同意而向廠家收取的其他各項收入，包括臨時促銷費、廣告費、展臺制作費、廣告位收入等，即按國美發2003第213號關于合同外收入管理的規定中的合同外收入。合同外收入以考核期截止時已實際收到或確認的金額為準。收入項目計劃完成額實際完成額實際完成率

5、廣告費臨時促銷費展臺制作費廣告位收入其它合計計算方法：實際完成率=（實際完成額計劃完成額）100%2、行政指標（含總辦）行政指標由總部行政中心及總部總裁辦提供考核結果。指標名稱裝修工程消防驗收后勤物資配發到位行政及配送車隊管理開業證照辦理公文流轉開業警力安排招聘培訓制度宣貫標準得分10155101055151510合計得分計分方法：、裝修工程：所有的裝修工程于開業前2天（含）全部竣工。每延期完成1項扣5分，延期完成2項（含）此項得0分；（裝修工程包括基礎設施、中央空調、電梯、店招及燈箱、門頭廣告裝修、電氣系統、分部辦公區、配送中心辦公區、庫房、背景音樂系統、通訊系統、綜合布線工程等方面）、消防

6、驗收：指取得開業消防審批手續，保證按期開業為準。按期取得得滿分，未按期得0分；、后勤物資配發到位：指當地自購后勤物資在開業前全部到位。按期全部到位得滿分，未按期得0分；（自購后勤物資是指分部自購部分辦公家具、消防器材、安保用品等）、行政及配送車隊：分部所需行政及配送車輛的購置、車務手續辦理（養路費、車輛購置稅、附加費等）在開業前必須保證到位及正常運營。按期完成得滿分，否則得0分；、證照辦理：指在開業前必須將開業所需的各類證照（如工商營業執照、經營許可證、稅務登記證等）辦理完畢。按期完成得滿分，否則得0分；、公文流轉：分部公文流轉要及時、準確，要確保信息暢通。出現一次失誤得0分；、開業警力安排：

7、指開業期間的警力安排必須協調到位，確保無安全事故（生命及公司財產安全）發生。出現事故此項得0分；、人員招聘：為確保分部開業前后能夠正常運轉，分部應在開業前將分部經理級以上人員招聘到崗90%（含）以上，經理級以下人員招聘到崗率達95%（含）以上。兩項指標均達標，此項得滿分，如有任何一項指標未達標，每低1%扣1分，直至扣完為止；、培訓：開業前新分部員工崗位培訓覆蓋率達90%（含）以上。達標得滿分，未達標按實際完成比例計算，覆蓋率低于80%（含），此項得0分；、制度宣貫：新開分部員工公司制度培訓覆蓋率100%。達標得滿分，未達標按實際完成比例計算，覆蓋率低于85%（含），此項得0分；（公司制度指總部

8、及分部制訂并下發的各項制度、規范及流程等）3、財務指標財務指標由總部財務中心提供考核結果。指標名稱新開分部財務工作交接銀行、稅務等外部關系庫存商品盈虧及現金長短款情況內部往來帳未達情況貨款結算和費用審批各項收入欠收率財務團隊建設和內部管理其它標準得分1020101020101010合計得分計分方法：、現金、銀行存款、單據、證件的移交應符合公司制度的規定，每發現一處不符合規定的，扣2分；（以審計結果為準）、銀行授信及支援符合公司要求得10分，稅收優惠政策及其它各項工作進展順利得10分； 、庫存商品盈虧金額合計在1.5萬元以上的，扣5分；現金長短款在3000元（含）以上扣5分。在標準之下不扣分；（

9、以審計結果為準，盈虧額、長短款不得互相沖抵）、未進行內部往來帳核對，扣10分；內部往來帳未核對清楚扣5分；核對清楚不扣分；、貨款結算及費用審批以審計報告指出的問題為扣分依據，每指出一點問題扣2分，直至本項得分為零止；、各項收入欠收率95%時，扣10分；在85%95%之間扣5分；在75%85%之間扣2分；在75%以下不扣分；、財務團隊建設和內部管理由財務中心主管考核部門評分；、“其它”指標由財務中心主管考核部門調整分。4、售后指標售后指標由總部售后中心提供考核數據和結果，其主要考核新分部開業期間的退貨率和綜合投訴率。（1）分部開業首月送貨情況匯總表考核時段首月次月合計第1天第2天第3天第1周第2

