1、文檔來源為：從網絡收集整理.word版本可編輯.歡迎下載支持.towPlan云視界有限責任公司商業計劃書目錄1. 執行總論01.1 企業概述.01.2 市場營銷.01.3 財務計劃.11.4 項目結論.1公司概況11.5 公司簡介.11.6 組織結構.21.7 創新機制.31.8 公司戰略4產品介紹61.9 產品描述61.10 服務描述61.11 設計原則.7市場分析81.12 行業現狀81.13 發展機遇95市場營銷95.1 部分問卷分析95.2 分析結論155.3 營銷策略155.4 營銷運作18成本核算186. 投資分析236.1 注冊資本.236.2 資金運作.24財務分析246.3

2、財務假設.246.4 財務報表.25風險分析296.5 風險識別.296.6 風險評估.30附錄：關于當代社會互聯網教學的問卷調查3.21. 執行總論1.1企業概述企業簡介企業名稱：云視界有限責任公司業務范圍：以榜樣云筆記APP為核心，提供各大高校優秀榜樣學子學習筆記，一個匯集北大、清華等知名高校科研大牛、英語達人、校園明星的平臺，另提供致力于為每一位學生的學業之路保駕護航海量優質課堂視頻。同時向大學生提供大學生比賽用品租賃、考研房出租、考研及學術講座等生活服務信息。公司的使命：“打造中國服務大學生課外學習的第一信息服務平臺”，宗旨為：“心服務、簡學習”的Easy-study學習理念，為大學生

3、提供一種更簡易舒適的課外學習方式，為投資者創造更多的投資價值。公司及商業模式云視界有限責任公司是一家以提供大學生學習服務信息，如各大高校優秀榜樣學子學習筆記、大學生比賽用品租賃、考研房出租、考研及學術講座等為主的企業，推崇“心服務、簡學習”的Easy-study學習理念，致力于推進大學生學習數字化的進程，以及提高大學生生活水平，公司注冊資本為150萬，總部設在安徽省合肥市。對于下載學習資源的用戶：每個客戶可通過手機號、QQ號，微博號等實名注冊，注冊時也會涉及自己所在院校的信息。通過每天登錄會獲得一定金幣。但要獲得高質量的學習資源，要通過付費的方式，即向下載榜樣云筆記APP里優秀學習資源的用戶收

4、取相關費用。這是我們的盈利模式之一。對于上傳優秀資源的學子：用戶下載、瀏覽、點贊、分享等綜合考慮排名，而上傳自己筆記資源的學子如果排名靠前則可獲得一定數量的金幣。（鼓勵各大高校優秀學子分享自己的學習筆記）對于提供買賣信息的商家：如向在APP里提供大學生比賽用品租賃的商家收取相關費用，如廣告費、軟件管理費等，以及用戶競價排名，排在前面的會有費用。1.2市場營銷主要目標人群：以在校大學生為主，同時面向需要接受個各行業各領域需要在學習的人群營銷思想：“心服務、簡學習”的Easy-study學習理念，提供綜合信息服務的理念，采取多樣化的營銷策略推廣。1.3 財務計劃企業注資150萬，由股東出資及銀行貸

5、款為主。1.4 項目結論公司致力于推進大學生生活數字化的進程，以及提高大學生生活水平，為大學生帶來方便的同時，也為學校附近的相關提供租賃服務的商家提供一體化的運營方式。公司創立初期以產品理念的推廣及公司業務拓展為主。2. 公司概況2.1公司簡介云視界有限責任公司是一家以提供大學生學習服務信息，如各大高校優秀榜樣學子學習筆記、大學生比賽用品租賃、考研房出租、考研及學術講座等為主的企業，推崇“心服務、簡學習”的Easy-study學習理念，致力于推進大學生學習數字化的進程，以及提高大學生生活水平，公司注冊資本為150萬，總部設在安徽省合肥市。2.1.1 企業宗旨“心服務、簡學習”的Easy-stu

