1、銀行專業資格考試公司信貸（初級）綜合考點習題及答案1.關于變更擔保條件，以下說法正確的是（ ）。A.在變更擔保條件過程中，擔保人具有主動權B.變更擔保條件可以將抵押轉換成保證，但保證不允許轉換為抵押或質押C.保證人的責任無法得到直接免除D.若擔保條件有明顯改善，則銀行可以同意變更擔保【答案】:D【解析】:變更擔保條件包括：將抵押或質押轉換為保證；將保證轉換為抵押或質押，或變更保證人；直接減輕或免除保證人的責任。銀行同意變更擔保的前提，通常都是擔保條件的明顯改善或擔保人盡其所能替借款企業償還一部分銀行貸款。2.下列關于存貨周轉率及周轉天數的說法，正確的有（ ）。A.存貨周轉天數增加，一般表明客戶

2、存貨周轉速度加快B.存貨周轉天數減少，一般表明客戶可能耗用量或銷量增加C.存貨周轉率過快，也可說明客戶存貨缺乏、采購過于頻繁、批量太小D.存貨周轉率通常按年計算E.存貨周轉率與存貨周轉天數是倒數關系【答案】:B|C|D【解析】:A項，存貨周轉天數增加，說明存貨周轉速度降低，資產利用效率下降；E項，存貨周轉率銷貨成本/平均存貨余額，存貨周轉天數計算期天數/存貨周轉次數存貨平均余額計算期天數/銷貨成本，因而，存貨周轉率與存貨周轉天數不是倒數關系。3.放款執行部門在審核項目貸款時，應審核的內容包括（ ）。2016年5月真題A.合規性要求的落實情況B.項目貸款定價的合理性C.項目資本金到位情況D.擔保

3、的落實情況E.限制性條款的落實情況【答案】:A|C|D|E【解析】:放款執行部門的主要審核內容包括：合規性要求的落實情況；限制性條款的落實情況；擔保的落實情況；審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況；資本金按計劃到位的落實情況；申請提款金額是否與項目進度相匹配；提款申請是否與貸款約定用途一致。4.借款企業的所有授信額的總和稱為（ ）。A.集團成員借款額度B.單筆貸款額度C.集團授信額度D.客戶信用額度【答案】:D【解析】:客戶信用額度是指銀行授予某個借款企業的信用額度（包括分配各類信貸業務額度）的總和，額度可在有效期內使用。5.商業銀行確定信貸授權權限應考慮的主要因素有（ ）。A.借款人

4、的經濟性質B.被授權人的資產質量C.被授權人的風險管理能力D.貸款規模E.被授權人所處區域的經濟信用環境【答案】:B|C|E【解析】:銀行業金融機構應建立統一的法人授權體系，對機構、人員和崗位進行權限管理。根據受權人的風險管理能力、所處區域經濟信用環境、資產質量等因素，按地區、行業、客戶、產品等進行信貸業務差別授權，合理確定授權權限。6.年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的（ ）表示。A.百分之幾B.十分之幾C.千分之幾D.萬分之幾【答案】:A【解析】:利率一般有年利率、月利率、日利率三種形式。年利率也稱年息率，以年為計息期，一般按本金的百分比表示；月利率也稱月息率，以月為計息期，一般

5、按本金的千分比表示；日利率也稱日息率，以日為計息期，一般按本金的萬分比表示。7.如果保證合同未約定保證期間或約定不明，并且債權人一直未要求保證人承擔保證責任，那么在（ ）之后，保證人免除保證責任。A.主債務履行期屆滿之日起24個月B.主債務履行期屆滿之日起6個月C.主債務合同生效之日起24個月D.主債務履行期屆滿之日起13個月【答案】:B【解析】:就保證責任而言，如果保證合同對保證期間有約定，應依約定；如果保證合同未約定或約定不明，則保證責任自主債務履行期屆滿之日起6個月，在上述規定的時期內債權人未要求保證人承擔保證責任，保證人免除保證責任。8.根據擔保法規定，擔保的形式包括（ ）。2015年

