1、公司財務制度目錄第一章財務部組織結構與責權一、財務部組織結構圖二、財務部職責三、財務部權力四、財務總監的職責五、財務部經理職責六、財務部主管職責第二章資本預算管理一、資本預算主管崗位職責二、資本預算專員崗位職責三、預算編制程序四、年度預算編制程序五、年度預算編制平衡流程六、年度預算調整流程七、現金預算流程第三章財務成本控制管理一、成本控制主管崗位職責二、成本控制專員崗位職責三、現金清查處理流程四、銀行存款付款控制流程五、費用報銷管理流程第四章資產管理一、資產管理主管崗位職責二、資產管理專員崗位職責三、現金清查賬務處理流程四、備用金收支賬務處理流程五、應收賬款管理流程六、固定資產盤點管理流程第五

2、章籌資與投資管理一、籌資與投資主管崗位職責二、籌資專員崗位職責三、投資專員崗位職責四、籌資管理流程五、銀行借款籌資管理流程六、投資管理流程第六章會計核算管理一、會計核算主管崗位職責二、會計核算專員崗位職責三、日記總賬賬務處理流程四、記賬憑證賬務處理流程五、科目匯總表核算流程六、固定資產核算流程七、利潤核算流程第七章成本會計管理一、成本會計主管崗位職責二、成本會計專員崗位職責三、產品定額成本編制流程四、產品成本核算管理流程五、成本核算賬務處理流程第八章應收賬款管理一、應收賬款主管崗位職責二、應收賬款專員崗位職責三、應收賬款管理流程四、應收票據處理流程五、呆賬死賬確認流程六、壞賬處理流程第九章審計

3、管理一、審計主管崗位職責二、審計專員崗位職責三、審計工作流程四、貨幣資金審計流程五、存貨審計流程六、收入審計流程七、成本審計流程八、利潤審計流程第十章稅務管理一、稅務主管崗位職責二、稅務專員崗位職責三、納稅籌劃流程四、納稅核算流程五、納稅申報流程第一章財務部組織結構與責權、公司的財務部組織結構圖財務總監財務經理財務會計主管分析專員精品文檔職責.編制各種計劃統計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作、財務部職責職責.嚴格執行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系職責健全財務管理制度，編制財務計劃，加強經營核算管理職責分析財務計劃的執行情況，提供財務分析報告，檢查監督財務紀律執行情況職責

4、當好決策參謀，及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息職責編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案職責.負責公司職工的勞動工資、職工福利的發放職責負責公司各種費用的審核和報銷，進行成本控制管理職責.協調與稅務、銀行部門的關系，執行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作職責.進行公司內部控制制度設計，做好各項審計工作職責'有效合理使用資金，根據單位資金情況做好融資工作10-'精品文檔、財務部權力參與公司重大經營決策，為決策提供財務數據和信息的權力參與年度、季度、月度生產計劃的制定，并提岀意見和建議的權力權力3參與年度、季度、月度銷售計劃的制定，并提岀意見和建議的權力

5、9;要求相關部門配合相關工作的權力權力8權力9其他相關權力職責2、實施公司財務戰略，以支持公司推行經營戰略四、財務總監的職責職責1'在董事會和總經理領導下，總管公司會計、報表、預算工作職責3負責制定公司利潤計劃、資本投資、財務規劃、銷售前景、開支預算或成本標準進行稅收管理和方案制定-職責5健全公司內部核算體系和財務管理的規章制度職責6開展經濟活動分析，編制公司財務計劃、成本計劃，增收節支、提高效益職責7監督公司遵守國家財經法令、紀律，以及董事會決議職責5職責6職責4U定、維護、改進公司財務管理制度和政策，制定年度、季度財務計劃進行公司成本管理，開展成本預測、控制、核算、分析工作，提高贏

6、利水平負責建立和完善公司財務稽核、審計內部控制制度，監督其執行情況五、財務部經理職責職責1主持本部的全面工作，組織并督促部門人員全面完成本部職責范圍內的各項工作職責2根據公司中、長期經營計劃，組織編制集團年度綜合財務計劃的控制標準職責3負責組織會計法及地方政府有關財務工作法律法規的貫徹落實職責7負責資金、資產的管理職責8對公司稅收進行整體籌劃與管理，按時完成稅務申報以及年度審計工作職責9對公司重大的投資、融資、并購等經營活動提供建議和決策支持職責10向上級主管匯報公司經營狀況，為公司高級管理人員提供財務分析數據和建議職責11組織考核、分析公司經濟成果，提岀可行的建議和措施精品文檔精品文檔精品文

