1、2010銀行從業資格考試公共基礎復習資料.txt等余震的心情，就像初戀的少女等情人，既怕他不來，又怕他亂來。 聽說女人如衣服，兄弟如手足，回想起來，我竟然七手八腳地裸奔了二十多年！今天心情不好，我只有四句話想說，包括這句和前面的兩句，我的話說完了！銀行從業資格考試公共基礎復習資料銀行從業資格考試公共基礎復習資料（1）摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。從境外匯入、攜入和境內居民持有的可自由兌換的外幣票據均可存入現匯賬戶；不能立即付款的外幣票據，需經銀行辦理托收

2、后，方可存入現匯賬戶。外匯儲蓄存款個人外匯管理辦法規定“個人外匯帳戶按主體類別區分為境內個人外匯帳戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。背景知識：現鈔賬戶和現匯賬戶凡從境外匯入、攜入和境內居民持有的可自由兌換的外幣票據均可存入現匯賬戶；不能立即付款的外幣票據，需經銀行辦理托收后，方可存入現匯賬戶。凡從境外攜入或境內居民持有的可自由兌換的外幣現鈔，可存入現鈔帳戶。單位活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉帳、存取的存款類型。單位活期存

3、款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。基本存款賬戶基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶。一般存款帳戶一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。專用存款帳戶專用存款帳戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。臨時存款帳戶臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開

4、立的銀行結算賬戶。設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（2）摘要：經濟增長是指一個特定時期內一國（或地區）經濟產出和居民收入的增長。GDP，它是指一國（或地區）所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。國際收支是指一國居民在一定時期內與非本國居民在政治、經濟、軍事、文化及其他往來中所產生的全部交易的系統記錄。這里的“居民”是指在國內居住一年以上的自然人和法人。國際收支的衡量指標有很多，其中貿易收支（也就是通常的進出口額）是國際收支中最主要的部分。進出口總量及其增長是衡量一國經濟開放程度的重要指標，且進口和出口的數量與結構

5、直接對國內總供需產生重大的影響。宏觀經濟發展目標及其衡量指標宏觀經濟發展的總體目標一般包括四個，即經濟增長、充分就業、物價穩定能夠和國際收支平衡。（1）經濟增長與國內生產總值經濟增長是指一個特定時期內一國（或地區）經濟產出和居民收入的增長。GDP，它是指一國（或地區）所有常住居民在一定時期內生產活動的最終成果。在國內生產總值的定義中區分國內生產和國外生產，一般以“常住居民”為標準。常住居民是指居住在本國的公民、暫居外國的本國公民和長期居住在本國但未加入本國國籍的居民。（2）充分就業與失業率充分就業的宏觀經濟衡量指標是失業率。失業率是指勞動力人口中失業人數所占的百分比。我國統計部門公布的失業率為

6、城鎮登記失業率。城鎮登記失業人數是指擁有非農業戶口，在一定的勞動年齡內有勞動能力，無業而要求就業，并在當地就業服務機構進行求職登記的人數。（3）物價穩定與通貨膨脹衡量物價穩定的宏觀經濟指標是通貨膨脹。通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內持續、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費者物價指數、生產者物價指數、國內生產總值物價平減指數。消費者物價指數是指一組與居民生活有關的商品價格的變化幅度。在衡量通貨膨脹時，消費者物價指數使用得最多、最普遍。生產者物價指數是指一組出廠產品批發價格的變化幅度。國內生產總值物價平減指數則是按當年不變價格計算的國內生產總值與按基年不變價格計算的國內生產總值的比率。拉氏指數

7、帕氏指數（普遍應用）通貨緊縮也是貨幣供求失衡、物價不穩定的一種表現，是物價持續、普遍、明顯地下降。（4）國際收支平衡與國際收支國際收支是指一國居民在一定時期內與非本國居民在政治、經濟、軍事、文化及其他往來中所產生的全部交易的系統記錄。這里的“居民”是指在國內居住一年以上的自然人和法人。國際收支包括經常項目和資本項目。經常項目主要反映一國的貿易和勞務往來狀況，包括貿易收支、勞務收支（如運輸、旅游等）和單方面轉移（如匯款、捐贈等），是最具綜合性的對外貿易的指標。資本項目則集中反映一國同國外資金往來的情況。如直接投資、政府和銀行的借款及企業信貸等。國際收支的衡量指標有很多，其中貿易收支（也就是通常的

