1、風險管理風險管理第第2章章 商業銀行風險管理基本架構商業銀行風險管理基本架構 學習內容學習內容 2.1 商業銀行風險管理環境 2.2 商業銀行風險管理組織 2.3 商業銀行風險管理流程 2.4 商業銀行風險管理信息系統 學習重點學習重點 1.商業銀行風險管理環境 2.商業銀行風險管理流程 學習難點學習難點 商業銀行風險管理信息系統 第第2章章 商業銀行風險管理基本架構商業銀行風險管理基本架構 一個成功的風險管理框架首先要有好的風險風險管理環境管理環境，其次要合理設置風險管理部門風險管理部門，并保證主要職責分工明確，同時，商業銀行風險管理的基本流程風險管理的基本流程也是實施有效管理的重要環節，另

2、外，隨著現代化技術不斷應用于商業銀行，風險管理信息系統風險管理信息系統的重要性也在不斷加強，其安全性關系到整個機構風險管理的成敗。商業銀行風險管理基本架構商業銀行風險管理基本架構 商業銀行風險商業銀行風險管理組織管理組織 董事會及其專門委員會董事會及其專門委員會 監事會監事會 高級管理層高級管理層 風險管理部門風險管理部門 其他風險控制部門其他風險控制部門 商業銀行風險商業銀行風險管理環境管理環境 商業銀行公司治理商業銀行公司治理 商業銀行內部控制商業銀行內部控制 商業銀行風險文化商業銀行風險文化 商業銀行管理戰略商業銀行管理戰略 商業銀行風險商業銀行風險管理流程管理流程風險識別風險識別 風險

3、計量風險計量 風險監測風險監測 風險控制風險控制商業銀行風險管理商業銀行風險管理信息系統信息系統數據收集數據收集 數據處理數據處理 信息傳遞信息傳遞 信息系統安全管理信息系統安全管理2.1 商業銀行風險管理環境商業銀行風險管理環境【學習目的學習目的】 1.掌握健全的商業銀行公司治理包含的主要內容和應遵循的基本原則。 2.了解內部控制的涵義及其五大要素和主要原則。 3.理解風險文化的重要意義與主要內容。 4.了解商業銀行風險管理戰略的重要意義和主要內容。【學習內容學習內容】一、商業銀行公司治理一、商業銀行公司治理 （一）公司治理定義和內涵1.定義：商業銀行的公司治理是指控制、管理商業銀行的一種機

4、制或制度安排，是商業銀行內部組織結構和權力分配體系的具體體現。2.內涵：公司治理核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決委托代理關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。特別地，董事會和高級管理層所承擔的制定政策、實施政策、監督合規的職能，是商業銀行實施有效風險管理的關鍵。 （二）商業銀行公司治理的原則和做法（二）商業銀行公司治理的原則和做法 1.1.經濟合作和發展組織經濟合作和發展組織OECDOECD的公司治理原則的公司治理原則 OECDOECD認為，公司治理應當維護股東的權利，確保認為，公司治理應當維護股東的權利，確保包括小股東和外國股東在內的全體股東受到平等的包括小股東和外

5、國股東在內的全體股東受到平等的待遇；待遇；如果股東的權利受到損害，他們應有機會得到有效如果股東的權利受到損害，他們應有機會得到有效補償；補償；治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓治理結構應當確認利益相關者的合法權利，并且鼓勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為勵公司和利益相關者為創造財富和工作機會以及為保持企業財務健全而積極地進行合作；保持企業財務健全而積極地進行合作；治理結構應當保證及時、準確地披露與公司有關的治理結構應當保證及時、準確地披露與公司有關的任何重大問題的信息任何重大問題的信息( (包括財務狀況、經營狀況、包括財務狀況、經營狀況、所有權狀況和公司治理狀況的信息；所有

6、權狀況和公司治理狀況的信息；治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和治理結構框架應確保董事會對公司的戰略性指導和對管理人員的有效監督，并確保董事會對公司和股對管理人員的有效監督，并確保董事會對公司和股東負責。東負責。 2.商業銀行公司治理應遵循八大原則商業銀行公司治理應遵循八大原則董事會成員應清楚理解其在公司治理中的角色，有能力對銀行的各項事務做出正確的判斷；董事會應核準銀行的戰略目標和價值準則并監督其在全行的傳達貫徹；有效的董事會應清楚地界定自身和高級管理層的權利及主要責任；董事會應確保對高級管理層按照董事會政策實施適當的監督；董事會和高級管理層應有效發揮內部審計部門、外部審計師及各內部

