1、內(nèi)部管理制度、質(zhì)量控制水平1、專業(yè)技術(shù)人員崗位責(zé)任制度2、項目審計質(zhì)量控制制度3、重大項目會審制度4、檔案管理制度1、專業(yè)技術(shù)人員崗位責(zé)任制度1.1專業(yè)項目負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任制度專業(yè)項目負(fù)責(zé)人是指承擔(dān)審計項目造價咨詢的專業(yè)技術(shù)人員。專業(yè)項目負(fù)責(zé)人完成咨詢項目的編審或評估后，應(yīng)對本人提交的初步成果進(jìn)行自校，并對初步成果的質(zhì)量負(fù)責(zé)。自校的主要內(nèi)容：(1)是否完成了咨詢項目計劃書規(guī)定的全部咨詢內(nèi)容和達(dá)到規(guī)定深度；(2)項目咨詢采用的法規(guī)、規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額、計算方式、價格等依據(jù)是否正確、合理；(3)咨詢過程中形成的記錄、會議紀(jì)要、取證等文件是否真實、充分和有效；(4)對咨詢項目中出現(xiàn)的復(fù)雜事項、重大分歧、

2、風(fēng)險因素以及對咨詢結(jié)果有重大影響的問題，初步成果是否有說明分析，判斷和結(jié)論是否正確，理由是否充足；(5)數(shù)據(jù)引用、數(shù)據(jù)計算、數(shù)據(jù)調(diào)整、數(shù)據(jù)評估、數(shù)據(jù)匯總是否準(zhǔn)確；(6)初步結(jié)果表述是否完整一致、清晰,是否滿足要求。專業(yè)項目負(fù)責(zé)人對本人完成的初步成果自校確認(rèn)無漏項和錯誤后，填寫工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單，將未決事項和需要提請上一級復(fù)核人員重點復(fù)核的問題在流程單自校意見欄中說明。應(yīng)說明而未說明的，專業(yè)項目負(fù)責(zé)人負(fù)直接責(zé)任。專業(yè)造價人員將初步成果、技術(shù)文件、相關(guān)附件和工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單提交項目負(fù)責(zé)人復(fù)核。1.2項目負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任制度(1)嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定開展工作，恪守職業(yè)道德，工作認(rèn)真仔

3、細(xì)，對標(biāo)的物現(xiàn)場勘察、記錄、市場調(diào)查情況的真實性負(fù)責(zé)。(2)全面負(fù)責(zé)項目實施中的各項工作，對操作程序合規(guī)性、計算參數(shù)正確性、計算內(nèi)容全面性、審核結(jié)論準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，(3)負(fù)責(zé)對外協(xié)調(diào)業(yè)務(wù)項目技術(shù)操作工作。(4)完成報告的起草、初審工作，并負(fù)責(zé)將完整的報告紙質(zhì)檔案和電子檔案報送歸檔。1.3部門負(fù)責(zé)人崗位責(zé)任制度(1)制定本部門年度業(yè)務(wù)計劃及目標(biāo)任務(wù)。(2)制定業(yè)務(wù)操作流程及風(fēng)險防控措施。(3)審核本部門完成的工程咨詢項目報告，并對審核結(jié)果準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。(4)審查造價咨詢業(yè)務(wù)計劃實施情況，做好三級復(fù)核工作。對復(fù)核過程中發(fā)現(xiàn)的的問題，嚴(yán)格按照考核辦法進(jìn)行分析、修改并記錄，出具最終的工程造價咨詢報告。(5)

4、負(fù)責(zé)工程造價咨詢?nèi)藛T的業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。(6)負(fù)責(zé)工程造價咨詢?nèi)藛T的階段性考核，并參與工程造價咨詢?nèi)藛T的招聘、培養(yǎng)和辭退工作。(7)參與工程造價咨詢合同談判、簽署工作，對合同價格的合理性負(fù)責(zé)。(8)管理考核本部門人員工作業(yè)績，統(tǒng)計上報本部業(yè)務(wù)情況。(9)負(fù)責(zé)工程咨詢報告檔案的整理和移交。(10)完成公司負(fù)責(zé)人交辦的其他工作。2、項目審計質(zhì)量控制制度2.1 三級審核要求公司對出具的工程造價咨詢報告實行三級審核制度，包括項目負(fù)責(zé)人初審、部門負(fù)責(zé)人審核、公司負(fù)責(zé)人審批。2.1.1 結(jié)算審核類報告在出具征求意見稿之前，項目責(zé)任人需整理好完整的計算依據(jù)材)料、工程量計算底稿、報告初稿、三級審核表，供初審、審