8、進出口額）是國際收支中最主要的部分。進出口總量及其增長是衡量一國經濟開放程度的重要指標，且進口和出口的數量與結構直接對國內總供需產生重大的影響。國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（3）摘要：經濟周期亦稱經濟循環或商業循環，是指經濟處于生產和在生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環往復的一種現象。經濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。經濟結構對商業銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經濟結構會通過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續性來影響商業銀行

9、。從直接的角度來看，經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業銀行的經營特征。經濟周期經濟周期亦稱經濟循環或商業循環，是指經濟處于生產和在生產過程中周期性出現的經濟擴張與經濟緊縮交替更迭、循環往復的一種現象。經濟周期一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。經濟波動的周期性會在很大程度上決定商業銀行的經營狀況。（一）經濟結構經濟結構對商業銀行既有直接影響，也有間接影響。從間接的角度來看，經濟結構會通過影響一國國民經濟的增長速度、增長質量和可持續性來影響商業銀行。從直接的角度來看，經濟結構會直接影響社會經濟主體對商業銀行服務的需求，從而在一定程度上決定商業銀行的

10、經營特征。1產業結構第一產業是指農、林、牧、漁業；第二產業是指采礦業，制造業，電力、燃氣及水的生產和供應業，建筑業；第三產業是指除第一產業、第二產業以外的其它行業。第三產業在國民經濟中所占比重較低，是我國商業銀行中間業務在銀行業務中占比低的重要原因。2消費與投資的比例從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。其中，消費包括私人消費和政府消費兩部分；投資也稱為資本形成，包括固定資本形成（其中含房地產和非房地產投資）和存貨增加兩部分；凈出口是出口額減去進口額形成的差額。這里需要注意的是，私人購買住房的支出，包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消費之中。在中國，推動整個經濟增長的主

11、要力量是投資，而私人消費對經濟增長的貢獻較小，這在很大程度上決定了我國商業銀行的主要業務對象是企業，業務結構是批發業務的結構。（二）經濟全球化經濟全球化是指商品、服務、生產要素與信息跨國界流動的規模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內提高資源配置的效率，從而使各國間經濟的相互依賴程度日益加深的趨勢銀行從業資格考試公共基礎復習資料（4）摘要：期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間進行的市場。金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。金融市場的經濟調節功能既表現在借助貨幣資金供應總量的變化影響經濟

12、的發展規模和速度，又表現在借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局，還表現在借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效益的提高。金融市場的種類（1）按期限劃分金融市場可分為貨幣市場和資本市場。貨幣市場貨幣市場是指以短期金融工具為媒介進行的、期限在一年以內（含一年）的短期資金融通市場。因為其償還期短、流動性強、風險小。我國貨幣市場主要包括銀行間同業拆借市場、銀行間債券回購市場和票據市場。資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。（2）按具體的交易工具類型劃分金融市場可分為債券市場、票據市場、外匯市場、股票市場、黃金市場、保險市

13、場等。（3）按交易的階段劃分按金融工具交易的階段來劃分，金融市場可分為發行市場和流通市場。發行市場流通市場（4）按交割時間劃分按成交后是否立即交割劃分，金融市場可分為現貨市場和期貨市場。現貨市場現貨市場是當日成交，當日、次日或隔日等幾日內進行交割（即一方支付款項、另一方交付證券等金融工具）的市場。期貨市場期貨市場是將款項和證券等金融工具的交割放在成交后的某一約定時間進行的市場。（5）按交易場所劃分金融市場可分為場內交易市場和場外交易市場。金融市場的功能金融市場是金融工具交易的場所，主要包括貨幣市場、債券市場、股票市場、外匯市場、期貨市場、黃金市場、保險市場等。（1）貨幣資金融通功能最主要、最基

14、本的功能（2）資源配置功能（3）風險分散與風險管理功能（4）經濟調節功能金融市場的經濟調節功能既表現在借助貨幣資金供應總量的變化影響經濟的發展規模和速度，又表現在借助貨幣資金的流動和配置可以影響經濟結構和布局，還表現在借助利率、匯率、金融資產價格變動促進社會經濟效益的提高。（5）定價功能銀行從業資格考試公共基礎復習資料（5）摘要：從市場類型看，由同業拆借市場、回購市場和票據市場等組成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經建立并形成一定規模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內市場相互補充，共同發展。首

15、先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的重要基礎。我國的金融市場從市場類型看，由同業拆借市場、回購市場和票據市場等組成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經建立并形成一定規模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內市場相互補充，共同發展。（1）貨幣市場我國金融市場的發展是從1984年同業拆借市場開始的。1996年1月，全國統一的同業拆借市場形成。（2）資本市場1990年底，上海證券交易所和深

