1、銀行業公共科目銀行管理考試2023年真題精講及沖關試卷1.在我國，衡量一般物價水平上漲幅度常用的指標有（ ）。A.房地產價格指數B.住房價格指數C.國內生產總值物價平減指數D.消費者物價指數E.生產者物價指數【答案】:C|D|E【解析】:通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續、普遍地上漲的經濟現象。常用的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。2.（ ）反映出銀行每一單位收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低。2019年6月真題A.權益乘數B.資本利潤率C.成本收入比率D.資產利潤率【答案】:C【解析】:成本收入比率是銀行營業費用與營業

2、收入的比率，反映出銀行每一單位的收入需要支出多少成本，該比率越低，說明銀行單位收入的成本支出越低，銀行獲取收入的能力越強。因此，成本收入比率是衡量銀行盈利能力與成本控制能力的重要指標。3.非現場監管應當貫徹（ ）的監管理念。2017年6月真題A.管理為本B.穩定為本C.風險為本D.發展為本【答案】:C【解析】:非現場監管應當貫徹風險為本的監管理念，督促銀行業金融機構完善內部控制和全面風險管理體系，切實承擔風險管理主體責任，持續提高風險管控和服務實體經濟的能力。4.固定收益類投資主要分為（ ）。A.全額投資B.凈額投資C.結構化投資D.專項投資E.管理型投資【答案】:A|C【解析】:固定收益類投

3、資主要分為兩種：全額投資，指投資金融產品的資金全部來源于金融資產管理公司自有資金的固定收益類投資；結構化投資，指以自有資金為引導資金，募集外部投資人資金，以信托計劃或專項基金（有限合伙）為投資通道，在信托計劃或專項基金中構建優先劣后的結構化安排，通過債權、股權或夾層投資的方式投資于目標企業，并獲取固定收益回報的投資業務。5.首個國際統一的流動性風險監管定量指標是（ ）。A.流動性覆蓋率B.凈穩定資金比例C.融資集中度D.合同期限錯配【答案】:A【解析】:流動性覆蓋率是首個國際統一的流動性風險監管定量指標，旨在確保商業銀行具有充足的合格優質流動性資產，能夠在規定的流動性壓力情景下，通過變現這些資

4、產滿足未來至少30日的流動性需求。B項，凈穩定資金比例是在流動性覆蓋率之后推出來的流動性風險監管指標；CD兩項都屬于流動性風險監測工具。6.下列關于留置權說法錯誤的是（ ）。A.留置權只能發生在特定的合同關系中B.留置權發生兩次效力C.留置權具有可分性D.留置權實現時，留置權人必須確定債務人履行債務的寬限期【答案】:C【解析】:C項，留置權具有不可分性，即債權得到全部清償之前，留置權人有權留置全部標的物。7.信托的基本特征包括（ ）。A.以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽B.信托成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人C.信托財產具有獨立性D.受托人要為受益人的最大利益管理信托事務E.具有

5、一定的連續性和穩定性【答案】:A|B|C|D|E【解析】:信托的基本特征有：以信任為基礎，受托人應具有良好的信譽；成立的前提是委托人要將自有財產委托給受托人；信托財產具有獨立性，信托依法成立后，信托財產即從委托人、受托人以及受益人的自有財產中分離出來，成為獨立運作的財產；受托人要為受益人的最大利益管理信托事務；不因委托人或者受托人的死亡、喪失民事行為能力、依法解散、被依法撤銷或者被宣告破產而終止，也不因受托人的辭任而終止，具有一定的連續性和穩定性。8.在美國，對應于金融控股公司的傘狀結構，（ ）與財政部一起認定允許金融控股公司經營的金融業務范圍。A.證券交易委員會B.聯邦存款保險公司C.美聯儲

6、D.貨幣監理署【答案】:C【解析】:對應金融控股公司的傘狀結構，美聯儲被賦予傘形監管者職能，成為金融控股公司的基本監管者，并且與財政部一起認定哪些業務屬于允許金融控股公司經營的金融業務。9.下列屬于市場準入的主要內容的有（ ）。A.機構設立、變更和終止B.調整業務范圍C.增加業務品種D.董事（理事）任職資格許可E.高級管理人員任職資格許可【答案】:A|B|C|D|E【解析】:市場準入是風險監管的第一關，與現場檢查、非現場監管共同構成風險監管的完整鏈條。銀行業金融機構的市場準入包括機構設立、變更和終止，調整業務范圍和增加業務品種，董事（理事）和高級管理人員任職資格許可。10.國際新會計準則（IF