7、控制部門的作用；董事會應確保薪酬政策及其做法與銀行的公司文化、長期目標和戰略、控制環境相一致；銀行應保持公司治理的透明度；董事會和高級管理層應了解銀行的運營架構。 3.我國商業銀行公司治理的要求我國商業銀行公司治理的要求 完善股東大會、董事會、監事會、高級管理層的議事制度和決策程序； 明確股東、董事、監事和高級管理人員的權利、義務； 建立、健全以監事會為核心的監督機制； 建立完善的信息報告和信息披露制度； 建立合理的薪酬制度，強化激勵約束機制。例：商業銀行公司治理的核心是在所有權、經營權分離的情況下，為妥善解決（ ）關系而提出的董事會、高管層組織體系和監督制衡機制。 A.投資經營 B.委托代理

8、 C.管理執行 D.所有使用 答案:B 常識題。 二、商業銀行內部控制二、商業銀行內部控制 （一）定義和內涵（一）定義和內涵 1.定義定義 商業銀行內部控制是商業銀行為實現經營目標，通過制定和實施一系列制度、程序和方法，對風險進行事前防范、事中控制、事后監督和糾正的動態過程和機制。 2.完善商業銀行內部控制意義完善商業銀行內部控制意義 完善商業銀行內部控制機制，不僅可以保障風險管理體系的健全，改善公司治理結構，而且可以促進風險管理策略的有效實施，同時風險管理水平的提升也會極大提高內部控制的質量和效率。（二）（二） 商業銀行內部控制目標和商業銀行內部控制目標和要素要素1.內部控制目標內部控制目標

9、確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行；確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現；確保風險管理體系的有效性；確保業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和完整。內部控制環境風險識別與評估內部控制措施信息交流與反饋監督評價與糾正2. 內部控制的主要要素內部控制的主要要素（三）商業銀行內部控制的主要（三）商業銀行內部控制的主要原則原則 全全面、審慎、有效、面、審慎、有效、獨立獨立 具體來說：具體來說： 1.內部控制應滲透到商業銀行的各個業務過程和各個操作環節，覆蓋所有的部門和崗位，并由全體人員參與，任何決策或操作均應當有案可查； 2 2. .內部控制應當以防范風險、內部控制

10、應當以防范風險、審慎審慎經營為出經營為出發點，商業銀行的經營管理，尤其是設立新的發點，商業銀行的經營管理，尤其是設立新的機構或開辦新的業務，均應當體現機構或開辦新的業務，均應當體現“內控優先內控優先”的要求；的要求； 3 3. .內部控制應當具有高度的權威性，任何人內部控制應當具有高度的權威性，任何人不得擁有不受內部控制約束的權利，內部控制不得擁有不受內部控制約束的權利，內部控制存在的問題應該能夠得到存在的問題應該能夠得到及時及時反饋和糾正；反饋和糾正； 4 4. .內部控制的監督、評價部門應當內部控制的監督、評價部門應當獨立獨立于內于內部控制的建設、執行部門，并由直接向董事會、部控制的建設、

11、執行部門，并由直接向董事會、監事會和高級管理層報告的渠道。監事會和高級管理層報告的渠道。 商業銀行內部控制的主要原則是（ ）。 A.全面 B.審慎 C.有效 D.獨立 E.安全 答案: ABCD 常識題三、商業銀行風險文化三、商業銀行風險文化（一）定義和內涵 1.定義 商業銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管理理念、哲學和價值，通過商業銀行的風險管理戰略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現出來的一種企業文化。 2.風險文化組成 由風險管理理念、知識和制度三個層次組成；其中風險管理理念是風險文化的核心。（二）先進的風險管理理念（二）先進的風險管理理念 1.風險管理是商業銀行的核心競爭力，