16、圳證券交易所先后成立，標志著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構成了我國的債券市場。（3）其它市場1994年4月，全國統一的銀行間外匯市場建立。2002年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。金融市場發展對銀行的影響（1）金融市場發展對銀行的促進作用首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡

17、的重要基礎。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。再次，金融市場的發展為商業銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發展能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養良好的優質客戶。（2）金融市場發展對商業銀行的挑戰第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產和負債價值的影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會放大商業銀行的風險事件。第三，隨著資本市場的發展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；另一方面，大量的優質企業在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，

18、造成銀行優質客戶的流失。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（6）摘要：首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的重要基礎。2002年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期貨交易所。2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。我國的金融市場從市場類型看，由同業拆借市場、回購市場和票據市場等組成的貨幣市場，由債券市場和股票市場等組成的資本市場，以及外匯市場、黃金市場、期貨市場、保險市場等均已經

19、建立并形成一定規模。從市場層次看，一銀行間市場為主體的場外市場予以交易所市場為主體的場內市場相互補充，共同發展。（1）貨幣市場我國金融市場的發展是從1984年同業拆借市場開始的。1996年1月，全國統一的同業拆借市場形成。（2）資本市場1990年底，上海證券交易所和深圳證券交易所先后成立，標志著我國股票市場正式形成。1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構成了我國的債券市場。（3）其它市場1994年4月，全國統一的銀行間外匯市場建立。2002年10月，上海黃金交易所成立。我國的商品期貨市場起步于20世紀90年代初，目前已有上海期貨交易所、大連商品交易所和鄭州商品交易所3家期

20、貨交易所。2006年9月在上海成立的中國金融期貨交易所。金融市場發展對銀行的影響（1）金融市場發展對銀行的促進作用首先，銀行是金融市場的重要參與者，金融市場的發展能夠在很多方面直接促進銀行的業務發展和經營管理。貨幣市場是銀行流動性管理，尤其是實現盈利性和流動性之間平衡的重要基礎。其次，貨幣市場和資本市場能為銀行提供大量的風險管理工具，提高其風險管理水平。再次，金融市場的發展為商業銀行的客戶評價及風險度量提供了參考標準。最后，金融市場的發展能夠促進企業管理水平的提高，為銀行創造和培養良好的優質客戶。（2）金融市場發展對商業銀行的挑戰第一，隨著銀行參與金融市場程度的不斷加深，金融市場波動對銀行資產

21、和負債價值的影響會不斷加大，銀行經營管理特別是風險管理的難度也將越來越大。第二，金融市場會放大商業銀行的風險事件。第三，隨著資本市場的發展，一方面，大量儲蓄者將資金投資于資本市場，會減少銀行的資金來源；另一方面，大量的優質企業在資本市場上籌集資金，會減少在銀行的貸款，造成銀行優質客戶的流失。金融工具1基本概念金融工具是用來證明融資雙方權利義務的條約（1）按期限的長短劃分按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具。（2）按融資方式劃分按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具。（3）按投資人所擁有的權力劃分金融工具可分為債權工具、股權工具和混合工具債券是債務人向債權人

22、出具的、在一定時期支付利息和到期歸還本金的債權債務憑證，上面載明債券發行機構、面值、期限、利率等事項。根據發行人的不同，債券可分為企業債、國債和金融債三大類。股票優先股和普通股A股、B股、H股、N股可轉讓公司債券證券投資基金（4）按金融工具的職能劃分按金融工具的職能劃分，可分為三類：第一類是用于投資和籌資的工具，如股票、債券等；第二類是用于支付、便于商品流通的金融工具，主要指各種票據；第三類是用于保值、投機等目的的工具，如期權、期貨等衍生金融工具。貨幣政策目標中央銀行通過貨幣政策工具操作直接引起操作目標的變動，操作目標的變動又通過一定的途徑傳導到整個金融體系，引起中介目標的變化。（1）最終目標

23、經濟增長、充分就業、物價穩定和國際收支平衡。這四大目標之間既有統一性，也有矛盾性，在一定的條件下要同時實現這四大目標是不可能的。我國的政策目標是“保持貨幣幣值穩定，并以此促進經濟增長”。幣值穩定包括貨幣對內幣值穩定（即國內物價穩定）和對外幣值穩定（即匯率穩定）兩個方面。（2）操作目標和中介目標貨幣政策的時滯。現階段我國貨幣政策的操作目標是基礎貨幣，中介目標是貨幣供應量。基礎貨幣又稱為高能貨幣，是指具有使貨幣總量成倍擴張或收縮能力的貨幣，由中央銀行發行的現金通貨和吸收的金融機構存款構成。我國基礎貨幣由三個部分構成：金融機構存入中國人民銀行的存款準備金、流通中的現金和金融機構的庫存現金。貨幣供應量

