1、中國人民銀行反洗錢局亓榮霞l1、法律法規及政策之特別關注l2、大額和可疑交易報告之特別關注l3、客戶身份識別之特別關注l4、現場檢查之特別關注l5、非現場監管之特別關注l1 11 1：反洗錢法反洗錢法之特別關注之特別關注人行具有檢查權 、調查權（省級以上分行批準）、資金凍結權（總行批準）反洗錢處罰是雙重處罰，既針對金融機構，也針對高管及責任人員對機構除處罰金外，最高可責令停業整頓或吊銷經營許可證；對高管及責任人員，除處罰金外，可取消其任職資格，禁止從事有關金融行業工作可疑交易報告可不按辦法來識別報告，是否報告的決定權在金融機構，但未報告而有洗錢后果發生的，將從重處罰 l保密義務保密義務 人民銀

2、行及其工作人員應當對依法履行反洗錢職責獲得的信息予以保密，不得違反規定對外提供。金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易、配合人民銀行調查可疑交易活動等反洗錢工作信息予以保密，不得違反規定向客戶和其他人員提供。 違反保密義務按違反保密義務按反洗錢法反洗錢法3232條處罰。條處罰。l配合反洗錢檢查和調查義務配合反洗錢檢查和調查義務中國人民銀行或者其省一級分支機構發現可疑交易活動需要調查核實的，可以向金融機構調查可疑交易活動涉及的客戶賬戶信息、交易記錄和其他有關資料，金融機構及其工作人員應當予以配合。對金融機構及其工作人員拒絕、阻礙反洗錢檢查、調查的；拒絕提供調查材料或者故意提供虛假材料的，依照反洗

3、錢法32條處罰。l中國人民銀行關于進一步加強金融機構反洗錢工作中國人民銀行關于進一步加強金融機構反洗錢工作的通知的通知（銀發（銀發20082008391391號號) )金融機構要在高管中明確專人負責反洗錢合規管理 客戶身份 信息的補充更新（2007年8月1日前客戶）風險等級劃分（07.8.109.1.1要求09年底前）（07.8.1前要求2011年底前）（09.1.1后要求10個工作日）可疑交易報告的金融機構自主決定權l中國人民銀行關于明確可疑交易報告制度有關執行中國人民銀行關于明確可疑交易報告制度有關執行問題的通知問題的通知（銀發（銀發201020104848號）號）可疑交易監測分析不僅局限

4、于會計數據，應包括進行中的交易及準備開展的交易交易報告量不是最主要合規標準，提高質量加強洗錢類型研究，根據風險變動情況，及時調整可疑交易監測重點符合監控名單四類內容的立即提交可疑交易報告。（見附注）確保監測分析工作可追溯，工作記錄至少保存5年l 2-1 2-1 報告要求報告要求金融機構應當根據有關法規制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規程，并向中國人民銀行報備。 金融機構應當對下屬分支機構大額交易和可疑交易報告制度的執行情況進行監督管理。金融機構及其工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得違反規定向任何單位和個人提供。金融機構對所提交的可疑交易報告涉及的交易，應當進行分析、識別

5、，有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的，應當同時報告中國人民銀行分支機構，并配合中國人民銀行的反洗錢調查工作。 對既符合大額交易又符合可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。金融機構應當按照監管部門規定的報告要素要求，提供真實、完整、準確的交易信息，以電子文件的格式填報。金融機構應當及時補正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報告（要素不全或存在錯誤的，5個工作日補正）。金融機構用技術手段篩選出異常交易后，應按規定審查交易背景、交易目的、交易性質。提高報告質量 漏報超過規定時限報告存在錯誤的大額和可疑交易報告其他未按規定報告的大額和可疑交易

6、報告 u 特別關注： 交易報告的準確性和有效性中 國 反 洗 錢 監 測 分 析 中 心二 級 分 支 機 構一 級 分 支 機 構二 級 分 支 機 構二 級 分 支 機 構一 級 分 支 機 構二 級 分 支 機 構一 級 分 支 機 構金 融 機 構 總 部報告（報告（10個工作日）個工作日）上報上報上報上報上報上報上報上報l 銀行業銀行業 未報告可疑交易：2009年5月15日、16日，某銀行收到同一離岸賬戶匯入款10筆，合計金額56萬美元。10筆匯款中有9筆的收款人為境內居民。上述交易符合金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第十一條第十八項的情形“多個境內居民接受一個離岸帳戶匯款，其

7、資金的劃轉和結匯均由一人或者少數人操作“。未報告可疑交易：客戶王某某，分別于 2009年6月5日和6月11日從戶名為李某某的銀行卡中代辦取現業務2筆，金額分別為人民幣96萬元和人民幣70萬元，該賬戶的交易符合金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第十一條第十六款“自然人銀行賬戶，或者一次性大額存取現金且情形可疑”的規定，經核實，銀行未能識別和上報可疑交易。 l 證券業證券業 未按規定對可疑交易數據進行人工識別：某公司可疑交易報告數據主要通過內控平臺系統進行數據提取，對于系統篩選出的符合“長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用，并在短期內發生大量證券交易”特征的交易數據，該公司營業網點工作人員確認該交

8、易符合系統預設閥值后就直接向合規法務部上報，未有證據顯示營業網點工作人員參照“原因不明地突然啟用”報告標準對相關交易進行了人工分析及剔除。該公司合規法務部工作人員復核上述交易時，審查了交易是否符合公司預設閥值，但未有證據顯示該公司合規法務部工作人員參照“原因不明地突然啟用”等報告標準，對相關交易進行了分析及剔除。 l 保險業保險業 未報告可疑交易：客戶劉某某，于2009年12月2日簽署授權委托書，委托陳某某代其領取保險金，2010年1月8日某保險公司將20萬元理賠款打入陳某某個人銀行賬戶。該筆交易為保險公司支付賠償金、給付保險金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人，違反了金融機構

