1、保后管理和保后管理和擔保債權處置擔保債權處置中融擔保 魯偉軍第一節 保后管理n擔保機構與銀行簽訂的保證合同成立后，意味著承擔保證責任的開始，在擔保責任解除前，必須有專人負責每個在保項目的跟蹤和管理：n1、貸款資金是否按計劃使用？n2、受保企業是否經營正常？n3、反擔保措施是否受控并狀態良好？n4、監控還款來源并督促按時還款。n5、風險預警和風險處置。一、業務檔案管理n業務檔案記錄了業務過程，保存了雙方交易的法律依據，幫助業務管理，加以整理分析可以指導公司的業務發展。n業務檔案在業務發生過程中逐步形成，注意按照規范要求制作，分階段收集整理，及時歸檔保管。n業務檔案分法律要件檔案和業務管理檔案兩類

2、：n法律要件檔案是約定雙方權利義務的各類合約和收執以備主張權利所需的各種憑證依據。n業務管理檔案是記錄反映業務過程的各種報告、記錄、說明、表格等圖文資料。n檔案資料有紙質、實物、圖文印象等多樣化存在。管理檔案n業務管理檔案包括調查報告、評估報告、檢查報告，統計、記錄、情況說明等。n1、初步接觸階段：擔保申請企業法人營業執照、企業章程、企業情況介紹等原件和復印件，企業上年度年報、上月月報等；（注重合法性細節）n2、調查評審階段：申請企業具體的資金需要用途、還款計劃、項目可行性分析、調查評審報告及其附件、各種價值評估報告；（注重真實性細節）n3、擔保期間：保后監控檢查報告、企業補充的其他相關資料等

3、。法律要件檔案n法律要件檔案主要是合同書、重要物權和權利憑證、證明書、通知書、申請書、承諾書等。n1、初步接觸階段：企業提交的各類主體資質證明文件和填寫的貸款擔保申請書；n2、調查評審階段：調查評審協議和企業提交的相關業務、財務證明文件；n3、擔保階段：擔保流程審批文件、擔保協議、各類反擔保合同及其附件等、記錄和合約簽署行為真實合法的證明資料；與銀行簽署的保證合同和放款憑證等；應當收執的各項物權、權利憑證以及承諾書等；n4、保后監控階段：新增和變更權利義務的相關合約文本和輔助資料等，有利于保證公司權益的新證據。檔案移交保管和利用n業務檔案應當及時移交、專人保管、合理利用n業務檔案分階段由項目經

4、理分類整理裝訂。n移交檔案應填寫移交清單（一式兩份），辦理正式移交手續，接收人員應對移交的業務檔案進行嚴格檢查，驗收合格后進行編號歸檔。n制作電子副本，方便工作 。n檔案保密，使用需審批登記。n科學利用檔案，指導公司業務發展。二、保后跟蹤檢查n檢查時間檢查時間 貸后第貸后第1 1個月、每個月、每2 2個月，貸款到期前個月，貸款到期前1 1個月。個月。n檢查方法檢查方法 自查為主，互查為輔；查賬與查庫結合；檢查分析和自查為主，互查為輔；查賬與查庫結合；檢查分析和建議相結合；保后業務和爭取派生業務。建議相結合；保后業務和爭取派生業務。n檢查重點檢查重點 貸后貸后1 1個月：貸款使用情況，用途是否改

5、變。個月：貸款使用情況，用途是否改變。 貸后每貸后每2 2月：貸款前后經營、財務、反擔保情況變化。月：貸款前后經營、財務、反擔保情況變化。 到期前到期前1 1月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。月：還款資金籌備情況，還款意愿，還款來源。n保后跟蹤記錄保后跟蹤記錄 保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見。保后跟蹤記錄表；查清原因，提出改進意見。保后跟蹤檢查的內容n企業經營情況檢查：n 財務因素檢查n 資產、負債、所有者權益變化情況資產、負債、所有者權益變化情況n 財務指標情況財務指標情況n 其它財務情況其它財務情況n 非財務因素檢查n 產業大環境、企業經營小環境變化情況和管理團隊的產業大環