12、是創造資本增值和股東回報的重要手段。 2.風險管理的目標不是消除風險，而是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡。 3.風險管理戰略應該納入商業銀行整體戰略之中，并服務于業務發展戰略。 4.商業銀行應該充分了解所有風險，建立和完善風險控制機制，對于不了解或無把握控制風險的業務，應該采取審慎態度。（三）風險文化的培植（三）風險文化的培植 首先，風險文化不是階段性工作，而是商業銀行的一項“終身事業”。 其次，商業銀行應向全體員工廣泛宣講正確的風險管理理念等內容，使之成為商業銀行和員工一致的價值觀。 最后，商業銀行應該通過建立管理制度和實施績效考核，將風險文化融入到每一位員工的日常行為。四、商業

13、銀行管理戰略四、商業銀行管理戰略（一）定義和內涵 商業銀行管理戰略是商業銀行在綜合分析外部環境、內部管理狀況以及同業比較的基礎上，提出的一整套中長期發展目標以及為實現這些目標所采取的行動方案。 （二）基本內容 商業銀行管理戰略包括戰略目標和實現路徑兩個方面的內容。 1.戰略目標 戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標 2.實現路徑 戰略目標決定了實現路徑。（三）商業銀行管理戰略和風險管理的（三）商業銀行管理戰略和風險管理的關系關系 關系密切，并互相作用。關系密切，并互相作用。 風險管理是商業銀行核心競爭力的體現，是商業銀行管理戰略的一個十分重要的方面。 戰略目標中包含風險管理目標，風險管理過程

14、本身是實現風險管理目標以及整個戰略目標的重要路徑。例：以下關于商業銀行管理戰略基本內容的說法，錯誤的是（）。 A.商業銀行管理戰略分為戰略目標和實現路徑 B.戰略目標可以分為戰略愿景、階段性戰略目標和主要發展指標等 C.戰略目標決定了實現路徑 D.各家商業銀行戰略目標各不相同，因此不存在共性答案:D 各家商業銀行所處的外部經濟/金融環境、內部管理以及市場定位不同，因此戰略目標各不相同，故D 選項說法不正確。2.2 商業銀行風險管理組織商業銀行風險管理組織【學習目的學習目的】1.要掌握董事會及其專門委員會的職責2.了解監事會的職責，掌握高級管理層的職責3.重點掌握風險管理部門的職責及其部門設置4

15、.理解“內部審計和法律/合規部門的職責” 【學習內容學習內容】 “所謂銀行，就是基于風險處理能力而所謂銀行，就是基于風險處理能力而盈利的組織。盈利的組織。” 花旗銀行前董事長瑞斯頓花旗銀行前董事長瑞斯頓商業銀行風險管理組織商業銀行風險管理組織 董事會及其專門委員會董事會及其專門委員會 監事會監事會 高級管理層高級管理層 風險管理部門風險管理部門 其他風險控制其他風險控制部門部門高級管理層高級管理層董事會董事會監事會監事會資產負債委員會資產負債委員會風險管理委員會風險管理委員會信息技術委員會信息技術委員會風險管理委員會風險管理委員會戰略發展委員會戰略發展委員會審計與關聯交易控制審計與關聯交易控制

16、委員會委員會委員會委員會內部審計部門內部審計部門法律合規部門法律合規部門風險管理部門風險管理部門財務控制部門財務控制部門商業銀行風險管理組織簡圖商業銀行風險管理組織簡圖一、董事會及其專門委員會一、董事會及其專門委員會 董事會是商業銀行的最高風險管理/決策機構，承擔對商業銀行風險管理實施監控的最終責任，確保商業銀行有效識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。 董事會通常指派專門委員會（通常為最高風險管理委員會）負責擬定具體的風險管理政策和指導原則。 最高風險管理委員會以及業務單位風險管理委員會委員，可以由商業銀行內部具有豐富管理經驗的人士擔任，也可由外部專家/顧問擔任。 風險管理總監應當