5、核、審批使用。結(jié)算審核依據(jù)包括業(yè)務(wù)委托書、招投標(biāo)文件、施工合同、施工(竣工)圖紙、設(shè)計變更、圖紙會審記錄、會議紀(jì)要、經(jīng)濟(jì)簽證、現(xiàn)場勘察記錄等。未經(jīng)三級審核的征求意見稿不得對外公布。2.1.2 項目負(fù)責(zé)人在與結(jié)算編制方的核對過程中，如有調(diào)整需做好記錄，包括調(diào)整原因及基本準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)，按三級審核程序提交審核后出具審核報告。在核對過程中，結(jié)算審核初稿總額調(diào)整超過3斌者單個項目調(diào)整超過10000元的，由項目責(zé)任人填寫調(diào)整審批表，由部門負(fù)責(zé)人提出審核意見，經(jīng)公司負(fù)責(zé)人審批后調(diào)整；特殊情況下項目責(zé)任人認(rèn)為確需調(diào)整的應(yīng)先口頭匯報經(jīng)同意后方可調(diào)整，并在出具報告前由項目負(fù)責(zé)人填寫調(diào)整審批表。2.2 三級審核主要內(nèi)

6、容2.2.1 初級復(fù)核(1)熟悉咨詢業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)資料和咨詢原則，對咨詢成果進(jìn)行全面校核，各責(zé)任人對其校核內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)。(2)校核使用的資料和依據(jù)是否正確合理，引用的計價依據(jù)及計價方式是否正確。(3)校核中的數(shù)據(jù)引用、計算公式、計算數(shù)量、軟件使用是否符合咨詢業(yè)務(wù)有關(guān)規(guī)定，計算數(shù)字是否正確，各分項內(nèi)容是否完整，有無漏項、多項。(4)校核人員在三級審核表中列述核出的問題，交咨詢成果原編制人員復(fù)核修改，復(fù)核修改后方能提交審核。2.2.2 二級審核(1)審核咨詢業(yè)務(wù)成果文件，審核人員對其審核內(nèi)容的質(zhì)量負(fù)責(zé)。(2)審核咨詢業(yè)務(wù)的原則、依據(jù)、方法是否符合咨詢合同要求和有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、計算公式和計算方法以

7、及軟件使用是否正確。(3) 重點審核咨詢成果的內(nèi)容有無漏項、多項，采用的技術(shù)經(jīng)濟(jì)參數(shù)與標(biāo)準(zhǔn)是否恰當(dāng)，計算與編制的原則、方法是否正確合理，各項目技術(shù)經(jīng)濟(jì)標(biāo)準(zhǔn)是否一致，咨詢成果說明是否規(guī)范，論述是否通順，內(nèi)容是否完整正確，檢驗關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互關(guān)系2.2.3 三級審核審核人員在三級審核表上列述審核中發(fā)現(xiàn)的問題，交咨詢成果原編人員復(fù)核修改，復(fù)核修改后方可簽發(fā)。各級審核人員在審核時，應(yīng)做出審核記錄，書面表示審核意見，記錄在表內(nèi)，并簽名和簽署日期。工作底稿經(jīng)三級復(fù)核無誤后，由公司負(fù)責(zé)人審批簽發(fā)方可出具報告。2.3 質(zhì)量考核標(biāo)準(zhǔn)工程造價咨詢業(yè)務(wù)實行項目負(fù)責(zé)制，項目責(zé)任人由具備獨立作業(yè)能力的造價人員擔(dān)任。公司對

8、每個項目的負(fù)責(zé)人進(jìn)行質(zhì)量考核，與效益工資掛鉤?？己宿k法如下：2.3.1 考核實行百分制，每個項目滿分為100分。2.3.2 專業(yè)項目負(fù)責(zé)人自查及項目負(fù)責(zé)人初審階段，本階段發(fā)現(xiàn)并更正的錯誤不扣分，但應(yīng)記錄于審核表內(nèi)。2.3.3 部門負(fù)責(zé)人二級審核階段，對咨詢成果文件中發(fā)現(xiàn)的問題在核實后予以扣分，扣分標(biāo)準(zhǔn)如下：(1)對咨詢成果文件不產(chǎn)生實質(zhì)性影響的小錯誤，每發(fā)現(xiàn)一處扣1分。(2)咨詢成果文件關(guān)鍵性內(nèi)容中發(fā)現(xiàn)有張冠李戴、匯總錯誤、邏輯性錯誤、前后不一致等情況時，每發(fā)現(xiàn)一處扣10分。(3)工程量計算誤差、套項錯誤、缺項、重復(fù)計算等對咨詢成果文件未產(chǎn)生較大影響，每發(fā)現(xiàn)一處扣2分。(4)工程量計算誤差、套