24、是指某個時點上全社會承擔流通和支付手段的貨幣存量。我國按流動性不同將貨幣供應量劃分為三個層次：M0=流通中現金M1=M0+企業單位活期存款+農村存款+機關團體部隊存款+銀行卡項下的個人人民幣活期儲蓄存款M2=M1=+城鄉居民儲蓄存款+企業單位定期存款+證券公司保證金+其它存款M1=被稱為狹義貨幣，是現實購買力；M2被稱為廣義貨幣；M2與M1之差被稱為準貨幣，是潛在購買力。由于M2通常反映社會總需求變化和未來通貨膨脹的壓力狀況，因此，一般所說的貨幣供應量是指M2。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（7）摘要：存款準備金是指商業銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業銀行的庫存現金

25、和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。再貸款是指中央銀行對金融機構發放的貸款，是中央銀行資產業務的重要組成部分。中國人民銀行發放的再貸款分為三類：一是為解決流動性不足的需要而發放的貸款；二是為處置金融風險的需要而發放的貸款；三是用于特定目的的貸款。貨幣政策工具（1）公開市場業務公開市場業務是指中央銀行在金融市場上賣出或買進有價證券，吞吐基礎貨幣，以改變商業銀行等存款類金融機構的可用資金，進而影響貨幣供應量和利率，實現貨幣政策目標的一種政策措施。當中央銀行需要增加貨幣供應量時，可利用公開市場操作買入貨幣，增加商業銀行的超額準備金，通過商業銀行存款貨幣的創

26、造功能，最總導致貨幣總量的多倍增加。同時，中央銀行買入證券還可導致證券價格上漲，市場利率下降。相反，當中央銀行需要減少貨幣供應量時，可進行反向操作，在公開市場上賣出證券，減少商業銀行的超額準備金，引起信用規模的收縮、貨幣供應量的減少、市場利率的上升。中國人民銀行從2003年開始面向商業銀行發行中央銀行票據，具有無風險、期限短、流動性高的特點。（2）存款準備金存款準備金是指商業銀行為保證客戶提取存款和資金清算需要而準備的資金，包括商業銀行的庫存現金和繳存中央銀行的準備金存款兩部分。存款準備金分為法定存款準備金和超額存款準備金。超額存款準備金主要用于支付清算、頭寸調撥或作為資金運用的備用資金。存款

27、準備金制度的初始作用是保證存款的支付和清算，之后才逐漸演變為貨幣政策工具。當中央銀行提高法定存款準備金率時，商業銀行需要上繳中央銀行的法定存款準備金增加，可直接運用的超額準備金減少，商業銀行的可用資金減少，在其它情況不變的條件下，商業銀行貸款或投資下降，引起存款的數量收縮，導致貨幣供應量減少。1984年，我國建立了存款準備金制度。2004年，我國進一步改革存款準備金制度，實行差別存款準備金制度，其主要內容是商業銀行適用的存款準備金率與其資本充足率、資產質量狀況等指標掛鉤。差別存款準備金率制度，會抑制資本充足率較低且資產質量較差的商業銀行的貸款擴張，從而提高商業銀行主要依靠自身力量健全公司治理結

28、構的積極性。（3）再貸款與再貼現再貸款再貸款是指中央銀行對金融機構發放的貸款，是中央銀行資產業務的重要組成部分。中國人民銀行發放的再貸款分為三類：一是為解決流動性不足的需要而發放的貸款；二是為處置金融風險的需要而發放的貸款；三是用于特定目的的貸款。再貼現再貼現是中央銀行傳統的三大貨幣政策工具之一，是指金融機構為了取得資金，將未到期貼現的商業匯票再以貼現方式向中央銀行轉讓票據的行為。一是通過再貼現率的調整；二是規定再貼現票據的種類。作用機制：中央銀行提高再貼現率，會提高商業銀行向中央銀行融資的成本，降低商業銀行向中央銀行的借款意愿，減少向中央銀行的借款或貼現。如果準備金不足，商業銀行只能收縮對客

29、戶的貸款和投資規模，進而也就縮減了市場貨幣供應量。我國于1986年正式開展對商業銀行貼現票據的再貼現。（4）利率政策利率及其種類利率是一定時期內利息收入同本金之間的比率。市場利率、官方利率與公定利率名義利率與實際利率固定利率與浮動利率短期利率與長期利率即期利率與遠期利率。即期利率是指無息債券當前的到期收益率。遠期利率是從未來的某個時點開始到更遠的時點的利率，也就是未來的即期利率。我國的利率政策工具目前，中國人民銀行采用的利率工具主要有：調整中央銀行基準利率，包括再貸款利率、再貼現利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率；調整金融機構的法定存貸款利率；制定金融機構存貸款利率的浮動范圍；制定相關政