6、境、企業經營小環境變化情況和管理團隊的 情況等情況等n反擔保情況檢查非財務因素影響n行業風險：有無重大不利行業發展的因素出現；行業風險：有無重大不利行業發展的因素出現；行業有無萎縮；國家政治、經濟政策的調整有無行業有無萎縮；國家政治、經濟政策的調整有無影響。影響。n經營風險：經營者策略是否調整；生產是否正常；經營風險：經營者策略是否調整；生產是否正常；訂單是否飽滿；原材料價格、產品市場價格有無訂單是否飽滿；原材料價格、產品市場價格有無變化；供應商、產品用戶有無變化。變化；供應商、產品用戶有無變化。n管理風險：主要經營者、核心技術人員有無變更；管理風險：主要經營者、核心技術人員有無變更；股東、關

7、聯企業有無變化。股東、關聯企業有無變化。反擔保情況檢查n抵押物情況：是否完整并得到較好維護；變現值抵押物情況：是否完整并得到較好維護；變現值是否變化；其他債權人是否主張權利。是否變化；其他債權人是否主張權利。n反擔保物的監管情況：出口退稅賬戶是否正常；反擔保物的監管情況：出口退稅賬戶是否正常；應收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是應收賬款回款是否正常；按揭房付按揭款情況是否正常；存貨情況有無異常。否正常；存貨情況有無異常。n反擔保企業情況：經營是否正常；財務狀況是否反擔保企業情況：經營是否正常；財務狀況是否良好；對外負債和擔保額有無增加；資信狀況；良好；對外負債和擔保額有無增加；資信狀況；

8、有無不利評價。有無不利評價。n個人無限責任反擔保情況：資產有無轉移；承諾個人無限責任反擔保情況：資產有無轉移；承諾有無兌現；有無不利評價。有無兌現；有無不利評價。財務預警不明應收賬款、存貨的增加不明應收賬款、存貨的增加銷售增加利潤減少銷售增加利潤減少債務增加債務增加虧損且呈增加趨勢虧損且呈增加趨勢關聯企業非正常轉移資金關聯企業非正常轉移資金壞賬增加壞賬增加現金流不足以支撐正常業務現金流不足以支撐正常業務支付危機支付危機非財務因素預警n行業情況行業情況：不利政策出臺；行業或相關行業經營策略調整。不利政策出臺；行業或相關行業經營策略調整。n經營情況經營情況：不按用途使用借款；拖欠利息；經營活動發生

9、重大不按用途使用借款；拖欠利息；經營活動發生重大變化；產品滯銷；出售生產經營性固定資產；出現重大安全事故；變化；產品滯銷；出售生產經營性固定資產；出現重大安全事故；擅自處理抵押物。擅自處理抵押物。n投資情況投資情況：投機傾向；準備實施重大投資策略；準備實施資產投機傾向；準備實施重大投資策略；準備實施資產重組。重組。n管理情況管理情況：管理層變化；管理層出現分歧。管理層變化；管理層出現分歧。n外部聯系外部聯系：不按時遞送報表；工商、稅務、海關處罰；媒體披不按時遞送報表；工商、稅務、海關處罰；媒體披露不良行為；違法亂紀；吊銷營業執照、生產許可證；重大經濟露不良行為；違法亂紀；吊銷營業執照、生產許可

10、證；重大經濟糾紛。糾紛。第二節、擔保業務風險分類（略）類型類型含義含義特征特征正常類正常類正常還本付息，代正常還本付息，代償可能性小償可能性小n財務狀況良好財務狀況良好n履約意愿強履約意愿強關注類關注類有潛在缺陷，有代有潛在缺陷，有代償風險償風險n實際用途與合同不符實際用途與合同不符n現金流量遞減，收入利潤下降，流動性不足現金流量遞減，收入利潤下降，流動性不足n關鍵財務指標與同行業水平有較大下降關鍵財務指標與同行業水平有較大下降n產品市場前景不明產品市場前景不明n還款意愿差還款意愿差n抵押品價值下降抵押品價值下降n國內外政策、經濟環境變化國內外政策、經濟環境變化n管理層、經營策略發生不利變化管