6、dy學習理念，為大學生提供一種更簡易舒適的課外學習方式，為投資者創造更多的投資價值。2.1.2 企業類型有限責任公司企業名稱企業名稱：云視界有限責任公司企業Logo圖1.企業Logo右下角有一位“云人”在空曠的視野下努力的向云梯奔跑，一階一階的云梯代表云課堂不斷上升的高度，每一階代表一個等級，預示瀏覽者在本云視頻分享網站學習將會不斷提升自己，通過努力的學習最終上升到云梯的頂端，沐浴陽光。2.2組織結構組織結構公司初期采取直線制的組織形式，如下圖:關鍵崗位及其職責說明(1) 董事會由公司的大股東組成，屬于決策層，負責制定公司的總體發展戰略，決定總經理的人選總經理負責公司的日常經營事務，對董事會負

7、責，決定部門總監的人選，協調各部門之間關系。(2) 市場營銷總監負責公司總體的營銷活動，決定公司的營銷策略和措施，并對營銷工作進行評估和監控，包括市場分析、廣告、公共關系、銷售、客戶服務等。領導各區域銷售代表與各地代理商和經銷商進行市場開拓與銷售，在公司發展成熟后，分設市場、公關、銷售、客戶服務部。(3) 技術總監負責相關技術操作，網站的架設，處理與產品有關的技術問題，負責產品的研究與開發工作，拓展產品線的廣度和深度，網站日常的宣傳和推廣，和在線商品的銷售，并負責網站的日常維護。(4) 財務總監負責公司資金的籌集、使用和分配，如財務計劃和分析、投資決策、資本結構的確定，股利分配等等；負責日常會

8、計工作與稅收管理，每個財政年度末向總經理匯報本年財務情況并規劃下年財務工作。(5) 人力資源部總監負責員工的選拔和培訓，協調員工之間的關系，制定相關員工考核制定和相關福利政策。(6) 采購總監負責機器，設備，原材料，和日常耗材的采購，并與供貨商建立良好的合作關系。2.3創新機制本公司著眼發展以下幾個方面的創新。機制創新：采用期權機制，給予公司技術人員等關鍵人員部分股權期權；公司員工享有優先參股權；采用全員質量管理(TQM和績效考核機制；建立完善公司人才資源體系，定期舉辦員工培訓和再培訓活動。技術創新：加強與高校、科研機構的合作，加大科技人才的培養，設立技術研發部門，加強技術的創新。觀念創新：在

9、技術創新的基礎上，注重員工思想觀念的創新。文化創新：加強企業文化的建設，倡導團隊精神和創新意識。2.4 公司戰略公司戰略對于公司發展的重要性不言而喻，它指明了公司各個方面的長期發展方向。由于戰略管理把規劃出的戰略付諸實施，而戰略的實施又同日常的經營計劃控制結合了在一起，這就把近期目標（或作業性目標）與長遠目標（戰略性目標）結合了起來，把總體戰略目標同局部的戰術目標統一起來，從而可以調動各級管理人員參與戰略管理的積極性，有利于充分利用企業的各種資源并提高協同效果。同時也可以提高公司員工的向心力，規范員工行為，增強制度的影響力與號召力。2.4.1 研發戰略研發戰略以“創新”為主導，在不同的階段有不

10、同工作重點。第一階段，平臺處于適用期，剛剛導入市場，此時的工作重點是平臺的推廣，增強平臺的客戶認知度，并且一定要保證平臺的安全性。登錄IOS、ANDROI等終端系統，保證用戶可以隨時登入平臺。第二階段，平臺積累了一定的客戶群和知名度，可以進行特色功能的開發，提高客戶的使用體驗效果，提供更好的交互平臺，這樣可以增強客戶的信賴，保證客戶黏性。同時，加強對平臺安全性的監控，確保系統的穩定性和安全性。第三階段，平臺有了較好的知名度，有一定規模的客戶群。這時我們可以選擇在國內普及及在國內市場上市，拓展國內二三線城市市場。同時，不斷推出創新產品，跟上社會發展和客戶需求，及時保證平臺的實時性。2.4.2 品

