1、第5章 商業銀行的監管與新巴塞爾協議商業銀行監管包括哪些內容？巴塞爾協議是如何產生的？巴塞爾協議對商業銀行進行監管的具體內容是什么？新巴塞爾協議與舊巴塞爾協議有什么不同？12010年12月,由27個國家銀行業監管部門和中央銀行高級代表組成的巴塞爾銀行監管委員會2010年12日宣布,一致通過巴塞爾協議。根據巴塞爾協議規定,截至2015年1月,全球各商業銀行的一級資本充足率下限將從4%提高到6%,核心一級資本占銀行風險資產的下限從2%提高到4.5%。資本防護緩沖資金總額不得低于銀行風險資產的2.5%。這是近幾十年來對銀行監管領域的最大規模改革。來源：財新網25.1 商業銀行監管的主要內容35.1.

2、1 市場準入監管45.1.2 日常經營的監管55.1.2 日常經營的監管65.1.2 日常經營的監管75.1.2 日常經營的監管85.1.2 日常經營的監管95.1.2 日常經營的監管10大和銀行虧損事件大和銀行是日本名列第12位的大型國際性商業銀行。1995年9月25日,該行紐約分行主管交易的執行副總裁井口俊英坦言自己在長達11年的時間中累計隱瞞了高達11億美元的巨額虧損；隨即,大和銀行被迫對外宣布其虧損。井口俊英成為繼巴林銀行交易員里森之后又一個令國際銀行界為之震驚的人物。 11早在二戰結束時,日本就通過了證券和交易法,其中第65條嚴令禁止日本的銀行參與國內證券業。該法案類似于美國的格拉斯

3、一斯蒂格爾法案（GlassSteagall Act）,旨在保證存款人利益不受證券市場大幅度波動的影響。然而,日本銀行業的利潤來源因此大受限制,在與非銀行金融機構的業務競爭中也顯然處于不利地位。 12于是,日本銀行業紛紛積極拓展國際證券業務,通過國際渠道進行國內證券投資,以此增加利潤,積累經驗,等待國內金融管制的放松。許多日本銀行將其海外分支機構作為對國內人員進行證券交易培訓的基地。由于膨脹太快,交易人員缺乏必要的素養和經驗,交易機構又缺乏必要的風險管理機制,這就為惡性事件的發生埋下了隱患。 13井口俊英1976年始在大和銀行紐約分行工作,三年后被提升為交易部主任,從此負責前臺交易、后線結算和債

4、券保管。如此三權集于一身,顯然違背了資金交易中前線和后線相互別離、相互監督的風險管理原則,為井口俊英的違規交易提供了時機。自從1984年井口在美國的政府債券市場上虧損20萬美元后,他便開始利用職務之便篡改客戶賬目,把客戶賬上的債券出售,再造假賬說明這些債券并未賣掉。年復一年,假賬和虧損積聚迅速,然而大藏省、美國聯邦儲藏銀行及大和銀行總行均未曾檢查出問題,直到井口俊英自感難以為繼才主動坦白。14大和銀行事件實際上是自80年代以來日本向國際證券市場擴張的失敗。日本在“泡沫經濟崩潰后,各大銀行大面積虧損,紛紛為巨額呆賬所困,為了擺脫危機,日本已加快了金融改革步伐。1993年出臺了日本金融制度改革法,銀行與證券業可以混合經營。但是,國際證券經營的風險仍是日本銀行業面臨的長期挑戰。 155.1.2 日常經營的監管165.1.2 日常經營的監管175.1.2 日常經營的監管185.2 新巴塞爾協議195.2.1 巴塞爾協議205.2.2 巴塞爾協議巴塞爾協議或新巴塞爾協議全面繼承巴塞爾協議為代表的一系列監管原則,繼續延續以資本充足率為核心、以信用風險控制為重點,并從單一的資本充足約