30、策對各類利率結構和檔次進行調整等。（5）匯率政策匯率及其種類匯率是兩種不同貨幣之間的兌換價格。基本匯率和套算匯率固定匯率和浮動匯率即期匯率和遠期匯率：即期匯率，也稱為現匯匯率，是指買賣外匯雙方成交當天或兩天以內進行交割的匯率。遠期匯率是在未來一定時期進行交割，而事先由買賣雙方簽訂合同、達成協議的匯率。遠期外匯的匯率與即期匯率相比是有差額的。這種差額叫遠期差價，有升水、貼水、平價三種情況，升水時表示遠期匯率比即期匯率貴，貼水則表示遠期匯率比即期匯率便宜，平價表示兩者相等。官方匯率和市場匯率匯率政策一是選擇相應的匯率制度，二是確定適當的匯率水平，三是促進國際收支平衡。選擇匯率制度是最基礎、最核心的

31、部分。2005年7月21日，我國對人民幣匯率形成機制進行了又一次改革。改革的內容是：人民幣匯率不再盯住單一美元，而是按照我國對外經濟發展的實際情況，選擇若干種主要貨幣，賦予相應的權重，組成一個貨幣籃子。同時，根據國內外經濟金融形勢，以市場供應為基礎，參考一籃子貨幣計算人民幣多邊匯率指數的變化，對人民幣匯率進行管理和調節，維護人民幣匯率在合理均衡水平上的基本穩定。（6）窗口指導窗口指導指中央銀行利用自己的地位與聲望，使用口頭或書面的方式，向金融機構通報金融形勢，說明中央銀行意圖，勸其采取某些相應措施，貫徹中央銀行的貨幣政策。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（8）摘要：存款是存款人基于對銀行的信任

32、而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業務是銀行的傳統業務。存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存款不論存期多長，一律不計復利。存款業務概述1存款業務的定義 存款是存款人基于對銀行的信任而將資金存入銀行，并可以隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為。存款是銀行對存款人的負債，是銀行最主要的資金來源。存款業務是銀行的傳統業務。 2存款業務的分類 按客戶類型，可分為個

33、人存款和對公存款。 按存款期限，可分為活期存款和定期存款。 按存款幣種，可分為人民幣存款和外幣存款。 3存款基準利率 2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構（城鄉信用社除外）下浮存款利率。活期存款客戶憑存折或銀行卡及預留密碼可在銀行營業時間內通過銀行柜面或通過銀行自助設備隨時存取現金。活期存款通常1元起存，部分銀行的客戶可憑存折或銀行卡在全國各網點通存通兌。計息金額存款的計息起點為元，元以下角分不計利息。利息金額算至分位，分以下尾數四舍五入。分段計息算至厘位，合計利息后分以下四舍五入。除活期存款在每季結息日時將利息計入本金作為下季的本金計算復利外，其他存

34、款不論存期多長，一律不計復利。計息時間從2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。計息方式除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款種類，只要不超過中國人民銀行同期限檔次存款利率上限，計、結息規則由各銀行自己把握。銀行除仍可沿用普遍使用的每年360天（每月30天）計息期外，也可選擇將計息期全部化為實際天數計算利息，即每年為365天（潤年為366天），每月為當月公歷的實際天數。上述6種存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。中國人民銀行將計結息方式

35、選擇權下放到銀行，意味著對于同一存款種類，各家銀行之間將會出現計息方式的差異，從而使儲戶的最終利息收入并不相同。人民幣存款計息的通用公式：利息=本金×實際天數×日利率人民幣存款利率的換算公式：日利率（0）=年利率（%）÷360，月利率（）=年利率（%）÷12積數計息法：按實際天數每日累計帳戶余額，以累計積數乘以日利率計算利息。目前，各家銀行多使用積數計息法計算活期存款利息。計算公式為：利息=累計計息積數×日利率其中，累計計息積數=每日余額合計數定期存款整存整取最為常見，是定期存款的典型代表。存款利率定期存款利率視期限長短而定。到期支取的定期存款