6、10月真題A.質押B.抵押C.留置D.承諾E.定金【答案】:A|B|C|E【解析】:貸款擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有：抵押、質押、保證、留置、定金。9.（ ）是指借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾。2015年5月真題A.信用證B.貸款承諾C.承兌D.貸款意向書【答案】:B【解析】:A項，信用證是一種由開證銀行根據信用證相關法律規范應申請人要求并按其指示向受益人開立的載有一定金額的、在一定期限內憑符合規定的單據付款的書面文件；C項，承兌是銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為；D項，貸款意向書表明

7、該文件是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明。10.財務指標分析中，存貨周轉天數增多，說明客戶可能（ ）。A.存貨銷量增加B.呆滯積壓存貨比重較大C.存貨采購價格上漲D.存貨采購過量E.存貨耗用量增加【答案】:B|C|D【解析】:一般而言，存貨周轉天數增多，或是說明客戶存貨采購過量，或是呆滯積壓存貨比重較大，或是存貨采購價格上漲；而存貨周轉天數減少，說明客戶存貨耗用量或銷量增加。11.以下關于現金流量的說法，正確的是（ ）。A.已辦理質押的活期存款不能用于還款，但可以計入現金中B.現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量C.現金流量包括現金及現金等價物之間的變動D.現

8、金流量中的現金包括：庫存現金、活期存款、其他貨幣性資金以及長期證券投資【答案】:B【解析】:現金流量包括現金流入量、現金流出量和現金凈流量；現金凈流量為現金流入量和現金流出量之差。A項，已辦理質押的活期存款不能用于還款，因此應該從現金中剔除；C項，現金流量不討論現金及現金等價物之間的變動，因為這不影響客戶的償債能力，屬于現金管理；D項，現金流量中的現金指的是庫存現金以及可以隨時用于支付的存款。12.（ ）通過計算資產的周轉速度來反映公司控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。2018年6月真題A.杠桿比率B.營運能力指標C.償債能力指標D.盈利能力指標【答案】:B【解析】:營運能

9、力指標是通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。營運能力指標包括周轉率和周轉天數兩類，兩者之間存在一定關系，可相互轉換。13.分析企業資產結構是否合理，通常是與（ ）的比率進行比較。2018年6月真題A.同收入規模企業B.同行業的企業C.同負債規模企業D.同資產規模企業【答案】:B【解析】:由于借款人行業和資產轉換周期的長短不同，所以其資產結構也不同。因此，在分析資產負債表時，一定要注意借款人的資產結構是否合理，是否與同行業的比例大致相同。14.下列不屬于貸前調查主要對象的是（ ）。2018年6月真題A.抵（質）押人B.借款人的開戶行C.擔保人

10、D.借款人【答案】:B【解析】:貸前調查的主要對象是借款人、保證人、抵（質）押人、抵（質）押物等。業務人員在開展貸前調查工作時，應圍繞這些具體對象進行全面調查，特別是對貸款合法合規性、安全性和效益性等方面進行調查。15.根據商業銀行審貸分離原則的要求，下列屬于商業銀行信貸審查崗位職責的有（ ）。A.審貸授信業務主要風險點及風險防范措施、償債能力、授信安排、授信價格、擔保能力等B.辦理核保、抵（質）押登記及其他發放貸款的具體手續C.貸款業務辦理后對借款人執行借款合同的情況和經營狀況進行檢查和管理D.對財務報表，商務合同等資料進行表面真實性審查E.審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料

11、和信貸結論在邏輯上是否具有合理性【答案】:A|D|E【解析】:信貸審查崗職責包括：表面真實性審查。即對借款人及保證人財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查，對明顯虛假的資料提出審查意見。完整性審查。即審查授信資料是否完整有效，包括授信客戶貸款卡等信息資料、項目批準文件以及需要提供的其他證明資料等。合規性審查。即審查借款人、保證人主體資格，擔保的合法性，借款用途的合規性，審查授信業務是否符合國家和本行信貸投向政策，審查授信客戶經營范圍是否符合授信要求。合理性審查。即審查借款行為的合理性，審查貸前調查中使用的信貸材料和信貸結論在邏輯上是否具有合理性。可行性審查。即審查信貸業務主要風險點及風險防