9、項錯誤、缺項、重復(fù)計算等對咨詢成果文件產(chǎn)生較大影響,誤差超過該項目總價3%1在3000元以上或影響金額超過10000元的,每發(fā)現(xiàn)一處扣5分；影響金額超過50000元的，每發(fā)現(xiàn)一處扣20分。(5)由于資料不合理，項目責(zé)任人未能發(fā)現(xiàn)導(dǎo)致出現(xiàn)誤差的，酌情扣1-10分。(6)結(jié)算審核項目初稿調(diào)整未按本辦法相關(guān)規(guī)定履行審批程序的，扣100分。(7)報告未經(jīng)三級審核擅自向外公布或發(fā)放的，扣100分。(8)單個報告出現(xiàn)錯誤3處以上的，加扣5分；同一人員同樣的錯誤在一個月內(nèi)出現(xiàn)三次及以上的，從第三次起每次加扣10分。(9)每個項目的考核得分低于60分的，該項目不計提效益工資；考核得分60分到89分的，該項目效

10、益工資按得分?jǐn)?shù)計算比例，即得70分的按70刈算效益工資，得80分的按80刈算效益工資，依此類推；得分在90分及以上的，每分扣50元，但扣款總額不超過該項目效益工資。(10)項目負(fù)責(zé)人一年內(nèi)報告無扣分的，本年度完成最終報告的項目將給予適當(dāng)獎勵。(11)年終時，按個人所有項目的平均得分納入個人報告質(zhì)量考核指標(biāo)。2.3.4 三級審批階段發(fā)現(xiàn)咨詢成果文件有錯誤時參照二級審核的扣分標(biāo)準(zhǔn)對項目責(zé)任人進(jìn)行扣分，同時對二級審核人員進(jìn)行加倍扣分；若二級審核人員全年無錯誤，公司將業(yè)務(wù)人員的扣款金獎勵給審核人員。2.3.5 咨詢成果文件發(fā)出后，委托方或其他相關(guān)方發(fā)現(xiàn)有錯誤時，參照二級審核的扣分標(biāo)準(zhǔn)對項目責(zé)任人進(jìn)行處

11、罰，同時對二級審核人員進(jìn)行加倍扣分；對公司聲譽造成影響的，對責(zé)任人及審核人加倍處罰；對公司造成經(jīng)濟(jì)損失時，分別按責(zé)任人、審核人在該項目中的收益二倍以內(nèi)進(jìn)行處罰，情節(jié)嚴(yán)重的沒收執(zhí)業(yè)風(fēng)險金。2.4 專業(yè)項目負(fù)責(zé)人在執(zhí)業(yè)過程中發(fā)現(xiàn)有不能確定的技術(shù)問題，需以書面形式向項目負(fù)責(zé)人反映，項目負(fù)責(zé)人應(yīng)予以明確回復(fù)。項目負(fù)責(zé)人不能解決的報部門負(fù)責(zé)人，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)予以明確回復(fù)。部門負(fù)責(zé)人不能解決的報公司負(fù)責(zé)人，公司負(fù)責(zé)人應(yīng)予以明確回復(fù)。專業(yè)項目負(fù)責(zé)人按最終的回復(fù)意見執(zhí)行，回復(fù)人對所回復(fù)的意見負(fù)責(zé)。3、重大項目會審制度3.1 目的：為搞好工程造價咨詢，保證工程造價咨詢質(zhì)量，保障工程造價咨詢質(zhì)量進(jìn)度,建立完整的工程

12、造價重大問題會審制度，特制定本辦法。3.2 適用范圍：我單位實施的所有工程造價咨詢項目。3.3 制度：(1)工程造價咨詢控制：在招標(biāo)或與委托單位簽定合同時特別強調(diào)工程造價咨詢項目相關(guān)資料真實性、合法性、完整性的資料制度，以盡量減少工程造價咨詢項目相關(guān)資料的矛盾錯誤。(2)工程造價咨詢項目接受制度：項目負(fù)責(zé)人接受工程造價咨詢項目，檢查相關(guān)資料質(zhì)量，要求清晰明確，相關(guān)人員簽字、蓋章，項目負(fù)責(zé)人做好項目負(fù)責(zé)人資料接受記錄及存檔保管。(3)項目發(fā)放制度：項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)向項目具體編制人或復(fù)核人發(fā)放資料并做好資料發(fā)放記錄，記錄清楚發(fā)放資料名稱、接受人、接受時間及接受人簽字。(4)重大問題會審人員：下列人員