36、計息案例：某客戶在2007年1月8日存入一筆12345.67元的一年期整存整取定期存款，假定年利率為3.00%，一年后存款到期時，他從銀行取回的全部金額是多少？逾期支取的定期存款計息超過原定存期的部分，除約定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。案例：某客戶2006年2月28日存入10000元，定期整存整取六個月，假定利率為2.70%，到期日為2006年8月28日，支取日為2006年9月18日。假定2006年9月18日，活期儲蓄存款利率為0.72%。提前支取的定期存款計息支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。存期內遇有利率調整，仍按存單

37、開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（9）摘要：一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。銀行外匯牌價表中的這幾個價格（除中間價外）都是以銀行為主體的表示方法。現匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。結匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現鈔按銀行對外公布的現匯、現鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應的人民幣。對公存款業務分類按存款的支取方式不同，對公存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、

38、單位協定存款等。（1）單位活期存款單位活期存款是指單位類客戶在商業銀行開立結算賬戶，辦理不規定存期、可隨時轉帳、存取的存款類型。單位活期存款賬戶又稱為單位結算賬戶，包括基本存款帳戶、一般存款帳戶、臨時存款帳戶和專用存款帳戶。基本存款賬戶基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，同一存款客戶只能在商業銀行開立一個基本存款賬戶。一般存款帳戶一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。一般存款帳戶可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。專用存款帳戶專用存款

39、帳戶是指存款人對其特定用途的資金進行專項管理和使用而開立的銀行結算賬戶。臨時存款帳戶臨時存款帳戶是指存款人因臨時需要并在規定期限內使用而開立的銀行結算賬戶。設立臨時機構、異地臨時經營活動、注冊驗資。該種賬戶的有效期最長不得超過二年。（2）單位定期存款（3）單位通知存款可再分為1天通知存款和7天通知存款兩個品種。（4）單位協定存款單位協定存款是一種單位類客戶通過與商業銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結算賬戶需要保留的基本存款額度，對超過基本存款額度的存款按中國人民銀行規定的上浮利率計付利息、對基本存款額度按活期存款利率付息的存款類型。外幣存款業務1基本概念（1）外幣存款業務與人民幣存款業務的

40、異同外幣存款業務與人民幣存款業務除了存款幣種和具體管理方式不同之外，有許多共同點。（2）外幣存款業務幣種我國銀行開辦的外幣存款業務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港幣、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎（簡稱“瑞郎”）、新加坡元。（3）現匯買入價/現鈔買入價/現匯賣出價/現鈔賣出價/中間價（基準價）銀行外匯牌價表中的這幾個價格（除中間價外）都是以銀行為主體的表示方法。現匯是指可自由兌換的匯票、支票等外幣票據。現鈔是具體的、實在的外國紙幣、硬幣。中間價（基準價）：中國人民銀行公布的當日外匯牌價。背景知識：匯買價、鈔買價、賣出價的區別個人外匯買賣業務多本著鈔變鈔、匯變匯的原則。現匯買入價和現鈔

41、買入價往往不同。鈔買價比匯買價要低。背景知識：結匯、售匯與購匯結匯是指客戶把持有的外幣儲蓄存款、外幣現鈔按銀行對外公布的現匯、現鈔買入價賣給銀行，由銀行兌付相應的人民幣。售匯是指銀行按照對外公布的賣出價將外匯賣給客戶。此時，從客戶的角度來講，相當于用人民幣向銀行購買外匯，所以客戶是在購匯。2外匯儲蓄存款個人外匯管理辦法規定“個人外匯帳戶按主體類別區分為境內個人外匯帳戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。”不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。背景知識：現鈔賬戶和現匯賬戶凡從境外匯入、攜入和境內居民持有的可自由兌換的

42、外幣票據均可存入現匯賬戶；不能立即付款的外幣票據，需經銀行辦理托收后，方可存入現匯賬戶。凡從境外攜入或境內居民持有的可自由兌換的外幣現鈔，可存入現鈔帳戶。3單位外匯存款（1）單位經常項目外匯賬戶境內機構原則上只能開立一個經常項目外匯賬戶。境內機構經常項目外匯賬戶的限額統一采用美元核定。（2）單位資本項目外匯賬戶包括貸款（外債及轉貸款）專戶、還貸專戶、發行外幣股票專戶、B股交易專戶等。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（10）摘要：個人貸款可由銀行直接向個人發放或通過零售商間接發放。個人助學貸款是指銀行向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監護人或準備接受各類教育培訓的自然人發放的人民幣貸