7、RS9）主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來（ ）內的預期信用損失。A.兩年B.三年C.整個存續期D.一年【答案】:D【解析】:國際新會計準則下，主要依據資產所處損失階段確定減值計量方法。對于風險程度較小、風險狀況穩定的資產，損失階段劃為階段一，計提損失準備時只需考慮未來一年內的預期信用損失；對于風險已出現顯著增加的資產，損失階段劃為階段二或階段三，計提損失準備時要考慮資產整個存續期內的全部預期信用損失。因此，損失階段、信用評級等是新準則模型的計量基礎。11.下列不屬于破產申請人的是（ ）。A.債務人B.

8、債權人C.清算人D.擔保人【答案】:D【解析】:破產申請人包括：債務人，債務人可以向人民法院提出“重整、和解或者破產清算”的申請；債權人，債權人可以向人民法院提出“重整或者破產清算”的申請；清算人，企業法人已解散但未清算或者未清算完畢，資產不足以清償債務的，依法負有清算責任的人應當向人民法院申請破產清算。12.根據商業銀行風險監管核心指標（試行），商業銀行不良貸款率不得高于（ ）。2018年6月真題A.6%B.5%C.4%D.7%【答案】:B【解析】:根據商業銀行風險監管核心指標（試行）的規定，不良貸款率是指不良貸款余額占各項貸款余額的比重，不得高于5%。多項選擇題13.金融租賃行業的功能優勢

9、有（ ）。A.促進社會投資B.拉動產品需求C.推動經濟調整結構D.增加企業融資渠道E.平衡國際貿易【答案】:A|B|C|D|E【解析】:金融租賃行業在發展過程中逐步確立了五個方面的功能優勢：促進社會投資；拉動產品需求；推動經濟調整結構；增加企業融資渠道；平衡國際貿易。14.中國人民銀行為執行貨幣政策，可以運用下列哪些貨幣政策工具？（ ）A.要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金B.確定中央銀行基準利率C.為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現D.向商業銀行提供貸款E.在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯【答案】:A|B|C|D|E【解析】:中國人民銀行為執行貨

10、幣政策，可以運用的貨幣政策工具包括：要求銀行業金融機構按照規定的比例交存存款準備金；確定中央銀行基準利率；為在中國人民銀行開立賬戶的銀行業金融機構辦理再貼現；向商業銀行提供貸款；在公開市場上買賣國債、其他政府債券和金融債券及外匯；國務院確定的其他貨幣政策工具。15.誠實守信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等屬于商業銀行在（ ）層面應當遵守的要求。A.法律B.職業規范和準則C.行政法規D.部門規章【答案】:B【解析】:法律、規則和準則是指適用于銀行業經營活動的法律、行政法規、部門規章及其他規范性文件、經營規則、自律性組織的行業準則、行為守則和職業操守。商業銀行應當遵守的職業規范和準則，包括誠實守

11、信、保護客戶利益、拒絕參與違法行為等職業操守。16.符合金融租賃公司法人機構設立的條件的有（ ）。A.有符合規定條件的發起人B.注冊資本為一次性實繳貨幣資本C.有符合任職資格條件的董事、高級管理人員D.注冊資本最低限額為1億元人民幣或等值的可自由兌換貨幣E.從業人員中具有金融或融資租賃工作經歷5年以上的人員應當不低于總人數的50%【答案】:A|B|C|D【解析】:E項，從業人員中具有金融或融資租賃工作經歷3年以上的人員應當不低于總人數的50%。17.下列關于中央銀行最后貸款人制度的表述，正確的有（ ）。A.提供的是一種緊急資金援助或者支持B.具有救助性C.中央銀行在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引

12、起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足其需求時提供資金D.提供的援助或支持是政府為銀行危機買單E.主要目標是防范系統性金融風險【答案】:A|B|C|E【解析】:最后貸款人制度是指在銀行體系由于遭遇不利的沖擊引起流動性需求增加，而銀行體系本身又無法滿足這種需求時，由中央銀行向銀行體系提供流動性以確保銀行體系穩健經營的一種制度安排。最后貸款人的主要目標是防范系統性金融風險，屬于全局性目標，提供的是一種緊急資金援助或者支持，這種援助或支持不是政府為銀行危機買單，而是體現為政府作為行政力量在市場經濟行為中的一種宏觀調控作用，而作用方式則具有救助性。18.下列關于企業集團財務公司的表述，正確的是（

