1、精選資料報銷制度及報銷流程為加強醫(yī)院內(nèi)部管理，規(guī)范醫(yī)院財務(wù)報銷行為，合理控制費用支出，特制 定本制度。制度包括以下內(nèi)容：借款管理制度、日常費用報銷管理及相關(guān)費用 支出制度、專項支出報銷制度、報銷相關(guān)事項及報銷時間。本制度適用醫(yī)院全 體員工。第一條：日常費用報銷流程日常費用主要包括差旅費、業(yè)務(wù)招待費、電話費、交通費、會議培訓(xùn)費、辦公費、低值易耗品及備品備件等。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出 原則上不得超出預(yù)算。（一）差旅費報銷制度1、費用標(biāo)準(zhǔn)：員工出差費用按照醫(yī)院規(guī)定的范圍內(nèi)進行報銷職務(wù) 級別出差住宿標(biāo)準(zhǔn)（元/天）出差伙食補 貼標(biāo)準(zhǔn)（元/天）出差城市市內(nèi) 交通費出差交通工具（按實 際票據(jù)為

2、準(zhǔn)）省級及 以上省級 以下本市級 或本市 級以下院長 及以上500300200100根據(jù)票據(jù)實報 實銷飛機（經(jīng)濟艙）動車（二等座）火車（軟臥）層部中干3002001808030動車（二等座）火車（硬臥）普通 員工2001501305030火車（硬臥）汽車（臥鋪）2、費用標(biāo)準(zhǔn)的補充說明:住宿費報銷時必須提供住宿發(fā)票，實際發(fā)生額未達到住宿標(biāo)準(zhǔn)金額，不予 補償;超出住宿標(biāo)準(zhǔn)部分由員工自行承擔(dān)。精選資料實際出差天數(shù)的計算以所乘交通工具出發(fā)時間到返回時間為準(zhǔn)，12：00以后出發(fā)（或12:00以前到達）以半天計算，12:00以前出發(fā)（或12:00后 到達）以一天計算?；锸硺?biāo)準(zhǔn)、交通費用標(biāo)準(zhǔn)實行包干制，依據(jù)

3、實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采 用報銷標(biāo)準(zhǔn)額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取補貼。宴請客戶需由合伙人及指定執(zhí)行人批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時按比例扣 減出差人當(dāng)天的伙食補貼。出差時由對方接待單位提供餐飲，住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。（二） 業(yè)務(wù)招待費業(yè)務(wù)招待費是由醫(yī)院在經(jīng)營管理等活動中用于接待應(yīng)酬而支付的各種費用， 主要包括業(yè)務(wù)洽談、宣傳活動、對外聯(lián)絡(luò)、公關(guān)公往、會議接待，來賓接待產(chǎn) 生的費用。所有宴請、業(yè)務(wù)費用開支必須立明事由、招待對象。1、嚴(yán)格醫(yī)院接待費標(biāo)準(zhǔn)。來客盡量就近安排住宿，住宿費由客人自理。需 醫(yī)院負擔(dān)住宿費的，必須先經(jīng)院長和合伙會同意，再由辦公室人員預(yù)訂房間。

4、 嚴(yán)格控制住宿標(biāo)準(zhǔn)，由院辦相關(guān)人員負責(zé)安排。2、來客就餐采用工作餐和招待餐兩種形式。工作餐以方便快捷為主，其標(biāo) 準(zhǔn)每餐不超過20元/人。接待用餐應(yīng)以地方菜為主，其標(biāo)準(zhǔn)：招待重要客人 （含上級領(lǐng)導(dǎo)及特聘專家）每餐不超過60元/人，一般人員（同級別人員）每 餐不超過40元/人，早餐則以便餐即可。特殊情況除外，但應(yīng)提前報院長和合 伙會同意。3、從嚴(yán)控制陪客人數(shù)。接待對象在10人以內(nèi)的，陪餐人數(shù)不得超過3人， 接待對象超過10人的陪餐人數(shù)不得超過接待人數(shù)的三分之一。4、向有關(guān)單位或領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，原則上不得安排宴請，若有特殊情況應(yīng) 由院長和合伙會同意，方可安排。5、嚴(yán)把費用報銷關(guān)。接待費的報銷憑證包括發(fā)