7、檔第二章資本預算管理、資本預算會計崗位職責職責1協助財務總監建立預算管理體系，為預算工作建立配套的執行、控制機制職責2制定公司年度全面預算，組織編制整個企業的財務預算及財務部門費用預算職責3匯編各部門預算草案，形成企業的銷售預算、采購預算和費用預算等項目預算職責4綜合、平衡企業各職能部門的預算，經決策層批準后下達實施職責5監督管理預算的執行情況，查看預算建議案，及時向管理層反饋定期匯總、綜合分析各部門編制的簡要預算執行差異分析報告負責向董事會解答有關預算的質疑，確定組織的預算要求符合法律規定職責6職責7職責8根據實際經營情況，定期更新已編制的預算，使企業的預算更趨準確精品文檔精品文檔四、年度預

8、算編制程序總經理各部門經理預算會計財務部經理財務總監開始傳達指標召開部門預算會編制部門預算匯總各部門預算審核審批審批年度預算下達r預算執行1f年度預算調整預算調整方案調整方案匯總審批審核審批*再次下達執行結束精品文檔精品文檔六、年度預算調整流程總經理財務總監財務部各系統部門七、現金預算流程總經理財務部各部門財務總監第三章財務成本控制管理、成本控制崗位職責職責1制定成本核算制度職責2進行成本預算編制以及執行跟蹤進行成本檢查根據月度、季度、年度財務狀況，主持各項財務分析提出改進財務運轉的建議改進成本控制，提供成本控制改進措施報告、成本核算會計崗位職責執行成本核算方案執行產品成本控制方案撰寫成本分析

9、報告提岀成本控制改進方案稽核各項目成本預算，并及時提岀修正意見進行成本檔案的管理和統計分析三、現金清查處理流程總經理財務總監財務部出納精品文檔精品文檔五、費用報銷管理流程各部門總經理向財務部提交報銷資料，進行審查，715工作日報出資金.第四章資產管理精品文檔、資產管理崗位職責在財務經理的直接領導下，負責低值易耗品、固定資產、商品、物料用品、原材料的制證、賬簿管理和企業購買力的申報、記賬和報表工作檢查企業固定資產、低值易耗品、物料用品等財產物資的使用保管情況，注意發現和處理財產物資管理中存在的問題，確保企業財產物資的合理使用和安全管理負責審核和編制商品、物料用品、原材料的記賬和以上賬戶收支業務的

10、登記、結賬、對賬工作負責收集審核各部門的物資購置計劃，根據庫存情況核定購買量，按規定報有關領導批準后，組織安排采購。職責5'對固定資產賬面與實物一致性、可用性進行檢查核實，對貨幣資金進行管理職責6、負責固定資產投資方案的制定與可行性分析職責7對存貨進行清查，負責存貨最佳數量、訂貨的分析與控制職責8負責固定資產折舊基金定期提取工作的報表審核職責9組織全公司的低值易耗品和固定資產的清查、盤點和不定期的抽查工作職責10每月負責匯總各部門的物資領用計劃，督導采購部門和倉庫落實計劃的實施情況職責11完成領導交待的其他事項精品文檔四、備用金收支賬務處理流程財務部各部門財務經理/總監精品文檔精品文檔

11、六、固定資產盤點管理流程財務總監財務經理財務部行政部各部門結束第五章籌資與投資管理、籌資與投資崗位職責（財務總監）職責1擬定公司各項籌資與投資管理制度職責3擬定公司股利分配制度職責4通過對經濟、政治形勢的分析，評估投資機會職責5負責對籌資與投資環境進行分析、把握整體籌資與投資方向職責7參與公司各項籌資與投資項目的可行性分析和論證職責8進行籌資與投資監管，控制企業的證券籌資與投資活動職責9對投資項目進行財務預測、風險分析與控制職責10參與籌資投資項目談判，與合作伙伴、主管部門和潛在客戶保持良好的業務關系職責11管理籌資與投資項目，監控和分析項目的經營管理，及時提岀改進建議職責13配合部門經理做好

12、相關培訓和指導職責14其他相關工作精品文檔精品文檔三、銀行借款籌資管理流程總經理財務總監財務經理財務部銀行結束精品文檔精品文檔第六章會計核算管理、會計主管職責財務經理職責1負責公司會計制度的設計、擬定，并進行財經政策的研究、分析職責2負責公司的全面核算工作，定期編制會計報告職責3負責公司的會計核算管理，齊全各類原始資料，制訂會計資料的使用辦法及規定職責4進行成本核算的預測、計劃、控制、分析和考核，督促各部門降低消耗，節約費用職責5掌握國家稅務政策，對外加強聯系，下層單位進行指導職責6負責會計檔案的管理職責7利用企業經營過程中的財務會計資料進行經濟活動分析職責8協助財務經理對會計人員進行績效考核職責9.指導會計人員的核算業務工作，提高