11、牌戰略一個企業想要引領整個行業的發展，就必須具有很好的企業品牌形象。所以，我們需要制定屬于我公司自己長遠的品牌發展戰略，以促進公司的長遠發展。具體措施可以從如下幾點考慮：1、設計個性鮮明的、體現公司理念的Logo2、注冊公司品牌、商標3、利用各種行業性信息展示平臺，進行品牌宣傳，提高品牌知名度4、以良好的信譽以及站內的各種信息展示贏得客戶和品牌的信譽度2.4.3 融資戰略融資是一個公司初建時最重要的問題，所以必須認真對待，不僅要融到資，好要保證資本的質量和穩定性，不能讓資本影響公司的發展戰略。所以,我們在融資時要注意做到：以良好的產品吸引風投，與風投公司簽訂協議，公司在一定年限后有回購風險投資

12、者股份的權力，從而可以保證風投的及時退出。同時與客戶、企業和一些金融機構建立長期合作伙伴關系，這樣可以在遇到資金問題時不會太被動。人才開發戰略員工是一個企業最重要的財富，一個良好的故事必須擁有一批優秀的職工。為此，我公司必須建立自己的人力資源庫，做好人才儲備的長期規劃。公司初期，基于資金、成本等方面的綜合考慮，不便于雇傭高薪的專業管理人才，所以公司的創始人必須加強自身的能力，不斷學習相關知識，提高自己的業務管理能力和知識面。公司進入正軌后，我們必須雇傭有經驗的管理人員，以保證公司運營的正常性。但在人才選用上，可以偏向于具有創新能力、激情和敢闖的年輕人。長遠來看，我們公司應與一些高校和科研機構達

13、成合作關系，保證優秀的新員工的輸入。同時，公司應加強對新員工和老員工的培訓與再培訓由人力資源部建立一套人力資源評估體系，對企業現有人力資源進行整體性的評價，以便公司能清楚知道現有人力資源的“質”與“量”那些能使企業保持競爭能力的核心人力資源，將是我們的人力資源規劃的重中之重，我們為之設計專門的激勵機制、教育培訓、設計合適的職業生涯計劃、不斷的招聘以確保核心人力資源群體量的擴充，質的提高，并能長期的留！立人力資源庫，以適應市場的瞬息萬變，并作出相應的培訓計劃，以確保企業在面臨生產、服務或銷售擴張性機遇甚至管理結構出現異常變動的情況下，能夠從人力資源庫中滿足各部門的人才需求。圖3.人力資源規劃產品

14、介紹3.1產品描述“榜樣云筆記”是基于云計算技術的一種高效、便捷、實時互動的遠程教學課堂形式。使用者只需要通過互聯網界面，進行簡單易用的操作，便可快速高效地與全球各地學生、同步分享語音、視頻及數據文件，而課堂中數據的傳輸、處理等復雜技術由云課堂服務商幫助使用者進行操作。虛擬課堂為用戶創造了一個實時的網絡互動課堂，通過遠程音視頻授課，不僅能夠有效提升網絡培訓的學習效果，更是滿足了用戶大規模培訓的需求，全面提升培訓效率，建立起具有競爭力網絡培訓體系。其系統基礎主要由課件制作工具、實時互動課堂、課件點播系統、學習管理系統和學習網關構成。在這方面，展視互動虛擬直播課堂技術走在行業前沿，能夠輕松實現超萬