9、大額交易和可疑交易報告管理辦法第十三條的規定。未報告可疑交易：投保人朱某某，女，18歲，職業為一般內勤，該客戶于2009年10月10日購買兩份保險，被保險人均為其本人，投保日均為2009年10月10日，保險期間均為2009年10月11日至2060年10月11日，保單生效日均為2009年10月11日，付款方式均為躉交，兩份保險累計保費為180萬元，該筆交易屬于投保人以躉交的方式購買大額保單，與其經濟狀況不符的情形，違反了金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法第十三條的規定。 l 3-1 3-1 制度執行概況制度執行概況全國共發現有1533家被查銀行未按規定開展客戶身份識別工作，占被查機構總數的6

10、6.71%。全國共發現有130家證券公司未按規定開展客戶身份識別工作，占被查機構總數的79.27%。發現有37家期貨公司未按規定開展客戶身份識別工作，占被查機構總數的80.43%。全國共發現有539家保險公司未按規定開展客戶身份識別工作，占被查機構總數的63.11%。 客戶身份識別工作已成為金融機構合規風險最高的部分。l 銀行業銀行業 未按規定確定客戶風險等級； 以開立賬戶等形式建立業務關系及提供一次性金融服務時，未按規定開展客戶身份識別工作； 未按規定開展重新識別客戶的工作； 未按規定定期審核客戶基本信息。 l 證券期貨業證券期貨業未按規定劃分風險等級；對于與證券公司新建立業務、簽訂金融業務

11、合同以及發生開通非柜面交易方式等特定業務的客戶，對于簽訂期貨經紀合同、申請期貨客戶交易編碼等業務的客戶，未按規定開展客戶盡職調查；未按規定定期審核客戶基本信息l保險業保險業未按規定劃分風險等級；對于新投保客戶，未按規定開展客戶盡職調查工作；對于申請賠償或給付的客戶，未按規定開展客戶盡職調查工作；對于由他人代辦保險業務的客戶，未按規定對業務代辦人或客戶本人開展客戶盡職調查工作。 l銀行業金融機構：銀行業金融機構： 重點檢查與信貸業務、現金業務、私人銀行重點檢查與信貸業務、現金業務、私人銀行業務、銀行卡業務相關的反洗錢工作情況；業務、銀行卡業務相關的反洗錢工作情況；l證券期貨業金融機構：證券期貨業

12、金融機構： 重點檢查與客戶資產管理業務、投行業務、重點檢查與客戶資產管理業務、投行業務、期貨經紀業務相關的反洗錢工作情況；期貨經紀業務相關的反洗錢工作情況；l保險業金融機構保險業金融機構: : 重點檢查與保全業務、團險業務相關的反洗重點檢查與保全業務、團險業務相關的反洗錢工作情況錢工作情況l內控檢查基本方式內控檢查基本方式了解和評價：了解和評價：l反洗錢組織架構的合理性反洗錢組織架構的合理性l管理制度結構的健全性管理制度結構的健全性l業務操作流程的適用性業務操作流程的適用性l管理監督機制的有效性管理監督機制的有效性主要檢查方式主要檢查方式談話或詢問談話或詢問問卷調查問卷調查查閱資料查閱資料l客

13、戶識別工作檢查方式客戶識別工作檢查方式 了解金融機構采取何種措施了解客戶，了解金融機構采取何種措施了解客戶，是否對客戶身份真實性、背景、交易目是否對客戶身份真實性、背景、交易目的作合理的盡職調查的作合理的盡職調查查閱檔案查閱檔案詢問詢問臨柜察看臨柜察看l 可疑交易報告的檢查方式可疑交易報告的檢查方式 發現漏報大額交易和未報告的可疑交易，評價報告工發現漏報大額交易和未報告的可疑交易，評價報告工作的時效性和實效性，評估報告工作是否存在漏洞作的時效性和實效性，評估報告工作是否存在漏洞定量篩選定量篩選定性分析定性分析特定甄別特定甄別 重點：利用反洗錢現場檢查分析軟件或其他技術手段，重點：利用反洗錢現場

14、檢查分析軟件或其他技術手段，結合客戶背景情況，篩選甄別未報告的大額和可疑交結合客戶背景情況，篩選甄別未報告的大額和可疑交易了解金融機構采取何種措施了解客戶，是否對客戶易了解金融機構采取何種措施了解客戶，是否對客戶身份真實性、背景、交易目的作合理的盡職調查身份真實性、背景、交易目的作合理的盡職調查l 篩選目標賬戶的基本方法篩選目標賬戶的基本方法符合法：基本能從篩選目標中直接發現符合人符合法：基本能從篩選目標中直接發現符合人民幣可疑支付交易類型的交易（如現金民幣可疑支付交易類型的交易（如現金100100萬萬元）元）目標法：從篩選目標的交易中針對大額交易目標法：從篩選目標的交易中針對大額交易（無論是轉賬或現金），（無論是轉賬或現金）， 發現大額交易出現發現大額交易出現的頻次（如有規律地收到或劃出大額資金，可的頻次（如有規律地收到或劃出大額資金，可以繼續檢查其資金的來源和流向）以繼續檢查其資金的來源和流向） 分段法：從篩選目標的交易中按照時間進行分段，發分