17、是商業銀行董事會成員，同時擔任商業銀行副總裁或以上職務。二、監事會二、監事會 監事會是我國商業銀行所特有的監督機構，對股東大會負責，從事商業銀行內部盡職監督、財務監督、內部控制監督等監察工作。 在風險管理領域，監事會應當加強與董事會及內部審計、風險管理等相關委員會和有關職能部門的工作聯系。 監事會需要處理好與股東大會、董事會、高級管理層之間的關系，加強溝通和協調，更加全面、客觀地對風險管理能力和狀況進行監督和測評。 三、高級管理層三、高級管理層 負責執行風險管理政策，制定風險管理的程序和操作規程，及時了解風險水平及其管理狀況，并確保商業銀行具備足夠的人力、物力和恰當的組織結構、管理信息系統以及

18、技術水平，來有效地識別、計量、監測和控制各項業務所承擔的各種風險。 高級管理層的支持與承諾是商業銀行有效風險管理的基石。四、風險管理部門四、風險管理部門 1.建立高效的風險管理部門應當固守兩個基本建立高效的風險管理部門應當固守兩個基本準則：準則： 風險管理部門必須具備高度獨立性，以提供客觀的風險管理策略； 風險管理部門不具有或只具有非常有限的風險管理策略執行權。2.商業銀行的商業銀行的“風險管理部門風險管理部門”和和“風險管理委員會風險管理委員會”關系關系 實踐操作中，商業銀行的“風險管理部門”和“風險管理委員會”既要保持相對獨立，又要互為支持，但絕不能混為一談。（一）風險管理部門的結構（一）

19、風險管理部門的結構-兩種類型兩種類型1.集中型的部門集中型的部門-部門自身包含完整的功能部門自身包含完整的功能前臺前臺1 1前臺前臺2 2前臺前臺3 3風險監測風險監測數量分析數量分析價格確認價格確認模型創建模型創建集中型的部門結構集中型的部門結構集中型的風險管理部門集中型的風險管理部門 從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管從全球金融風險管理實踐看，集中型風險管理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素：理部門包括了商業銀行風險管理的核心要素：風險監控、數量分析、價格確認、模型創建風險監控、數量分析、價格確認、模型創建和相應的信息系統和相應的信息系統/ /技術支持。技術支持。 更加適用于規模龐大

20、，資金、技術、人力資更加適用于規模龐大，資金、技術、人力資源雄厚的大中小商業銀行。源雄厚的大中小商業銀行。前臺前臺風險監測風險監測外部供應外部供應數量分析數量分析技術支持技術支持價格確認價格確認2.分散型的部門分散型的部門-需要依賴其他領域和外部供需要依賴其他領域和外部供應商應商分散型的部門結構分散型的部門結構分散型風險管理分散型風險管理部門部門 在在某些情況下，商業銀行不需要建立完善的某些情況下，商業銀行不需要建立完善的風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、風險管理部門，因此可以考慮將數據分析、技術支持、價格確認等風險管理職能外包給技術支持、價格確認等風險管理職能外包給專業服務供應專業服務供

21、應商。商。 分分散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控散型風險管理部門的缺點是，難以絕對控制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核制商業銀行的敏感信息，無法形成長期的核心競爭力和強大的市場定價能力。心競爭力和強大的市場定價能力。（二）風險管理部門的職責（二）風險管理部門的職責 1.風險管理部門履行的一個非常具體但卻至關重要職責是監控各種金融產品和所有業務部門的風險限額。 2.風險管理部門負責核準復雜金融產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估。 3.風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用。（三）風險管理所需的專業技能（三）風險管理所需的

22、專業技能 參照國際風險管理標準，集中型風險管理部門的人員必須具備以下五個方面的主要技能： 1.風險監控和分析能力2.數量分析能力3.價格核準能力4.模型創建能力5.系統開發/集成能力 例：以下對商業銀行風險管理部門的主要職責的說法，錯誤的是（ ）。A.風險管理部門履行的一個非常具體但卻至關重要的職責是，監控各類金融產品和所有業務部門的風險限額 B.風險管理部門負責核準復雜的金融衍生產品的定價模型，并協助財務控制人員進行價格評估 C.風險管理部門獨特的地位使其可以全面掌握商業銀行的整體風險狀況，為管理決策提供不可替代的輔助作用 D.風險管理部門不保持獨立性，但有權參與風險管理政策的最終執行 答案

