1、 “洗錢”是指對毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過各類合法交易的流轉，進行掩飾、隱瞞、轉化其來源和性質，使其在形式上合法化的行為。 什么是“洗錢”“洗錢”活動的危害 “洗錢”是指通過金融或其他機構將非法所得轉變為“合法財產”的過程，一方面，通過洗錢，有組織犯罪掩蓋了其犯罪活動蹤跡，得以“正當地享受”犯罪所得；另一方面，洗錢為犯罪集團介入合法企業提供了資金，使其能夠“以合法掩護非法”，不斷擴大犯罪勢力。 洗錢犯罪可以和絕大多數的犯罪共生，是這些犯罪的下游犯罪。從司法角度看，洗錢成為一種“犯罪屏障”，既妨害了司法活動，也助長犯罪分子有恃

2、無恐的氣焰，促使他們不斷實施犯罪。從金融管理秩序角度來看，洗錢活動往往借助于合法的金融網絡清洗大筆黑錢，這不僅侵害了金融管理秩序而且也嚴重破壞了公平競爭規則，破壞了市場經濟主體之間的自由競爭，從而對正常、穩定的經濟秩序帶來一定的負面影響。常見的“洗錢”方法利用“魚目混珠”洗錢利用“移花接木”洗錢通過購買有形資產、有價證券洗錢等非法手段 什么是“反洗錢” “反洗錢”是指為了預防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質的洗錢活動，依法采取相關措施的行為。 我國目前主要的反洗錢法律法規

3、中華人民共和國反洗錢法金融機構反洗錢規定金融機構大額交易和可疑交易報告管理 辦法金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法保險公司在反洗錢活動中應盡的主要法保險公司在反洗錢活動中應盡的主要法律義務律義務識別客戶身份保存客戶身份資料和交易記錄大額交易和可疑交易報告建立反洗錢內部控制制度設立專門反洗錢機構或指定內設機構負責反洗錢培訓反洗錢宣傳（發現涉嫌犯罪）書面報當地央行及公安機關（依央行規定）報反洗錢統計報表（依央行規定）報反洗錢信息資料（依央行規定）報（與反洗錢相關的）稽核審計報告 相關工作人員應當對報告可疑交易的情況予以保密，不得違反規

4、定向任何單位和個人提供。大額交易和可疑交易報告制度 大額交易和可疑交易報告制度是指按照反洗錢法規的要求，在辦理單筆交易或者在規定期限內的累計交易超過反洗錢法規確定的金額限制或者發現可疑交易時，依法向反洗錢信息中心報告的制度。 大額交易主要大額交易主要判別標準判別標準單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的投保、理賠、退保等形式的現金收支；單筆或者當日累計等值1萬美元以上的個人國際保險業務。可疑交易主要判別標準（一）短期內分散投保、集中退保或集中投保、分散退保且不能合理解釋；，（一）短期內分散投保、集中退保或集中投保、分散退保且不能合理解釋；，（二）頻繁投保、退保、變

5、換險種和保險金額；（二）頻繁投保、退保、變換險種和保險金額；（三）對公司的審計、核保、理賠、給付、退保規定異常關注，而不關注保險產品的保障功（三）對公司的審計、核保、理賠、給付、退保規定異常關注，而不關注保險產品的保障功能和投資賬戶收益的；能和投資賬戶收益的；（四）投保人有意逃避對交易的監測與檢查；（四）投保人有意逃避對交易的監測與檢查； （五）退保時稱發票丟失，或者同一投保人短期內多次退保遺失發票總額達到大額的；（五）退保時稱發票丟失，或者同一投保人短期內多次退保遺失發票總額達到大額的； （六）投保時拒絕告知真實身份或提供虛假名稱、住所、聯系方式或財務狀況等文件；（六）投保時拒絕告知真實身份