13、）。A.以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的B.不屬于企業集團內部的金融機構C.可以從集團外吸收存款，為非成員單位提供服務D.服務對象可以是非企業集團成員【答案】:A【解析】:企業集團財務公司，簡稱財務公司，是指以加強企業集團資金集中管理和提高企業集團資金使用效率為目的，為企業集團成員單位提供財務管理服務的非銀行金融機構。財務公司主要是為集團內部成員單位提供財務管理服務，不可以從集團外吸收存款。19.貨幣具有價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段、世界貨幣等職能。其中，世界貨幣的作用主要表現在（ ）。A.作為國際間流通手段B.作為國際間貯藏手段C.作為國際間支付手段D.作

14、為國際間的一般購買手段E.作為社會財富的轉移手段【答案】:C|D|E【解析】:隨著國際貿易的發展，貨幣超越國界，在世界市場上發揮一般等價物作用，從而在國際范圍內發揮價值尺度、流通手段、貯藏手段、支付手段的職能，即世界貨幣職能。世界貨幣的作用主要表現在以下三方面：作為國際間支付手段，用來支付國際收支差額；作為國際間的一般購買手段，進行國際間的貿易往來；作為社會財富的轉移手段，如資本的轉移、對外援助、戰爭賠款等。20.商業銀行最基本的職能是（ ）。A.信用中介B.支付中介C.清算中介D.金融服務【答案】:A【解析】:我國商業銀行是以辦理存貸款和轉賬結算為主要業務，以營利為主要經營目標，經營貨幣的金

15、融企業。商業銀行的職能有：充當信用中介；充當支付中介；信用創造功能；金融服務。其中，充當信用中介是商業銀行最基本的職能。21.下列不屬于在進出口業務中所主要采用的結算方式的是（ ）。A.托收B.信用證C.匯款D.票據【答案】:D【解析】:國際結算方式是指資金在國際間從付款一方轉移到收款一方的方式。目前在進出口業務中所采用的結算方式主要有匯款、托收和信用證三種。22.內部控制是銀行業監督管理法明確的一項重要的（ ）經營規則。A.審慎性B.合規性C.有效性D.指導性【答案】:A【解析】:內部控制是銀行業監督管理法明確的一項重要的審慎性經營規則，銀行業監督管理機構有權對商業銀行內部控制進行持續監管。

16、23.資本充足率指的是（ ）。2016年11月真題A.資本總額與資產總額的比率B.經濟資本與風險加權資產的比率C.賬面資本與風險加權資產的比率D.銀行持有的符合監管規定的“合格資本”與風險加權資產的比率【答案】:D【解析】:資本充足率是指商業銀行持有的符合監管規定的資本與風險加權資產之間的比率。資本充足率計算公式如下：資本充足率（總資本對應資本扣減項）/風險加權資產100%。24.銀行業從業人員在業務宣傳中，不得有下列行為（ ）。A.只宣傳客戶可能獲得的收益，不揭示業務風險B.高息攬存或變相高息攬存C.采用不當銷售手段，欺騙和誤導客戶D.運用模糊概念或容易產生歧義的圖文材料影射同業人員E.協助

17、客戶逃避銀行信貸監管【答案】:A|C|D【解析】:B項屬于銀行業從業人員在辦理本外幣存款業務中禁止的行為；E項屬于銀行業從業人員在辦理信貸業務中禁止的行為。25.商業銀行的信息披露中，關于經營業績必須披露的內容包括（ ）。A.凈利差B.資產收益率C.影響收益的主要因素D.資本收益率E.客戶名單【答案】:A|B|C|D【解析】:經營業績信息披露的內容包括：資本收益率、資產收益率、主要收支項目、凈利差及影響收益的主要因素等。金融機構的財務情況說明書應當對本行經營的基本情況、利潤實現和分配情況以及對本行財務狀況、經營成果有重大影響的其他事項進行說明。26.我國個人貸款業務包括（ ）。A.助學貸款B.