12、范措施、償債能力、授信安排、信貸期限、擔保能力等，審查授信客戶和信貸業務風險。16.下列屬于企業的財務風險的有（ ）。2018年10月真題A.不按期支付銀行貸款利息B.產品結構單一C.應收賬款異常增加D.在多家銀行開戶E.以短期利潤為中心，忽視長期利益【答案】:A|C【解析】:B項屬于經營風險；D項屬于與銀行往來異常的現象；E項屬于企業管理狀況風險。17.對于質押擔保貸款，出質人應向商業銀行提交的材料有（ ）。A.擔保意向書B.出質人資格證明C.質押財產的產權證明文件D.出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產共有人出具的同意出

13、質的文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:出質人向商業銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料：質押財產的產權證明文件；出質人資格證明；出質人須提供有權決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權委托書、股東會決議、董事會決議）；財產共有人出具的同意出質的文件。18.商業銀行在貸款審查中，審查借款人、擔保人（物）及具體貸款業務有關資料是否齊備，申報資料及其內容應合法、真實、有效，這屬于（ ）審查。A.信貸業務政策符合性B.信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性C.非財務因素D.借款人主體資

14、格及基本情況【答案】:B【解析】:信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查包括：借款人、擔保人（物）及具體貸款業務有關資料是否齊備，申報資料及其內容應合法、真實、有效；貸款業務內部運作資料是否齊全，是否按規定程序操作，調查程序和方法是否合規，調查內容是否全面、有效，調查結論及意見是否合理；業務是否在本級機構信貸審批授權內。19.固定資產貸款在發放和支付過程中，借款人出現（ ）情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付。A.項目進度落后于資金使用進度B.管理層變化C.信用狀況下降D.不按合同約定支付貸款資金E.違反合同約定，以化整為零的方式規

15、避貸款人受托支付【答案】:A|C|D|E【解析】:固定資產貸款在發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：信用狀況下降；不按合同約定支付貸款資金；項目進度落后于資金使用進度；違反合同約定，以化整為零的方式規避貸款人受托支付。20.貸款擔保屬于風險管理方法中的（ ）。A.風險規避B.風險抑制C.風險自留D.風險轉移【答案】:D【解析】:貸款擔保是信貸資產風險管理的一種方法，它可以減少銀行對借款企業違約的擔心，使貸款的償還有了雙重保證，把借款企業不還貸的風險轉移給了第三者。21.授信額度的決定因素有（ ）。A.客戶的

16、還款能力B.貸款組合管理的限制C.銀行或借款企業的法律或監督條款的限制D.銀行的客戶政策E.關系管理因素【答案】:A|B|C|D|E【解析】:授信額度是在對以下因素進行評估和考慮的基礎上決定的：了解并測算客戶的信貸需求，通過與客戶進行討論，對借款原因進行分析，確定客戶合理信貸需求；客戶的還款能力；銀行或借款企業的相關法律或監督條款的限制；貸款組合管理的限制；銀行的客戶政策；關系管理因素。22.貸前調查的內容有（ ）。A.貸款合規性調查B.貸款效益性調查C.貸款風險性調查D.貸款安全性調查E.貸款盈利性調查【答案】:A|B|D【解析】:貸前調查的內容有：貸款合規性調查，貸款的合規性是指銀行業務人

17、員對借款人和擔保人的資格合乎法律和監管要求的行為進行調查、認定；貸款安全性調查，貸款的安全性是指銀行應當盡量避免各種不確定因素對其資產和貸款等方面的影響，保證銀行穩健經營和發展；貸款效益性調查，貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。23.信貸人員可以從客戶的生產流程入手，通過供、產、銷三個方面分析客戶的經營狀況，在銷售階段，信貸人員應重點分析的是（ ）。A.貨品質量、價格和付款條件B.客戶的經營業績指標C.客戶的技術水平D.貨品的目標客戶【答案】:D【解析】:銷售階段的核心是市場，這包括銷售給誰，怎樣銷售，以什么條件銷售等內容。信貸人員應重點調查以下方面：目標客