23、: D 風險管理部門保持相對獨立性，無權參與風險管理政策的最終執行。 五、其他風險控制五、其他風險控制部門部門 1.財務控制部門現代商業銀行的財務控制部門通常采取每日參照市場定價的方法，及時捕捉市場價格/價值的變化，因此所提供的數據最為真實、準確，這無疑使財務控制部門處在有效風險管理的最前端。2.內部審計部門 可以從風險識別、計量、監測和控制四個主要階段，審核商業銀行風險管理的能力和效果，發現/報告潛在的重大風險，提出應對方案并監督風險控制措施的落實情況。 3.法律/合規部門 法律/合規部門應當有效識別、評估和監測商業銀行潛在的法律風險及各項違規操作，并向高級管理層和董事會提出咨詢建議和報告。

24、4.外部風險監督機構 監管機構不斷強化從質量和數量方面綜合評估商業銀行的風險管理能力，同時要求商業銀行定期提供整體風險報告。外部審計機構也開始在年度審計報告中提供風險管理評估報告。 例：財務控制部門在風險管理中的主要內容包括( )。 A.把商業銀行的損失收益數據傳遞給風險管理部門，使得風險管理部門能與來自前臺業務部門的信息調整一致 B.會計記錄和財務報告的準確性和可靠性 C.與風險相關的資本評估系統情況 D.報告商業銀行所有風險的定性定量評估結果 E.與風險管理部門合作，確保風險系統中相應的損失收益信息是準確的，并可以應用于事后檢驗的目的答案: AE 2.3 商業銀行風險管理流程商業銀行風險管

25、理流程【學習目的學習目的】 1.掌握銀行風險管理流程的四個主要步驟。 2.掌握風險識別、計量、監測與控制的作用和實現方法。【學習內容學習內容】一、風險識別一、風險識別 （一）（一）風險識別的作用 適時、準確地識別風險是風險管理的最基本要求。 （二）風險識別的主要環節 1.感知風險：通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質。 2.分析風險：深入理解各種風險內在的風險因素。（三）風險識別的方法 最基本最常用的方法：制作風險清單 常用的風險識別方法還有： 專專家調查列舉法家調查列舉法 資資產財務狀況分析法產財務狀況分析法 情情景分析法景分析法 分分解分析法解分析法 失失誤樹分析方法誤樹分析

26、方法例:（ ）是商業銀行識別風險的最基本、最常用的方法。 A.專家調查列舉 B.制作風險清單 C.情景分析法 D.分解分析法 答案: B 常識題。 二、風險計量二、風險計量 （一）風險計量/量化作用 風險計量/量化是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎；準確的風險計量結果是建立在卓越的風險模型基礎上的；而開發一系列準確的、能夠在未來一定時間限度內滿足商業銀行風險管理需要的數量模型，任務相當艱巨。 （二）實（二）實現方法：開發風險管理現方法：開發風險管理模型模型 1.商業銀行應當根據不同的業務性質、規模和復雜程度，對不同類別的風險選擇適當的計量方法，基于合理的假設前提和參數，計

27、量承擔的所有風險； 2.銀行在追求和采用高級風險量化方法的同時，應當意識到模型風險等。例:商業銀行應當根據不同的（ ），對不同類別的風險選擇適當的計量方法，基于合理的假設前提和參數，計量承擔的所有風險。 A.業務性質 B.規模 C.復雜程度 D.風險指標 答案: ABC 常識題。 三、風險監測三、風險監測 （一）（一）風險監測的內容 風險監測包含兩個層面： 1.監測各種可量化的關鍵風險指標、以及不可量化的風險因素的變化和發展趨勢，確保可以將風險在進一步惡化之前識別出來； 2.報告商業銀行所有風險的定性/定量評估結果，所采取的風險管理/控制措施、及其質量/效果。（二）風險監測的作用 建立功能強大

28、、動態/交互式的風險監測和報告系統，對于提高金融機構風險管理效率和質量具有非常重要的作用，也直接體現了商業銀行的風險管理水平和研究開發能力。四、風險控制四、風險控制 風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程。 （一）風險管理/控制措施應當實現的目標 1.風險管理戰略和策略符合經營目標的要求； 2.所采取的具體措施符合風險管理戰略和策略的要求，并在成本/收益基礎上保持有效性； 3.通過對風險誘因的分析，發現管理中存在的問題，以完善風險管理程序。（二）風險管理/控制措施 三級管理方式：從基層業務單位到業務領域風險管理委員會，最終到達高級管理層