18、銀團貸款C.個人信用卡透支D.個人汽車貸款E.個人住房貸款【答案】:A|C|D|E【解析】:個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款，主要分為四大類：個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支，其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。B項，銀團貸款屬于公司貸款業務。27.商業銀行為票據持有人貼現票據，是商業銀行通過（ ）未到期的商業票據，為持票人融通資金的行為。A.借入B.買進C.貸出D.賣出【答案】:B【解析】:票據的融資作用主要是通過票據貼現來實現的

19、。票據貼現是指未到期票據的買賣行為，持有未到期票據的人通過賣出票據得到現款，商業銀行通過買進票據為持票人融通資金。28.銀行代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務，兩者的主要區別在于（ ）。A.客戶是否在將保管物品交給銀行時先加以密封B.保管物品的金額不同C.保管物品的種類不同D.保管期限不同【答案】:A【解析】:代保管業務包括露封保管業務和密封保管業務。兩者在辦理保管時都注明保管期限和保管物品的名稱、種類、數量、金額等，區別在于密封保管的客戶在將保管物品交給銀行時先加以密封。29.我國人民幣的禁止性規定中規定的禁止行為包括（ ）。A.偽造、變造人民幣B.出售偽造、變造的人民幣C.購買偽造、

20、變造的人民幣D.明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用E.在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的【答案】:A|B|C|D|E【解析】:關于人民幣的禁止性規定包括：任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認人民幣在中國境內的法幣地位，否則會依法受到行政處罰；偽造、變造人民幣，或是出售、購買、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣，或是故意毀損人民幣、非法使用人民幣圖樣等，均為違法行為。30.下列屬于融資租賃在融資方面的作用的是（ ）。A.緩釋企業財務風險B.保障應收賬款及時收回C.提升企業的產業鏈競爭優勢D.增強存量資產的經濟效益【答案】:A【解析】:BC兩項屬于在經營管理方面的作用；D項屬于

21、在資產管理方面的作用。31.在衡量通貨膨脹時，（ ）使用得最多、最普遍。A.通貨膨脹率B.消費者物價指數C.生產者物價指數D.GDP平減指數【答案】:B【解析】:常用來衡量通貨膨脹的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。其中，消費者物價指數使用得最多、最普遍。32.下列不屬于我國普惠金融重點服務對象的是（ ）。A.農民B.城鎮低收入人群C.老年人D.大學生群體【答案】:D【解析】:普惠金融是指立足機會平等要求和商業可持續原則，以可負擔的成本為有金融服務需求的社會各階層和群體提供適當、有效的金融服務。小微企業、農民、城鎮低收入人群、貧困人群和殘疾人、老年人等特殊群

22、體是當前我國普惠金融重點服務對象。33.下列屬于民事法律行為的是（ ）。A.某企業與銀行簽訂高于人民銀行限定的存款利率合同B.張三依法委托李四為其申請貸款C.某企業與銀行簽訂存款合同，目的為企業洗錢D.7歲的小明買銀行理財產品【答案】:B【解析】:民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。當事人從事民事法律行為應具備以下條件：行為人具有相應的民事行為能力；意思表示真實；不違反法律、行政法規的強制性規定，不違背公序良俗。AC兩項行為違反了相關的法律；D項，行為人僅7歲，無民事行為能力。34.下列關于商業銀行組織機構的說法，正確的是（ ）。A.城市商業銀行屬于全國性

23、商業銀行B.設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣C.商業銀行的注冊資本應當是實繳資本D.商業銀行分支機構不具有法人資格，在總行授權范圍內依法開展業務，其民事責任由總行承擔E.商業銀行對其分支機構實行全行統一核算，統一調度資金，分級管理的財務制度【答案】:C|D|E【解析】:A項，全國性商業銀行，包括國有控股大型商業銀行、全國性股份制商業銀行等。區域性商業銀行主要包括城市商業銀行、農村商業銀行、村鎮銀行、農村信用社等。B項，設立全國性商業銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。35.