10、周第3周第4周第1月第1周第2周第3周第4周第2月送貨數量（件）（2）投訴率指標考核表考核時段投訴數量(次)銷售件數(件)投訴率實際得分首月第1周第2周第3周第4周第1月次月第1周第2周第3周第4周第2月合計投訴率（%）= 投訴數量（次）銷售件數（評估投訴率是以七大商品類為基礎分別統計各類商品的投訴率，最后進行加權評分，得出最終投訴率比值）投訴率的得分計算方法：、分時段考核標準（以滿分10分為例）：投訴率00.2%0.2%0.4%0.4%0.6%0.6%0.8%0.8%1%1%以上得分10分8分6分4分2分0分、月度考核標準：以開業起的兩個月為考核階段，月度總投訴率高于1%時，此項投訴率的月度

11、總分為0；月度總投訴率低于1%時，則將每個時段的投訴率實際得分進行累加，以此求得月度投訴率總分和投訴率占綜合指標的權重。（3）退貨率指標考核表考核時段退貨金額(元)實際完成銷售額(元)退貨率實際得分首月第1周第2周第3周第4周第1月次月第1周第2周第3周第4周第2月合計退貨率（%）= 退貨金額實際完成銷售額退貨率的得分計算方法：分時段考核標準（以滿分10分為例）：退貨率01%1%2%2%3%3%4%4%5%5%以上得分10分8分6分4分2分0分月度考核標準：以開業起的兩個月為考核階段，月度總退貨率高于3%時，此項退貨率的月度總分為0；月度總退貨率低于3%時，則將每個時段的退貨率實際得分進行累加

12、，以此求得月度退貨率總分和退貨率占綜合指標的權重。5、監察指標監察指標由總部監察中心提供考核結果。以審計監察結果為評估依據。監察指標評分表指標名稱普通案件重大案件漏柜案件 廉潔投訴廉潔教育未造成直接經濟損失的違規操作違紀及失職行為已造成直接經濟損失的違規操作違紀及失職行為開業經濟損失數額目標基本值0件0件0件0次1次0.5萬元以內(不含)未超出公司允許標準標準得分101015510152015合計得分注：普通案件和重大案件包括：我公司員工吃拿卡要、貪污、索賄、受賄以及失職、瀆職行為等，或通過其它手段謀取私利的案件和違反廉潔自律和誠信原則的案件及其他有關經濟問題的案件。 監察指標計分方法：涉案金

13、額在1萬元以下及被處罰人在經理級以下的案件為普通案件。未發生普通案件得滿分，查處一件扣3分，查處3件（含）以上此項得零分；重大案件是指涉案金額在1萬元（含）以上或被處罰人在經理級以上（含）；觸犯刑法或經公司通過訴訟、仲裁方式處理的案例；造成較大影響的其他案件。未發生重大案件得滿分，只要發生一起此項得零分；未發生漏柜案件得滿分，只要發生一起此項得零分； 廉潔投訴指關于分部售后及行政、人事以外有關經濟問題的投訴，無廉潔投訴的，此項得滿分；廉潔投訴被查實1次此項扣3分，查實2次此項得零分； 廉潔教育指分部總經理組織的員工廉潔自律培訓及教育，接受廉潔教育培訓的員工達分部員工總數的70%以上（含），培訓

