1、黑龍江辰能集團公司投資管理制度（暫行）一、總 則第一條按照建立現代企業制度的要求，為保證股東利益，實現投資決策的科學化和民主化，根據黑龍江辰能集團章程制定本制度。第二條投資管理是指集團公司對集團公司及子公司、參股公司的投資行為從立項、論證、實施到回收投資全過程實施的管理。第三條投資管理遵循保護投資者權益，堅持管理和服務相結合、過程介入和信息共享相結合的原則。第四條 項目管理是投資管理的主要形式，論證、審核、監控是投資管理的主要內容。第五條 戰略決策委員會是集團公司的非常設機構，其組成人員由公司董事會聘任，戰略決策委員會在董事會授權范圍內對集團公司投資項目擁有一票否決權。第六條投資管理部是集團公

2、司實施投資管理的職能部門，其主要職責是：參與制定集團公司產業發展規劃；主持制定年度投資計劃；集團公司本部投資項目的策劃、論證與監管；子公司、事業部投資項目的審核、登記和監管。二、投 資第七條 依據企業會計準則，投資是指企業為通過分配來增加財富，或為謀求其他利益，而將資產讓渡給其他單位所獲得的另一項資產。投資分為短期投資和長期投資。長期投資分為長期債權投資和長期股權投資。例如：對外借款、股權、債券、商業票據、期貨、委托理財、基金等。第八條集團公司本部及子公司、參股公司、事業部應各自制定戰略規劃和年度投資計劃。子公司、事業部年度投資計劃應按照黑龍江辰能集團公司年度投資計劃流程制定，并報經營管理部轉

3、呈投資管理部備案。第九條 投資應符合國家、地區產業政策，以及集團公司中長期戰略發展規劃。第十條 投資應經過可行性論證，可行性論證的內容包括國家產業政策、行業發展狀況、戰略與效益、程序、技術與管理、法律、風險及其它方面的分析。集團公司本部投資可行性論證由投資管理部負責，子公司及事業部投資可行性論證由投資單位組織進行，投資管理部關鍵過程介入，收集相關信息并在審核時發表意見。可行性論證力求全面、真實、準確及可行。第十一條 非投資類子公司對外投資總規模不得超過其凈資產的50%。第十二條 集團公司逐步建立、完善和管理集團內部投資信息網絡系統，集團內逐步實現國家政策、市場動態、項目合作等信息的共享。三、審

4、 核第十三條 集團公司投資管理采取審核制和備案制相結合的方式。實行審核制的投資項目包括：（一）子公司和事業部年度投資計劃以外的投資；（二）全資子公司、事業部單項累計投資額度在200萬元人民幣（不含200萬元）以上的項目；（三）控股子公司單項累計投資額度在500萬元人民幣（不含500萬元）以上的項目；（四）子公司、事業部的所有境外投資與合作項目（包括辦事機構）；（五）集團公司本部投資的項目。上述范圍以外的投資項目實行備案制。第十四條 集團公司投資審核的內容：（一）是否符合集團公司及子公司的發展戰略規劃；（二）是否嚴格遵守投資決策程序； （三）法律手續是否完善；（四）上報資料是否齊全、真實、可靠；

5、 （五）是否與企業投資能力相適應；（六）經濟效益是否良好；（七）資金、技術、人才、原材料是否有保證。第十五條 集團公司項目審核所需資料：（一）項目投資申請報告或建議書；（二）投資企業經營者集團對投資項目的投資意見；（三）項目可行性研究報告；（四）有關合同（協議）草案；（五）資金來源及被投資企業的資產負債狀況；（六）有關合作單位的資信情況；（七）政府的有關許可文件；（八）項目負責人的資格及能力等。第十六條審核程序。投資管理部在收到申報項目的資料后，組織相關部門對項目進行初審，初審通過的項目征求有關專家意見后，報總經理或董事會討論，投資管理部將審核意見通知申報單位。申報單位對初審意見有異議的，可申

6、請復查一次。項目審核結束后，項目資料入項目庫。第十七條 收到申報項目的資料后，投資管理部應在七個工作日內組織完成初審，十五個工作日內完成項目的審核。第十八條屬需備案的項目，投資單位應在項目實施后十五個工作日內向經營管理部提交備案材料，經營管理部將備案資料轉交投資管理部存檔。四、監 控第十九條集團內的項目投資管理實行投資、經營和監管相結合的原則。投資單位對投資項目指定項目負責人，集團公司指定項目監督人。項目監督人由投資管理部人員擔任。第二十條經營管理部對子公司及事業部的重大投資項目進行跟蹤，幫助解決問題，協調關系。五、責 任第二十一條集團公司外派董事應嚴格按照集團公司的意見行使職權，對投資項目存在的問題，故意隱瞞不報的，一經發現，集團公司將追究其行政責任，造成重大損失的，要追究法律責任。第二十二條對投資項目因管理不善或用人不當致使企業資產流失、企業嚴重虧損或造成其它嚴重后果的，要追究相關人員的責任；對投資項目因決策失誤或審核、把關不嚴，造成經濟損失的，也應追究相關責任人的責任。第二十三條對投資項目的主管領導、負責人、監督人或其它工作人員違反本規定、玩忽職守、濫用職權、徇私舞弊造成嚴重損失的要追究相關人員的行政及法律責任。集團公司每年至少進行一次投資項目的審計監察工作。第二十四條集團公司把子公司及事業部貫徹執行本辦法的情況作為對其經營班子年度考核內容之一。六、其