24、同業拆借市場的特點包括（ ）。A.不同類別市場主體的拆借最長期限不同B.市場參與主體廣泛C.市場準入條件嚴格D.采用無擔保交易方式E.交易必須在全國統一的拆借網絡中進行【答案】:A|B|C|D|E【解析】:同業拆借市場具有以下特點：市場參與主體廣泛，共有16類金融機構可以申請進入同業拆借市場，涵蓋了所有銀行類金融機構和絕大部分非銀行類金融機構；不同類別市場主體的拆借最長期限不同，有7天、3個月和1年三個檔次；采用無擔保交易方式，嚴格的市場準入條件使金融機構可以通過其信譽參與拆借活動；同業拆借交易必須在全國統一的拆借網絡中進行，目前我國拆借交易主要通過交易中心的本幣交易系統達成。36.駱駝評級體

25、系要求資本充足率比率達到（ ）。A.4%7%B.5%6%C.6.5%7.5%D.6.5%7%【答案】:D【解析】:駱駝評級體系的分析涉及的主要指標和考評標準是：資本充足率（資本/風險資產），要求這一比率達到6.5%7%；有問題放款與基礎資本的比率，一般要求該比率低于15%；管理者的領導能力和員工素質、處理突發問題應變能力和董事會決策能力、內部技術控制系統的完善性和創新服務吸引顧客的能力；凈利潤與盈利資產之比在1%以上為第一、二級，若該比率在01%為第三、四級，若該比率為負數則評為第五級；隨時滿足存款客戶的取款需要和貸款客戶的貸款要求的能力。37.（ ）不屬于新型負債業務。A.結構性存款B.大額

26、可轉讓定期存單C.出售商業票據D.同業存放【答案】:D【解析】:隨著市場競爭日趨激烈，商業銀行相繼研發了新型的負債業務，包括發行結構性存款、大額可轉讓定期存單、出售或發行商業票據等，這些新業務既豐富了負債業務的產品庫，也日益成為負債業務發展亮點和新的業務增長點。38.出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，尚不構成犯罪的，由（ ）處以罰款。A.海關B.公安機關C.稅務機關D.建設部【答案】:B【解析】:出售偽造、變造的人民幣，或者明知是偽造、變造的人民幣而運輸，構成犯罪的，依法追究刑事責任；尚不構成犯罪的，由公安機關處十五日以下拘留、一萬元以下罰款。39.監管評級中流動性風

27、險的標準權重為（ ）。A.10%B.15%C.20%D.25%【答案】:C【解析】:在評級方法中，7項評級要素的標準權重分配如下：資本充足（15%）、資產質量（15%）、管理質量（20%）、盈利狀況（10%）、流動性風險（20%）、市場風險（10%）和信息科技風險（10%）。多項選擇題40.按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地劃分，保理業務劃分為（ ）。2018年6月真題A.國際保理和國內保理B.單保理和雙保理C.股權保理和債權保理D.有追索權保理和無追索權保理【答案】:A【解析】:按照基礎交易的性質和債權人、債務人所在地，保理業務劃分為國際保理和國內保理。國內保理是債權人和債務人均在境內

28、的保理業務。國際保理是債權人和債務人中至少有一方在境外（包括保稅區、自貿區、境內關外等）的保理業務。41.2009年7月，我國首批金融消費公司試點城市不包括（ ）。A.北京B.天津C.成都D.南京【答案】:D【解析】:2009年7月，消費金融公司試點管理辦法正式發布，并經國務院批準，在北京、天津、上海、成都四地各設立一家消費金融公司進行試點。2013年11月，原銀監會修訂消費金融公司試點管理辦法，經國務院批準，新增包括沈陽、南京、杭州在內的12個城市參與試點，消費金融公司進入快速發展階段。42.商業銀行全部理財產品持有單一上市公司發行的股票，不得超過該上市公司可流通股票的（ ）。A.10%B.

29、20%C.30%D.40%【答案】:C【解析】:商業銀行理財產品直接或間接投資于銀行間市場、證券交易所市場或者國務院銀行業監督管理機構認可的其他證券的，應當符合的要求包括：商業銀行全部理財產品持有單一上市公司發行的股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%。43.合同生效是指（ ）。A.合同履行完畢B.合同雙方當事人按照約定履行義務C.已經成立的合同具有法律約束力D.合同訂立過程的結束【答案】:C【解析】:合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。44.由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣

30、貸款或授信業務的是（ ）。A.流動資金貸款B.固定資產貸款C.房地產貸款D.銀團貸款【答案】:D【解析】:銀團貸款又稱辛迪加貸款，是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件，依據同一貸款協議，按約定時間和比例，通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業務。45.（ ）是貨幣市場最重要的基準利率之一。A.同業拆借利率B.零息債券的貼現率C.債券回購利率D.付息債券的票面利率【答案】:A【解析】:同業拆借特點是期限短、金額大、流動性強，從而能夠反映金融市場上的資金供求狀況。因此，同業拆借市場上的利率是貨幣市場最重要的基準利率之一。多項選擇題46.下列屬于行政訴訟參加人的有（ ）。A.行政復議代理人B

31、.當事人C.行政復議被申請人D.訴訟中的第三人E.訴訟代理人【答案】:B|D|E【解析】:依據行政訴訟法的規定，行政訴訟參加人具體包括當事人、共同訴訟人、訴訟中的第三人和訴訟代理人。AC兩項均屬于行政復議參加人。47.巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循哪些基本原則？（ ）A.沒有任何境外銀行機構可以逃避監管B.宏觀審慎監管與微觀審慎監管并重C.根據不同國家銀行的發展情況制定不同的標準D.監管必須是法律上的E.監管必須是充分有效的【答案】:A|E【解析】:巴塞爾委員會在開展工作中始終遵循著兩個基本原則：沒有任何境外銀行機構可以逃避監管；監管必須是充分有效的。48.商業銀行開辦并購貸款應當遵循專門的

32、風險管理要求，具體包括（ ）。A.有健全的風險管理和有效的內控機制B.并購交易價款中并購貸款所占比例不應高于60%C.資本充足率不低于8%D.商業銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過50%E.并購貸款期限一般不超過5年【答案】:A|B|D【解析】:商業銀行開辦并購貸款應當遵循的風險管理要求包括：有健全的風險管理和有效的內控機制；資本充足率不低于10%；商業銀行全部并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過50%；商業銀行對單一借款人的并購貸款余額占同期本行一級資本凈額的比例不應超過5%；并購交易價款中并購貸款所占比例不應高于60%；并購貸款期限一般不超過7年；商業銀行

33、應具有與本行并購貸款業務規模和復雜程度相適應的熟悉并購相關法律、財務、行業等知識的專業人員。49.單獨或者合計持有商業銀行發行的有表決權股份總數（ ）以上股東可以向董事會提出獨立董事候選人。A.1%B.2%C.3%D.5%【答案】:A【解析】:董事會提名委員會、單獨或者合計持有商業銀行發行的有表決權股份總數1%以上的股東可以向董事會提出獨立董事候選人，已經提名董事的股東不得再提名獨立董事。50.商業銀行債券投資的主要功能有（ ）。A.獲取收益B.分散風險C.保持流動性D.還本付息E.合理避稅【答案】:A|B|C|E【解析】:債券投資已成為商業銀行重要的資產業務，不僅為商業銀行帶來豐厚的利潤，還

34、在銀行流動性管理、資源優化配置及合理避稅等方面起到了積極作用。商業銀行債券投資的主要功能有：獲取收益；分散風險；保持流動性；合理避稅。51.關于經濟增加值，下列說法錯誤的有（ ）。A.也稱經濟利潤B.經濟增加值經風險調整后稅后凈利潤/經濟資本C.能夠比較客觀地反映商業銀行在一定時期內為所有者創造的價值D.已成為國際通用的銀行業風險收益評價方法E.最核心的特點是考慮機會成本【答案】:B|D【解析】:B項，經濟增加值稅后凈營業利潤經濟資本資本成本；D項，風險調整后的資本回報率（RAROC）已成為國際通用的銀行業風險收益評價方法。52.市場約束參與方主要包括（ ）。A.其他銀行B.存款人C.評級機構D.債權人E.股東【答案】:A|B|C|D|E【解析】:市場約束的主體是銀行的債權人和所有者以及其他一些金融市場的參與者，如其他銀行、金融機構以及評級公司等中介機構。53.關于場外交易市場，下列說法正確的有（ ）。A.通常是通過集中而有形的市場進行運作的B.通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交C.在交易所之外進行交易D.是金融交易的主體E.沒有固定的交易場所【答案】:B|C|E【解析】:無形市場是指沒有固定交易場所和交易設施、交易者通過經紀人或交易商的電話、網絡等洽談成交的市場。一般也稱場外交易市場。54.融資租賃業務模式有（ ）。A.直接租賃B.售后回租C.委托租賃D.聯合租賃E.杠