43、款業務。個人助學貸款分為國家助學貸款和一般商業性助學貸款。個人住房最高額抵押貸款向個體工商戶、個體獨資企業投資人或合伙企業合伙人發放用于合法經營活動的個人經營性貸款。個人貸款業務個人貸款可由銀行直接向個人發放或通過零售商間接發放。我國針對個人的貸款業務主要有個人住房貸款、個人汽車貸款、信用卡透支、個人助學貸款等。1個人住房貸款個人住房貸款是銀行向購買、建造、大修各類型住房的自然人發放的貸款，即通常所稱的個人住房按揭貸款。（1）貸款期限及貸款比例個人住房貸款期限一般最長不超過30年。（2）貸款利率（3）還款方式貸款期限在一年以下（含一年）的，采用利隨本清的還款方式。貸款期限在一年以上的，采用按月

44、還款方式償還貸款本息。一是等額本息還款法，即借款人每月以相等的金額償還貸款本息，又稱為等額法。二是等額本金還款法，即借款人每月等額償還本金，貸款利息隨本金余額的逐月遞減而遞減，還款額逐月遞減，因此又稱為遞減法。2個人汽車消費貸款（1）貸款比例貸款人發放自用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的80；發放商用車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的70；發放二手車貸款的金額不得超過借款人所購汽車價格的50。（2）貸款期限貸款期限（含展期）不得超過5年，二手車貸款不得超過3年。3信用卡透支4個人助學貸款個人助學貸款是指銀行向正在接受高等教育的在校學生或其直系親屬、法定監護人或準備接受各類教育培訓

45、的自然人發放的人民幣貸款業務。個人助學貸款分為國家助學貸款和一般商業性助學貸款。5其他個人貸款個人住房最高額抵押貸款向個體工商戶、個體獨資企業投資人或合伙企業合伙人發放用于合法經營活動的個人經營性貸款。背景知識：質押、抵押、按揭“抵押”是指債務人或者第三人不轉移對可抵押財產的占有，將該財產作為債權的擔保。“質押”就是動產的抵押，是指債務人或者第三人將其動產移交債權人占有，將該動產作為債權的擔保。廣義的按揭是指任何形式的質押和抵押；狹義的按揭是指房地產抵押貸款。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（11）摘要：流動資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿足生產經營過程中臨時性、季節性的資金需求，或銀行向

46、借款人發放的用于滿足生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求的貸款。銀團貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。人民幣銀團貸款和美元銀團貸款、國內銀團貸款和國際銀團貸款。公司貸款業務1短期貸款（1）流動資金貸款流動資金貸款是指借款人向銀行申請的用于滿足生產經營過程中臨時性、季節性的資金需求，或銀行向借款人發放的用于滿足生產經營過程中長期平均占用的流動資金需求的貸款。（2）流動資金循環貸款流動資金循環貸款實行總量控制、分次發放、逐筆歸還、良性循環的管理原則。對申請人的還款能力及擔保要求要高于普通流動資金貸款。（3）法人賬戶

47、透支法人賬戶透支主要用于滿足借款人生產經營過程中的臨時性資金需要。申請辦理法人賬戶透支業務的借款人需在經辦行有一定的結算業務量。2中長期貸款（1）項目貸款項目貸款是指銀行發放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發、購置固定資產投資項目的貸款。項目貸款主要有：基本建設貸款、技術改造貸款等。項目貸款利率可以下浮，但不得超過10%，上浮不作限制。銀行不得使用同業拆借資金發放項目貸款。（2）房地產開發貸款又可分為住房開發貸款、商用房開發貸款等。（3）銀團貸款銀團貸款是由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。人民幣銀團貸款和美元銀團貸款、

48、國內銀團貸款和國際銀團貸款。組織銀團貸款的目的：分散貸款風險；各銀行相互交流，可增進對銀行知識及借款人的了解；經集體談判擬定的條款，能強化貸款質量；貸款銀行及借款人雙方都能提升知名度。銀團的主要成員：牽頭行；代理行；參加行3貿易融資貸款（1）信用證基本概念：信用證是指銀行有條件的付款承諾。業務種類進口信用證和出口信用證按開證行保證性質的不同，可撤銷信用證和不可撤銷信用證。按信用證項下的匯票是否附商業單據，可分為跟單商業信用證和光票信用證。現在基本上是跟單商業信用證。按信用證項下的權利是否可轉讓，可分為可轉讓信用證和不可轉讓信用證。現在大多是不可轉讓信用證。按付款期限可分為即期信用證和遠期信用證