6、或提供虛假名稱、住所、聯系方式或財務狀況等文件； （七）投保規模、交費方式、頻率與投保人的身份、財務狀況不符；（七）投保規模、交費方式、頻率與投保人的身份、財務狀況不符； （八）購買的保險產品與其實際需要明顯不符，（八）購買的保險產品與其實際需要明顯不符， 經解釋后，仍堅持購買的；經解釋后，仍堅持購買的；（九）保險合同持有人、簽署人和投保人不一致且利益不相關；（九）保險合同持有人、簽署人和投保人不一致且利益不相關；（十）大額投保后立即退保或短期內退保且不能合理解釋；（十）大額投保后立即退保或短期內退保且不能合理解釋；（十一）明顯超額支付保險費并隨即要求返還超出部分；（十一）明顯超額支付保險費并

7、隨即要求返還超出部分；（十二）保險經紀人代付保費，但無法說明資金來源；（十二）保險經紀人代付保費，但無法說明資金來源；（十三）單位客戶堅持要求以現金或轉入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因（十三）單位客戶堅持要求以現金或轉入非繳費賬戶方式退還保費，且不能合理解釋原因的；的； （十四）通過第三人支付個人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人關系的；（十四）通過第三人支付個人保險費，而不能合理解釋第三人與投保人關系的；（十五）保險業務與洗錢高風險國家和地區有聯系的；（十五）保險業務與洗錢高風險國家和地區有聯系的； （十六）沒有合理原因，投保人堅持要求用現金投保、賠償、給付保險金、退還保費及支

8、付（十六）沒有合理原因，投保人堅持要求用現金投保、賠償、給付保險金、退還保費及支付其他資金的；其他資金的；（十七）公司賠償、給付保險金、退還的保險費及支付其他資金時，客戶要求將資金匯往被（十七）公司賠償、給付保險金、退還的保險費及支付其他資金時，客戶要求將資金匯往被保險人、受益人以外的第三人；保險人、受益人以外的第三人； 可疑交易判別標準的補充“短期”系指10個工作日以內，含10個工作日；“長期”系指1年以上；“大量”系指交易金額單筆或者累計低于但接近大額交易標準的；“頻繁”系指交易行為營業日每天發生3次以上，或者營業日每天發生持續3天以上；“以上”，包括本數。客戶身份識別制度 客戶身份識別是

9、指以“了解你的客戶”為原則，針對具有不同洗錢或者恐怖融資風險特征的客戶、業務關系或者交易，采取相應的措施，了解客戶及其交易目的和交易性質，了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人。 “客戶身份識別”制度要求 對于保險費金額人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上且以現金形式繳納的財產保險合同，保險費金額人民幣20 萬元以上或者外幣等值2 萬美元以上且以轉賬形式繳納的保險合同。 在訂立保險合同時，應確認投保人與被保險人的關系，核對投保人和人身保險被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記投保人、被保險人、法定繼承人以外的指定受益人的身份基本信息，并留存

10、有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件。 在客戶申請解除保險合同時，如退還的保險費或者退還的保險單的現金價值金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000 美元以上的，應當要求退保申請人出示保險合同原件或者保險憑證原件，核對退保申請人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認申請人的身份。 在被保險人或者受益人請求保險公司賠償或者給付保險金時，如金額為人民幣1 萬元以上或者外幣等值1000美元以上，應當核對被保險人或者受益人的有效身份證件或者其他身份證明文件，確認被保險人、受益人與投保人之間的關系，登記被保險人、受益人身份基本信息，并留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印

11、件。 在與客戶的業務關系存續期間，應當采取持續的客戶身份識別措施，關注客戶及其日常經營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。對于高風險客戶或者高風險賬戶持有人，應當了解其資金來源、資金用途、經濟狀況或者經營狀況等信息，加強對其金融交易活動的監測分析。客戶為外國政要的，應采取合理措施了解其資金來源和用途。 客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期，且沒有在合理期限內更新且沒有提出合理理由的，應中止為客戶辦理業務。 客戶身份重新識別客戶要求變更姓名或者名稱、身份證件或者身份證明文件種類、身份證件號碼、注冊資本、經營范圍、法定代表人或者負責人的。客戶行為或者交易情況出現異常的。客戶姓