18、戶；銷售渠道；收款條件。24.銀行風險預警后的處置措施有（ ）。A.列入重點觀察名單B.要求客戶限期糾正違約行為C.要求增加擔保措施D.停止發放貸款E.降低整體授信額度，暫停發放新貸款或收回已發放的授信額度【答案】:A|B|C|E【解析】:客戶風險預警信號出現后，相關部門應組織力量積極進行控制和化解，要根據風險的程度和性質，對客戶實施分層管理，采取相應的風險處置措施：列入重點觀察名單；要求客戶限期糾正違約行為；要求完善擔保條件、增加擔保措施；降低整體授信額度，暫停發放新貸款或收回已發放的授信額度等；動態調整資產風險分類。D項，一般不直接停止向客戶發放貸款。25.以下不屬于客戶經營業績分析指標的

19、是（ ）。A.與行業比較的銷售增長率B.主營業務收入占銷售收入總額比重C.市場占有率指標D.資產周轉率指標【答案】:D【解析】:經營業績分析指標包括：經營業績指標，通常指與行業比較的銷售增長率，高于行業平均的增長率說明客戶經營業績較好；市場占有率指標，通常指客戶產品的市場份額，所占市場份額較大說明客戶在行業中的地位較高，其價格策略的調整對行業整體銷售狀況能產生影響；主營業務指標，通常指主營業務收入占銷售收入總額的比重，比重較大說明客戶主營業務突出，經營方向明確。26.預控性處置發生在（ ）。A.風險預警報告正式做出前B.風險預警報告已經做出，決策部門尚未采取措施前C.風險預警報告尚未做出，決策

20、部門尚未采取措施D.風險預警報告已經做出，決策部門已經采取措施【答案】:B【解析】:預控性處置是在風險預警報告已經做出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續擴大對商業銀行造成不利影響。27.根據擔保法規定，辦理財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要（ ）才能取得貸款。A.辦理公證B.封存財產C.辦理抵押物登記D.留置財產【答案】:C【解析】:我國擔保法規定在法律規定一定范圍內的財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。實踐中，有可能發生未辦理抵押登記的情況，甚至作了假登記。2

21、8.下列說法中正確的有（ ）。A.通過分析銷售收入/凈固定資產比率，可判斷公司的固定資產擴張需求B.杠桿收購就是并購融資C.長期投資風險較大，只能由股權性融資來滿足D.在我國，銀行可以有選擇地為公司并購提供債務融資E.結合固定資產使用率，銀行可以對剩余的固定資產壽命做出一個粗略的估計【答案】:A|E【解析】:B項，并購融資大多是與杠桿收購相關的高杠桿交易；C項，長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資；D項，在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資。29.一般情況下，下列可以作為貸款擔保人的是（ ）。A.金融機構B.廣播電臺C.企業法人的職

22、能部門D.科學院【答案】:A【解析】:擔保法對保證人的資格有以下限制性規定：國家機關不得作保證人，但經國務院批準對特定事項作保證人的除外；禁止政府及其所屬部門要求銀行等金融機構或者企業為他人提供擔保，并進一步規定銀行等金融機構或企業對政府及其所屬部門要求其為他人提供保證的行為，有權予以拒絕；醫院、學校等以公益為目的的事業單位、社會團體不得作保證人；企業法人的分支機構或職能部門不能作保證人，企業法人的分支機構有該法人書面授權的，可以在授權范圍內提供保證。30.貸款合同的制定原則包括（ ）。2016年10月真題A.借款人利益最大化原則B.適宜相容原則C.維權原則D.不沖突原則E.完善性原則【答案】

23、:B|C|D|E【解析】:銀行業金融機構貸款合同應當依據法律法規、部門規章、現行制度規定、業務操作規程以及業務需求制定，并應遵守以下原則：不沖突原則，即貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定；適宜相容原則，即貸款合同要符合銀行業金融機構自身各項基本制度的規定和業務發展需求；維權原則，即貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益；完善性原則，即貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰。31.貸款撥備率基本標準為_，撥備覆蓋率基本標準為_，該兩項標準中的_為商業銀行貸款損失準備的監管標準。（ ）A.3%；100%；較高者B.3%；150%；較低者C.2.5%；100