11、理層、經營策略發生不利變化可疑類可疑類收入不足以保證還收入不足以保證還款款n經營收入不足償還本息，支付困難經營收入不足償還本息，支付困難n不能償還其他債務人債務不能償還其他債務人債務n難以按市場條件獲取新的資金難以按市場條件獲取新的資金n騙保騙保損失類損失類產生代償產生代償n處于停產或半停產狀態，經營周轉出現問題處于停產或半停產狀態，經營周轉出現問題n等額還款或利息拖欠三期以上，正常收入不足還本付等額還款或利息拖欠三期以上，正常收入不足還本付息息n經濟糾紛經濟糾紛n抵押品難以變現或變現值低于擔保金額抵押品難以變現或變現值低于擔保金額n第三節：擔保債權管理n一、擔保債權的形成n1、擔保代償：受保

12、客戶（債務人）不能按期履行債務時，擔保機構按照與銀行（債權人）的保證合同約定的主債權種類、數額以及擔保責任范圍，代債務人向債權人履行債務。n2、其他受托處置或資產購入方式取得的債權。n二、擔保債權的管理n1、債權確認。n2、債權處置：n協議回收、司法追償。n重組、托管、出讓、證券化等金融處置手段。擔保代償的操作程序n1、嚴格界定法律責任；n2、認真計算核實代償數據；n3、代償方案談判；n4、及時代償維護信譽；n5、代償后工作落實。一、厘清法律責任（該不該賠）n1、確認期限屆滿的債務金額；n2、審核保證合同的有效性；n3、確認擔保機構承擔責任的方式；n4、檢查保證責任期限；n5、檢查保證范圍和最

13、高金額。二、計算和核實賠償數據（賠多少）n在法律和合同界定的范圍內計算應該代償的金額，估計可以談判的項目和數量。n代償金額一般包括：n1、本金：主債務中屬于擔保責任范圍的本金金額。n2、利息：主合同規定的利息及計息方式，依據債務實際計息期間計算，包括正常利息、逾期利息、罰息等等。n3、違約金：如果主合同有這方面的約定。違約金一般為一個固定的數字。違約金可以與債權人商量處理。n4、如果與銀行有責任分擔的約定，應認真厘清責任分擔的項目與金額。如果是外匯債務還要按當日掛牌匯率折算為人民幣。三、代償方案談判（如何賠）n正常情況下，代償需要銀行、債務人、擔保公司三方商量，爭取用最切實際的方案做好代償（保

14、證銀行良好的信貸資產和信貸工作質量；保護擔保公司合法合理的利益；爭取債務人的理解與支持）。n1、代償的時期和金額：有些需要提前代償，有些是延后代償，一次性全部償還還是分期分批償還。n2、代償使得銀行主債權消滅的情況下，如何落實和保護擔保債權。n3、考量債務人的實際情況，從銀行、擔保公司、債務人三方利益最大化出發的做代償方案。四、及時代償（賠的有面子）n一旦代償方案確定后，擔保公司應遵照保證合同約定和談判結果，及時、足額地履行擔保代償的責任和義務。n1、不使銀行為難。n2、擔保公司的信用是賠出來的。n3、代償后及時介入企業債務危機，爭取工作主動。五、落實代償后續工作（賠的落實）n1、及時辦理代償

15、手續，取得代償證據，進行財務處理，明確擔保債權。n2、書面通知債務人，告知債務人擔保公司已經按照保證合同約定代償債務的內容（債務種類、金額、時間）以及依據委托擔保合同和反擔保協議擔保公司代償后取得的債權人的權利。n3、根據債務人情況制定追償方案，不管是商量辦事還是法律訴訟解決，都應盡早介入，爭取主動。n4、分析代償原因，總結教訓。代償追償n代償以后，擔保公司要對被擔保人債務違約的實際原因進行調查，分析被擔保企業的財務現狀和預期狀況，重新檢查和評估反擔保措施，根據代償項目的性質和嚴重程度，決定下一步采取何種方式進行追償。n代償追償應分清企業兩類情況：n1、企業仍能夠持續經營，且配合擔保公司，有良好的還款意愿，一般采取商量處理的辦法。n2、企業賴賬，或者因突發事件導致停產，喪失經營能力，應盡快采取法律手段（訴訟或仲裁）追債。擔保代償追償的主要方式n1、協商重新制定還款計劃。n2、追索反擔保保證人。n3、行使抵押權。n4、行使質押權。n5、訴訟（仲裁）。n各種追償措施都要按照先禮后兵的原則