49、。按是否可循環使用可分為循環信用證和不可循環信用證。按是否保兌可分為保兌信用證和無保兌信用證。其他種類：與直信用證、背對背信用證、對開信用證、旅行信用證等。（2）押匯基本概念出口押匯是指銀行憑借獲得貨運單據質押權利有追索權地對信用證項下或出口托收項下票據進行融資的行為。出口押匯在國際上也叫議付，即給付對價的行為。進口押匯是指銀行應進口申請人的要求，與其達成進口項下單據及貨物的所有權歸銀行所有的協議后，銀行以信托收據的方式向其釋放單據并先行對外付款的行為。進口押匯包括進口信用證項下押匯和進口代收項下押匯。業務種類信用證項下押匯和托收項下押匯。（3）保理保理又稱為保付代理、托收保付，是貿易中以托收

50、、賒賬方式結算貨款時，出口方為了規避首款風險而采用的一種請求第三者（保理商）承擔風險的做法。保理業務是一項集貿易融資、商業資信調查、應收賬款管理及信用風險擔保于一體的綜合性金融服務。與傳統結算方式相比，保理的優勢主要在于融資功能。國際保理按進出口雙方是否都要求銀行保理分為單保理和雙保理。單保理是指由出口銀行與出口商簽訂保理協議，并對出口商的應收賬款承作保理業務。雙保理是進出口銀行都與進出口商簽訂保付代理協議。國內保理主要包括應收賬款買斷和應收賬款收購及代理。（4）福費廷福費廷也稱為包買票據或買斷票據，是指銀行（或包買人）對國際貿易延期付款方式中出口商持有的遠期承兌匯票或本票進行無追索權的貼現（

51、即買斷）。福費廷是英文forfaiting的音譯，意為放棄。在福費廷業務中，這種放棄包括兩方面：一是出口商賣斷票據，放棄了對所出售票據的一切權益；二是銀行（包買人）買斷票據，也必須放棄對出口商所貼現款項的追索權，可能承擔票據拒付的風險。從業務運作的實質來看，福費廷就是遠期票據貼現。但福費廷又不同于一般的票據貼現業務。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（12）摘要：商業銀行次級債券是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后，先于商業銀行股權資本的債券。公司債的風險與公司本身的經營狀況直接相關。金融債是指我國的政策性銀行、商業銀行、企業集團財政公司及其他金融機構發行的債券。 公

52、共基礎復習資料：債券業務 （1）國債：具有風險低、流動性高、收益率相對較低的特點。投資國債免繳利息稅。 國債按照期限可分為短期國債、中期國債和長期國債。 我國發行的國債主要有記賬式國債和憑證式國債兩種，2006年又新推出了電子式國債。 （2）公司債 公司債的風險與公司本身的經營狀況直接相關。 公司債 企業債 金融債 金融債是指我國的政策性銀行、商業銀行、企業集團財政公司及其他金融機構發行的債券。 商業銀行次級債券是指商業銀行發行的、本金和利息的清償順序列于商業銀行其他負債之后，先于商業銀行股權資本的債券。銀行從業資格考試公共基礎復習資料（13）摘要：回購協議簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他

53、證券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協議價格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質押的短期貸款。中央銀行票據（簡稱“央行票據”），是由中國人民銀行向銀行發行的短期債券。目前，央行票據是中國人民銀行發行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節市場貨幣供應量的主要券種。央行票據的期限通常為三個月、六個月和十二個月。公共基礎復習資料：短期資金交易銀行的短期資金交易業務主要是指銀行買賣貨幣市場金融產品的活動。貨幣市場通常是指期限在一年以內（含一年）的短期資金融通的場所。（1）中央銀行票據中央銀行票據（簡稱“央行票據”），是由中國人民銀行向銀行發行的短期債券。目前，央行票據是中國人民

54、銀行發行的、吸收銀行部分流動性、回籠基礎貨幣以調節市場貨幣供應量的主要券種。央行票據的期限通常為三個月、六個月和十二個月。中央銀行定向票據為中國人民銀行向特定的銀行發售的央行票據，該銀行必須認購。（2）短期國債短期國債是由中央政府（通常是財政部）發行的期限在一年或一年以內的政府債券。期限通常為三個月、六個月和十二個月。（3）短期融資券短期融資券簡稱為“短融”，類似美國的商業票據，甚至在我國銀行間債券市場上發行并約定在一定期限還本付息的債券，可在銀行間債券市場上交易。非金融企業短期融資券的期限最長不超過365天，證券公司短期融資券的期限最長不超過91天。（4）回購/逆回購回購協議簡稱為“回購”，指債券（也可以是其他證券，這里以債券為例）的賣方在賣出的同時，承諾在指定時間按協議價格購回這筆債券。類似于一筆以債券作質押的短期貸款。（5）同業拆借同業拆借的利率隨資金