13、必須參加工程造價咨詢重大問題會審建設(shè)方：現(xiàn)場負(fù)責(zé)人員及其他技術(shù)人員；設(shè)計方：設(shè)計院總工程師、項目負(fù)責(zé)人及各個專業(yè)設(shè)計負(fù)責(zé)人；監(jiān)理方：項目總監(jiān)、副總監(jiān)及各個專業(yè)監(jiān)理工程師；施工單位：項目經(jīng)理、項目副經(jīng)理、項目總工程師及各個專業(yè)技術(shù)負(fù)責(zé)人；其他相關(guān)單位：技術(shù)負(fù)責(zé)人。(5)重大問題會審時間控制：資料分發(fā)后三七個工作日內(nèi)由項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織業(yè)主、設(shè)計、監(jiān)理、施工單位及其他相關(guān)單位進(jìn)行重大問題會審溝通。重大問題會審溝通后十五個工作日內(nèi)由項目負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)組織上述單位進(jìn)行重大問題會審。(6)重大問題會審，項目負(fù)責(zé)人針對自己發(fā)現(xiàn)的問題向建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位及其他各個專業(yè)的工程技術(shù)人員以文字性匯報材料分發(fā)

14、會審人員討論。(7)重大問題會審會議由業(yè)主主持，主持單位應(yīng)做好會議記錄及參加人員簽字。(8)重大問題會審提出的問題在會審會議上必須經(jīng)過討論作出明確結(jié)論；對需要再次討論的問題，在會審記錄上明確最終答復(fù)日期。(9)重大問題會審記錄由造價咨詢單位負(fù)責(zé)整理、執(zhí)行、歸檔。(10)重大問題會審記錄可采用全部資料集中會審、分部資料會審、分階段資料會審及分專業(yè)資料會審，具體會審形式由造價咨詢單位確定4、檔案管理制度4.1 檔案內(nèi)容：工程造價咨詢業(yè)務(wù)資料，收、發(fā)文件資料，學(xué)習(xí)培訓(xùn)資料,財務(wù)資料。4.2 工程造價咨詢業(yè)務(wù)檔案4.2.1 工程造價審核報告存檔項目(1)工程結(jié)算審核報告書正本原件和有簽發(fā)人簽發(fā)的底稿。

15、(2)工程結(jié)算審定表原件。(3)蓋有審核人員資格專用章的工程結(jié)算審核計算書和結(jié)算調(diào)整明細(xì)(4)審核過程中獲取的取證材料、會商紀(jì)要。(5)委托人送審資料清單(包括簽收和退還清單)。(6)送審的工程結(jié)算書。(7)工程招標(biāo)和投標(biāo)文件；圖紙及招標(biāo)答疑、編標(biāo)統(tǒng)一口徑的資料。(8)工程施工承包合同或補充協(xié)議、專業(yè)分包合同、工程簽證單等。(9)工程竣工驗收及質(zhì)量評定表。(10)工程造價咨詢合同。(11)工程造價咨詢質(zhì)量控制流程單。(12)工程造價信息資料公司集中留存。(13)其他需要存檔的資料。4.2.2 檔案整理由工程造價咨詢項目負(fù)責(zé)人整理、裝訂后，交辦公室檔案管理人員。4.2.3 檔案管理人員接收檔案時，要核對存檔材料內(nèi)容，對資料不全的一律退還經(jīng)辦人重新整理，符合存檔要求后才可進(jìn)行存檔。4.2.4 辦公室檔案管理人員應(yīng)將檔案分類、分期存放，便于管理、使用，同時應(yīng)建立完善的檔案臺帳，實行查借登記制度。4.3 文書檔案公司所有收文、發(fā)文，必須統(tǒng)一編號登記建檔。4.4 學(xué)習(xí)培訓(xùn)資料檔案4.4.1 公司購置的工具書籍、定額軟件、相關(guān)資料等由辦公室統(tǒng)一登記造冊，規(guī)范存檔。4.4.2 辦公室對員工學(xué)習(xí)培訓(xùn)計劃、實施情況、培訓(xùn)結(jié)果情況統(tǒng)一登記建檔。4.5 財務(wù)檔案財務(wù)檔案由財務(wù)會計人員按照有關(guān)規(guī)定規(guī)范存檔。4.6 檔案管理要求4