12、名或者名稱與國務院有關部門、機構和司法機關依法要求金融機構協查或者關注的犯罪嫌疑人、洗錢和恐怖融資分子的姓名或者名稱相同的。客戶有洗錢、恐怖融資活動嫌疑的。金融機構獲得的客戶信息與先前已經掌握的相關信息存在不一致或者相互矛盾的。先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性存在疑點的。認為應重新識別客戶身份的其他情形。 客戶身份識別手段核對有效身份證件或者其他身份證明文件要求客戶補充其他身份資料或者身份證明文件。回訪客戶。實地查訪。向公安、工商行政管理等部門核實。其他可依法采取的措施。履行客戶身份識別義務，核實自然人的公民身份信息時，可以通過中國人民銀行建立的聯網核查公民身份信息系統進行核查。

13、 特別報告在出現下列情況時，應當向中國反洗錢監測分析中心和中國人民銀行當地分支機構報告以下可疑行為：客戶拒絕提供有效身份證件或者其他身份證明文件的。對向境內匯入資金的境外機構提出要求后，仍無法完整獲得匯款人姓名或者名稱、匯款人賬號和匯款人住所及其他相關替代性信息的。客戶無正當理由拒絕更新客戶基本信息的。采取必要措施后，仍懷疑先前獲得的客戶身份資料的真實性、有效性、完整性的。履行客戶身份識別義務時發現的其他可疑行為進行報告，參照金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法（中國人民銀行令2006第2 號發布）及相關規定執行。客戶身份資料及交易記錄保存制度 客戶身份資料及交易記錄保存制度是指對依法需要存

14、留的客戶身份資料（包括記載客戶身份信息、資料以及反映金融機構開展客戶身份識別工作情況的各種記錄和資料）、交易記錄（包括關于每筆交易的數據信息、業務憑證、賬簿以及有關規定要求的反映交易真實情況的合同、業務憑證、單據、業務函件和其他資料）進行保存的相關活動。 基本要求客戶身份資料，自業務關系結束當年或者一次性交易記賬當年計起至少保存5 年。交易記錄，自交易記賬當年計起至少保存5 年。如客戶身份資料和交易記錄涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在前款規定的最低保存期屆滿時仍未結束的，應將其保存至反洗錢調查工作結束。同一介質上存有不同保存期限客戶身份資料或者交易記錄的，應當按最長期限保

15、存。同一客戶身份資料或者交易記錄采用不同介質保存的，至少應當按照上述期限要求保存一種介質的客戶身份資料或者交易記錄。法律、行政法規和其他規章對客戶身份資料和交易記錄有更長保存期限要求的，遵守其規定。公司反洗錢機構設置總公司成立反洗錢領導小組，全面組織、協調公司反洗錢工作，負責組織制定、審批公司反洗錢內部操作規程和控制措施，規劃、管理、監督公司各級反洗錢工作。反洗錢領導小組對總經理室負責，直接向總經理室報告。 總公司反洗錢中心為公司反洗錢工作的常設機構，在反洗錢領導小組的直接領導下，負責安排反洗錢工作的具體實施，指導、管理和監督總公司各相關部門以及各分支機構開展反洗錢日常工作和執行公司反洗錢內控

16、制度，向中國人民銀行反洗錢監測分析中心報告大額交易和可疑交易情況。各級分支機構負責人為各級反洗錢工作責任人，對本級反洗錢內控制度的有效實施負責。各級分支機構應明確反洗錢日常工作人員，負責對大額交易和可疑交易進行監督、記錄、分析、報告和追蹤，對容易出現洗錢的險種及賬戶加強監控。 總公司各相關部門及各分公司應根據工作需要制定反洗錢業務流程，或在現有規章制度和業務流程的基礎上補充反洗錢相關內容，報總公司反洗錢領導小組審批后執行；同時，在總公司反洗錢中心的指導下，開展反洗錢相關培訓，落實反洗錢規章和流程。財務部門操作規程以下幾種情況出納人員應認定為可疑交易，并對客戶的身份信息及轉入、轉出銀行賬號做相應記錄，并在反洗錢系統中進行上報： 1大額保費保單猶豫期退保、保險合同生效日后短期內退保或提取現金價值、并要求退保金轉入第三方帳戶或非繳費帳戶。2明顯超額支付當期應交保費并隨