24、%；較低者D.2.5%；150%；較高者【答案】:D【解析】:根據商業銀行貸款損失準備管理辦法第七條，貸款撥備率基本標準為2.5%，撥備覆蓋率基本標準為150%。該兩項標準中的較高者為商業銀行貸款損失準備的監管標準。32.根據擔保法規定，辦理財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要（ ）才能取得貸款。2016年10月真題A.辦理公證B.封存財產C.辦理抵押物登記D.留置財產【答案】:C【解析】:我國擔保法規定在法律規定一定范圍內的財產抵押時，雙方當事人不但要簽訂抵押合同，而且要辦理抵押物登記，否則抵押合同無效。實踐中，有可能發生未辦理抵押登記的情況，甚至作了假登記。33.五級分類的不良

25、貸款包括（ ）。2018年6月真題A.可疑貸款B.逾期貸款C.損失貸款D.呆賬貸款E.次級貸款【答案】:A|C|E【解析】:根據貸款風險分類指引，商業銀行至少應將貸款分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。34.關于行業成熟度，下列表述正確的有（ ）。2014年6月真題A.對銀行而言，處于成長階段的行業代表了最低的風險B.在衰退階段的行業中，企業現金流維持在正值的時間跨度一般短于利潤為正值的時間跨度C.在成熟階段的行業中，企業做好成本控制是關鍵D.在成長階段的行業中，企業擴大產能是關鍵E.對銀行而言，處于衰退階段的行業代表了最高的風險【答案】:C|D【解析】:AE兩項，處在

26、啟動階段的行業代表著最高的風險，成長階段的企業代表中等程度的風險，成熟期的行業代表著最低的風險，處在衰退期的行業代表相對較高的風險；B項，衰退階段行業的現金流先是正值，然后慢慢減小，現金流維持在正值的時間跨度一般長于利潤的時間跨度。35.在商業銀行的實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業務人員應堅持將（ ）放在第一位。A.維持客戶B.客戶信用C.貸款收益D.貸款安全性【答案】:D【解析】:實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。

27、36.實貸實付的核心要義包括（ ）。A.受托支付是實貸實付的重要手段B.滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的C.口頭承諾是實貸實付的外部執行依據D.要求借款人提供詳細資料E.按進度發放貸款是實貸實付的基本要求【答案】:A|B|E【解析】:實貸實付是指銀行業金融機構根據貸款項目進度和有效貸款需求，在借款人需要對外支付貸款資金時，根據借款人的提款申請以及支付委托，將貸款資金主要通過貸款人受托支付的方式，支付給符合合同約定的借款人交易對象的過程。其核心要義有以下幾個方面：滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的；按進度發放貸款是實貸實付的基本要求；受托支付是實貸實付的重要手段；協議承諾是實貸實付的外部執

28、行依據。37.某公司以其商標權擔保，向銀行貸款1000萬元。這種擔保屬于（ ）。2018年6月真題A.動產質押B.不動產抵押C.權利質押D.動產抵押【答案】:C【解析】:質押是債權人所享有的通過占有由債務人或第三人移交的質物而使其債權優先受償的權利。質押根據質物特征的不同，分為：動產質押，是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保；權利質押，是指債務人或者第三人將權利依法辦理質押登記手續或將權利憑證移交債權人占有，作為債權的擔保。商標專用權是權利憑證，所以屬于權利質押。38.對于質押擔保貸款，出質人應向商業銀行提交的材料有（ ）。A.擔保意向書B.出質人資格證明C.質押

29、財產的產權證明文件D.出質人須提供有權作出決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明E.財產共有人出具的同意出質的文件【答案】:A|B|C|D|E【解析】:出質人向商業銀行申請質押擔保，應在提送信貸申請報告的同時，提送出質人提交的“擔保意向書”及以下材料：質押財產的產權證明文件；出質人資格證明；出質人須提供有權決議的機關作出的關于同意提供質押的文件、決議或其他具有同等法律效力的文件或證明（包括但不限于授權委托書、股東會決議、董事會決議）；財產共有人出具的同意出質的文件。39.下列各項中，企業可直接用來償還銀行貸款的是（ ）。2018年6月真題A.應收賬款B.