29、。董事會和高董事會和高級管理層級管理層最高風險管理委員會最高風險管理委員會信用風險信用風險 市場風險市場風險操作風險操作風險 流動性風險流動性風險國家風險國家風險 聲譽風險聲譽風險法律風險法律風險 戰略風險戰略風險 業務領域風險管理委員會業務領域風險管理委員會企業企業/ /機構業務機構業務零售業務零售業務資金交易業務資金交易業務基金管理基金管理.日常風險管理風險管理政策風險管理決策風險控制體系風險控制體系例：以下關于商業銀行風險管理流程說法錯誤的是例：以下關于商業銀行風險管理流程說法錯誤的是（ ）。）。 A.A.適時、準確地識別風險是風險管理的最基本要求適時、準確地識別風險是風險管理的最基本要

30、求 B.B.風險監測是全面風險管理、資本監管和經濟資本配風險監測是全面風險管理、資本監管和經濟資本配置得以有效實施的基礎置得以有效實施的基礎 C.C.風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對風險控制是對經過識別和計量的風險采取分散、對沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控沖、轉移、規避和補償等措施，進行有效管理和控制的過程制的過程 D.D.風險管理戰略和策略符合經營目標的要求是風險控風險管理戰略和策略符合經營目標的要求是風險控制的一項目標制的一項目標答案答案 B B 例：商業銀行風險管理控制措施應當實現以下目標( )。 A.監測各種不可量化的關鍵風險因素的變化和發展趨勢 B.風險管理

31、戰略和策略符合經營目標的要求 C.監測各種可量化的關鍵風險指標 D.所采取的具體措施符合風險管理戰略和策略的要求，并在成本收益基礎上保持有效性； E.通過對風險誘因的分析，發現管理中存在的問題，以完善風險管理程序。答案: BD 第一項和第三項是風險監測的內容。 2.4 商業銀行風險管理信息系統商業銀行風險管理信息系統 【學習目的學習目的】1.理解數據的分類、特征以及在信息系統中的重要作用。2.了解數據處理的主要步驟和注意事項3.了解信息傳遞的主要方法和步驟4.了解信息系統安全管理的主要標準【學習內容學習內容】風險信息在各業務單元的流動不完全是單向循環，其過程具有多向交互式、智能化的特點。 有效

32、的風險管理信息系統應當能夠及時整合各種風險類別的信息和數據，提供卓越的風險分析功能，具有很強的備份和恢復能力。 銀行風險管理信息系統包括：數據收集、數據處理、信息傳遞、信息系統安全管理。一、數據收集一、數據收集（一）風險信息（一）風險信息/數據的種類數據的種類1.內部數據：從各個業務信息系統中抽取的、與風險管理相關的數據；一般通過商業銀行內部的業務數據倉庫獲得。2.外部數據：通過專業數據供應商所獲得的數據。國內市場行情和信息數據外部評級數據行業統計分析數據外部損失數據（二）風險信息的特征及系統結構方面的問題（二）風險信息的特征及系統結構方面的問題 1.風險信息的特征：風險信息的特征：精確性 及

33、時性 2.系統結構方面的問題 交交易系統的數據信息可能沒有記錄系統那樣精確，易系統的數據信息可能沒有記錄系統那樣精確，需要特別留意。需要特別留意。 必須確保采用顯而易見的方式區必須確保采用顯而易見的方式區分系統分系統“真實的真實的”和交易人員和交易人員“假設的假設的”分析操作。分析操作。 信信息系統需要設計遠程數據的傳輸和儲存息系統需要設計遠程數據的傳輸和儲存結構，實結構，實現風險管理的跨地域控制與決策現風險管理的跨地域控制與決策。二、數據處理二、數據處理 （一）處理輸入數據（一）處理輸入數據/信息信息 風險管理的數據處理主要分為兩個具體步驟： 1.中間計量數據 中間計量數據應該存儲到數據倉庫中，一般采用三維存儲方式，例如時間、情景、金融工具。 2.組合結果數據 組