14、或教育的時間不少于2小時且中高層領導全部接受廉潔教育得滿分；否則得零分； 未造成直接經濟損失的違規操作、違紀及失職行為是指行為人個人既沒有從中謀取私利又沒有給公司造成經濟損失的失誤、違規、違紀、失職行為（以監察中心審計部開業綜合審計為準），按單項實行（0，1）考核，開業綜合審計報告披露的問題有下列單項中任意一項的，此單項得0分，無此項，則該單項得滿分；1、財務管理工作（5.5分）（1）貨幣資金賬實不符（1分）（2）存貨賬實不符(1分)（3）固定資產、低值易耗品及材料物資賬實不符(0.5分)（4）贈品的管理混亂(1分)（5）長期白條抵庫的現象(0.5分)（6）費用報銷、控制混亂(1分)（7）其他

15、（0.5分）2、采購業務管理（4分）（1）庫存商品采購價偏高、調價不及時（0.5分）（2）庫存商品積壓（0.5分）（3）退殘商品偏高（0.5分）（4）應由廠家承擔的費用不能及時取得或確認 （0.5分）（5）退殘庫存較高（0.5分）（6）樣機未及時辦理入庫（0.5分）（7）其他（1分）3、銷售業務管理（3分）（1）虛假銷售、超授權虧損銷售（0.5分）（2）特價機超授權虧損銷售、批發（0.5分）（3）促銷活動管理混亂（0.5分）（4）ERP系統操作權限密碼管理混亂（1分）（5）其他（0.5分）4、售后業務管理（2.5分）（1）質保金收取不及時（0.5分）（2）質量鑒定單不規范，向廠家收取二次運費困

16、難，退殘換殘困難（0.5分）（3）重復打印派車單，重復送貨，送貨滯后，顧客投訴（0.5分）（4）其他（1分）造成直接經濟損失的違規操作、違紀及失職行為是指行為人個人雖沒有從中謀取私利但客觀上已經給公司造成損失的失誤、違規、違紀、失職行為，以監察中心審計部開業綜合審計為準，涉及經濟損失金額在0.5萬元以內（不含）的，此項得滿分；造成直接經濟損失金額在0.5萬至1萬元（不含）以內的，此項得10分；造成直接經濟損失金額在1萬至2萬元（不含）以內的，此項得5分；造成直接經濟損失金額在2萬元以上的，此項得 0分；上述直接經濟損失包括分部或公司直接支付的不應支付的費用及分部或公司應收回而實際不能收回的費用

17、。 開業經濟損失數額是指在考核期間內，新開分部發生的經濟損失數額。如開業經濟損失在公司允許的開業經濟損失限額以內，此項可得滿分；超過公司允許的開業損失限額標準未達到3000元的，扣5分；超出3000元（含）以上至5000元（含）之間的，扣10分；超出5000元的，此項得零分。七、各項指標在不同考核時段內的標準分考核時段業務指標行政指標財務指標售后指標監察指標銷售額帳面利潤率合同外收入投訴率退貨率首月第一天15分60分以考核期內實際完成率為評分標準行政指標以最終考核結果為整體評分標準財務指標以最終考核結果為整體評分標準本項開業前三天不作考核廉政監察指標以最終考核結果為整體評分標準第二天10分第三

18、天5分第一周10分15分15分第二周10分15分15分第三周10分10分10分第四周10分10分10分第一月5分20分20分次月第一周5分40分5分5分第二周5分5分5分第三周5分5分5分第四周5分5分5分第二月5分10分10分合計100分100分100分100分100分100分100分100分占綜合評分權重35%15%5%5%10%5%20%5% 八、綜合指標考評得分的獎懲辦法獎懲對象：開業總指揮/副總指揮（個人）綜合指標完成率90%100%80%90%70%80%60%70%獎勵金額20000元16000元12000元0綜合指標完成率50%60%40%50%30%40%處罰金額12000元16000元20000元 獎勵對象：新分部人員及支援人員（集體）綜合指標完成率90%100%80%90%70%80%70%及以下獎勵金額50000元40000元30000元0注：1、超額完成綜合指標的獎勵辦法按照“超1獎2”的原則實施獎勵。例如，超出綜合指標的1%則對開業總指揮（個人）和新開分部（集體）分別追加獎勵原獎金標準的2%。2、在實施支援新分部