30、利潤總額C.現金D.存貨【答案】:C【解析】:利潤是償還貸款的來源，但不能直接用來償還貸款，償還貸款使用的是現金。所以，貸款銀行最直接關心的應該是借款人的現金流量。40.下列關于固定資產貸款中借款人提前還款的表述，錯誤的是（ ）。A.如果借款人希望提前歸還貸款，應與銀行協商B.對已提前償還的部分不得要求再貸C.借款人應在征得銀行同意后，才可以提前還款D.如果借款人提前還款，應一次性償還全部剩余本金【答案】:D【解析】:D項，借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發生的相應利息，以

31、及應付的其他相應費用。41.銀行依法可向法院申請強制執行的法律文書不包括（ ）。2013年6月真題A.生效的判決B.還本付息通知書C.仲裁機構的裁決D.公證機關依法賦予強制執行力的債權文書【答案】:B【解析】:對于下列法律文書，債務人必須履行，債務人拒絕履行的，銀行可以向人民法院申請強制執行：人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書；依法設立的仲裁機構的裁決；公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行也可以向人民法院申請強制執行。42.采取常規清收手段無效后，可采取依法收貸的措施。依法收貸的步驟包括（ ）。A.提起訴訟B.財產清收C.申請強

32、制執行D.申請破產E.重組【答案】:A|C|D【解析】:根據有關規定，債權人采取常規清收的手段無效后，可采取依法收貸的措施，其步驟為：向人民法院提起訴訟（或者向仲裁機關申請仲裁），勝訴后向人民法院申請強制執行；在起訴前或起訴后，為防止債務人轉移、隱匿財產，可向人民法院申請財產保全；對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可不經起訴直接向人民法院申請支付令；對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。43.下列關于客戶信用評級方法的說法，正確的有（ ）。A.專家分析方法的優點在于綜合業務專家實踐經驗，缺點在于不同專家可能對同一筆業務看法不一B.模型分析方法可以總結和凝練專家經驗，通過計量模型

33、，對客戶風險作出更客觀一致的判斷C.專家分析方法更適合于對借款人進行是和否的二維決策，難以實現對信用風險的準確計量D.違約概率模型方法優點在于能夠直接估計客戶的違約概率，缺點在于對歷史數據要求高E.違約概率模型和傳統的專家系統相結合，有助于提高信用風險評估/計量水平【答案】:A|C|D|E【解析】:B項，專家分析法采用眾多專家組成的專家委員會的綜合意見等措施，可以總結和凝練專家經驗。模型分析法主要包括各類違約概率模型分析法。44.抵債資產進行處置的方式包括（ ）。A.協議處置B.委托銷售C.招標處置D.打包出售E.公開拍賣【答案】:A|B|C|D|E【解析】:抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進

34、行處置。不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。采用拍賣方式以外的其他處置方式時，應在選擇中介機構和抵債資產買受人的過程中充分引入競爭機制，避免暗箱操作。45.某企業2015年資產負債表中應收賬款平均余額為0萬元，年初應收票據余額50萬元，未向銀行辦理貼現手續，到年末應收票據余額70萬元，其中20萬元已向銀行辦理貼現手續，年末計提壞賬準備30萬元，若該企業2015年賒銷收入凈額為60萬元，計算期按180天算，企業的應收賬款回收期為（ ）天。A.60B.105C.150D.180【答案】:B【解析】:計算應收賬款周轉率時，應收賬款數額應包括資產負

35、債表中的“應收賬款”與“應收票據”等全部數額，但如果應收票據已向銀行辦理了貼現手續，這些應收票據就不應包括在應收賬款平均余額之內。另外，應收賬款余額應是扣除壞賬準備后的凈額。本題中應收賬款平均余額為：（50702030）/235（萬元），應收賬款回收期為：18035/60105（天）。46.以下屬于企業產品創新能力的重要指標的有（ ）。A.產品的銷售價格B.能否在競爭對手之前推出新產品C.新產品、專利產品在銷售中所占的比例D.企業的經營效益E.開發下一代新產品所需時間【答案】:B|C|E【解析】:一個企業要保持其產品的競爭力，必須不斷進行產品創新。產品的設計和開發是企業經營的起點。新產品、專利