5、票或用菜小票（簽上是幾 個人吃）。凡報銷憑證不齊或內(nèi)容（時間）不一致的不得報銷，已報帳的一律 視為違規(guī)支出，一經(jīng)查實，必須退回。同時接待工作完成后5個工作日內(nèi)完成 報銷手續(xù),結(jié)清財務(wù)手續(xù)。（三） 固定電話費醫(yī)院為員工提供工作必須的固定電話，并由醫(yī)院統(tǒng)一支付話費，不允許員 工在上班期間打私人電話。（四）交通費報銷制度及流程員工因公需要用車可根據(jù)醫(yī)院相關(guān)規(guī)定申請醫(yī)院派車，在沒有車的情況下 經(jīng)行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車；市內(nèi)出行應(yīng)保存相應(yīng)車票報銷， 并由管理人員在報銷憑證精選資料上簽字同意報銷。醫(yī)院市場部因公事需用車外出搞活動必須提前告知醫(yī)院辦公室，并提交派 車單，經(jīng)總經(jīng)理簽字同意方可用

6、車，外出餐費按照以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。如市場部外 出搞活動還給予報銷外出宣傳費60元/天。醫(yī)院司機因公出差，應(yīng)保存好經(jīng)過路途的過路費以及加油費發(fā)票以便回院 報銷，餐費按照以上員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。（五） 會議培訓(xùn)費為了便于醫(yī)院根據(jù)需要統(tǒng)籌安排，會議培訓(xùn)費由醫(yī)院辦公室統(tǒng)一管理，各 科室的培訓(xùn)需求和會議日常應(yīng)及時報送辦公室。經(jīng)醫(yī)院辦公室批準(zhǔn)后，員工參 加培訓(xùn)或會議，報銷費用時需附上經(jīng)審批后的會議通知或培訓(xùn)通知。報銷標(biāo)準(zhǔn) 參照出差標(biāo)準(zhǔn)。（六） 辦公費、低值易耗品等報銷制度及流程為了合理控制費用支出，此類費用由醫(yī)院采購部統(tǒng)一管理，集中購置，并 指定專人負責(zé)。購買儀器、設(shè)備、耗材等各種物品，由科室負責(zé)人將購置申請 報采

7、購部審批后按計劃統(tǒng)一購買。在特殊情況下，必須自己先購買時，須經(jīng)院 領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，并將購置的耗材及固定資產(chǎn)由庫房入庫后出庫到相關(guān)科室方可使用。第二條：專項支出報銷制度專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費 及其他專項費用等。專項支出報銷流程：1.填寫購置申請：填寫并報 批。2。報銷標(biāo)準(zhǔn)：相關(guān)的合同協(xié)議及批準(zhǔn)神效的購置申請。3、結(jié)賬報銷： （1）資產(chǎn)驗收（軟件應(yīng)安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票、合同等資料辦理 出入庫手續(xù)，按固定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）； （2）按資金支出規(guī)定審批；（3）財務(wù)科根據(jù)審批后的報銷單以轉(zhuǎn)賬形式付款； （4）若需提前借款，應(yīng)按借款

8、規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在5個工作日內(nèi)辦理報 銷手續(xù)。第三條：報銷相關(guān)事項及報銷時間（一）報銷5000元以上需提前一天通知財務(wù)部以便備款。（二） 費用報銷的一般流程：報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用報銷單-須辦理申請或出入庫手續(xù)的應(yīng)附批準(zhǔn)后的計劃清單出入庫單-財務(wù)科復(fù)核-科室負 責(zé)人審批簽字-分管領(lǐng)導(dǎo)（總經(jīng)理）審批-財務(wù)科審核支付。（三） 報銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)（發(fā)票抬頭為達州市陽華兒童醫(yī)院）， 且發(fā)票背面有經(jīng)辦人和證明人簽名。（四） 填寫報銷單應(yīng)注意：根據(jù)費用性質(zhì)填寫對應(yīng)單據(jù)；嚴(yán)格按單據(jù)要求項目 認真寫，注精選資料明附件張數(shù)；金額大小寫完全一致（不得涂改）；簡述費用內(nèi)容和 事由。（五） “

9、誰經(jīng)辦,誰報銷”、“當(dāng)月支，當(dāng)月報”。（六） 報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件類逐張整齊的粘貼在粘貼單上，完整規(guī)范的 填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：1、費用報銷單：按事類逐項填寫內(nèi)容摘要，寫清大小寫金額，所附單據(jù)附件張 數(shù)，有借款記錄需要在報銷時沖賬的應(yīng)注明借款人姓名、金額及時間。2、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、商品名稱、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā) 票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容， 發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。3、差旅費報銷單：按途中經(jīng)過的地點及發(fā)生相關(guān)費用逐地逐項填寫對應(yīng)的時間、車船費等費用，因出差發(fā)生的費用填在差旅費報銷單中“其它”費用項上，注 明出差事由，隨行人員及借款情況。4、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。下列情況不予報銷：1、違章罰款及其它因當(dāng)事者過失造成損失浪費。2、其它不符合國家開支標(biāo)準(zhǔn)的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。特別標(biāo)注：醫(yī)院領(lǐng)煙的用途1、來我院辦