36、產品在銷售中所占比例、開發下一代新產品所需時間、能否在競爭對手之前推出新產品等是企業產品創新能力的重要指標。47.下列關于銷售收入與固定資產增長模式的表述，正確的是（ ）。A.銷售收入階梯形增長，固定資產線性增長B.銷售收入線性增長，固定資產階梯形增長C.銷售收入與固定資產都是線性增長D.銷售收入與固定資產都是階梯形增長【答案】:B【解析】:銷售收入的增長最終必須得到固定資產增長的支持。與銷售收入線性增長模式不同，固定資產增長模式通常呈階梯形發展，每隔幾年才需要一次較大的資本支出。48.借款人中止同現有合作銀行的關系的原因可能有（ ）。2016年5月真題A.為了規避債務協議的種種限制，想要歸還

37、現有的借款B.股東注資或借款給借款人C.集團內財務公司借款D.對現有銀行的服務不滿意E.想要降低目前的融資利率【答案】:A|D|E【解析】:在某些情況下，公司可能僅僅想用一個債權人取代另一個債權人，原因可能是：對現在的銀行不滿意；想要降低目前的融資利率；想與更多的銀行建立合作關系，增加公司的融資渠道；為了規避債務協議的種種限制，想要歸還現有的借款。49.已知某保證人信用風險限額為350萬元，對銀行的負債為150萬元，申請保證貸款的本金為60萬元，利息為20萬元，則保證率為（ ）。2016年10月真題A.40%B.16%C.30%D.12%【答案】:A【解析】:保證人保證限額根據客戶信用評級辦法

38、測算出的保證人信用風險限額保證人對商業銀行的負債（包括或有負債）350150200（萬元），保證率（申請保證貸款本息/可接受保證限額）100%（6020）/200100%40%。50.如借款人擬將債務轉讓給第三方，必須事先獲得（ ）的同意。A.借款人所屬行業主管部門B.中國銀保監會C.債權人D.中國人民銀行【答案】:C【解析】:根據貸款通則第十九條規定，將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得貸款人的同意。51.下列關于財產保全的表述，錯誤的是（ ）。A.申請財產保全應當謹慎，但銀行不需承擔一旦申請錯誤賠償被申請人損失的責任B.財產保全分為訴前財產保全和訴中財產保全兩類C.財產保全能起到迫使債

39、務人主動履行義務的作用D.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到損失，因而在起訴前申請采取財產保全措施【答案】:A【解析】:銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失，保障日后執行順利進行；對債務人財產采取保全措施，影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。但是，申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失。52.企業季節性資產增加的主要融資渠道有（ ）。A.評估營運資本投資需求的時間和金額B.銀行貸款C.季節性負債增加，例如應付賬款和應計費用D.決定合適的季節性貸

40、款結構及償還時間表E.內部融資，來自公司內部的現金和有價證券【答案】:B|C|E【解析】:存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要。季節性資產增加的主要融資渠道有三個：季節性商業負債增加，包括應付賬款和應計費用；內部融資，來自公司內部的現金和有價證券；銀行貸款。53.抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，下列不可用于抵償債務的資產有（ ）。A.債券B.債務人公益性質的生活設施、教育設施和醫療衛生設施C.土地使用權D.已經先于銀行抵押或質押給第三人的資產E.專利權【答案】:B|D【解析】:抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權，并且具有較強變現能力的財產。下列

41、資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外：抵債資產本身發生的各種欠繳稅費，接近、等于或超過該財產價值的；所有權、使用權不明確或有爭議的；資產已經先于銀行抵押或質押給第三人的；依法被查封、扣押、監管的資產；債務人公益性質的職工住宅等生活設施、教育設施和醫療衛生設施；其他無法變現或短期難以變現的資產。54.一個企業有6年的歷史，其中前2年主要生產白酒，中間2年從事農副產品加工，后2年從事對外貿易，且股權完全發生變更，銀行分析該客戶的品質時，（ ）。A.因主營業務和股權變更較大，應給予大力支持B.由于貿易行業利潤豐厚，應當給予適當支持C.因主營業務和股權變更較大，應給予足夠警覺D.由于該企業敢于創新突破，應給予大力支持【答案】:C【解析】:在分析貸款客戶的品質時要注意客戶經營范圍特別是主營業務的演變，對于頻繁改變經營業務的客戶應當警覺。55.信貸檔案管理的具體要求有（ ）。2014年6月真題A.定期檢查B.專人負責C.集中統一管理D.按時交接E.分段管理【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信貸檔案管理的具體要求包括：信貸檔案實行集中統一管理原則；信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期