15、人實時在線培訓、學習互動與交流。3.2服務描述3.2.1.筆記筆記功能是本產品最大的特色。學習者可將筆記公開，也可評論、收藏他人筆記，加強了用戶間學習交流。另外，筆記可同步到自己的社交賬戶（如朋友圈、QC空間，微博）中，便于擴散和集中管理。3.2.2 學習計劃學習計劃是獨有研發，針對不同用戶的學習需求，推薦或由用戶自己創建適合自己程度的學習內容和周期。學習計劃的制作，讓用戶的學習具有系統性，同時能根據計劃的周期，有效的提高學習效率，優化學習效果。3.2.3 題庫題庫是云課堂為各類熱門考試的考生研發的題目類學習模塊。用戶可參加公務員、建筑師、會計等多類考試的真題練習測試，并參與題目的分析討論。同

16、時,題庫會和相應考試類課程、學習計劃整合，輔助考生整個備考過程。3.2.4 進度管理與學習監督學習者學習過程中，榜樣云筆記支持自動手動標記課時完成狀態，或標記為重要有疑問等，以便用戶回顧和把控學習進度。另外，用戶可設置課程的學習時間安排，榜樣云筆記會定期發送提醒通知用戶。3.2.5 問答學習者在學習過程中可隨時提問。榜樣云筆記會根據問題內容將問題呈現給相關上傳筆記者或相關老師，幫助用戶快速獲得答案。3.3設計原則系統在設計與實現上遵循以下原則：3.3.1 標準性和開放性原則采用國際技術標準和規范，系統設計和平臺設計采用開放性和標準性的設計思想，服務系統提供了標準的、語言無關的接口，以便于后續發

17、展及與其他系統的銜接。3.3.2 穩定性與高效率性原則軟件可以適應大并發的訪問壓力，能夠不間斷穩定運行，并確保系統運行高效。3.3.3 先進性和實用性原則網絡平臺所采用的技術均代表當今技術發展的方向，并經實踐證明其實用性，可以保證該項技術不斷地更新并可順利升級而維持系統的先進性。3.3.4 可擴展性和可伸縮性原則系統結構提供豐富便捷的系統維護功能，易于擴充或調整，以適應今后可能出現的較大變更。軟件支撐平臺具有可升級性。應用軟件結構上符合今后系統擴充的要求，并且提供用于擴展的二次開發接口。3.3.5 易操作、易管理、已維護性原則系統的管理、維護具有簡易性和可操作性。系統的各種關鍵參數可以通過程序

18、維護，并且通過網絡進行系統維護，從而大大降低維護成本護成本。系統易于進行功能擴充，新增功能模塊不改動原來的程序。3.3.6 采用手機app作為登錄平臺的客戶端通過名為“榜樣云筆記”的手機app,信息的發布者與信息的獲取者均通過同一手機app登錄“榜樣云筆記”平臺。通過app的不同頁面，發布者可以發布不同種類的信息。而信息的獲取者同樣通過app頁面查找需要的特定信息。同樣,產品及服務的交易、對于平臺信息的評論等，均通過同一app完成。3. 市場分析4.1行業現狀M00（大規模網絡在線課程）自去年開始興起，它的興起不是一種偶然的商業或公益行為，而是教育在當代發展的必然，是適應了網絡時代數字原住民的

19、個性化學習需求的產物。這一點不管是學術界，還是商業公司都看到了其中的發展，于是乎為順應時代的發展，緊跟國外的先進模式，在國內誕生了許多類似的在線云課堂，這其中包括，在運作引入公開課比較成功的網易也開發了網易云課堂。哲學和歷史都告訴我們一個道理：新生事物的誕生和發展都是一個曲折發展的過程，就像我們熟知的互聯網發展歷史和過程一樣，在經過大規模的一哄而上的繁榮后，大部分互聯網公司和項目迎來的卻是失敗的寒冬，沒有合適的盈利模式，資金鏈的斷裂加速了他們的消退，最后只有那么幾家真正找對路子，跟上時代需求的互聯網公司存活了下來，這有我們熟知的兩大互聯網巨頭，代表順應和滿足人們在線即時溝通、聯系、交往需求的即

20、時通訊公司一騰訊，以及順應和滿足人們在線即時獲取商品信息、比價、交易需求的電子商務公司一淘寶（阿里巴巴），當然它們的存活和發展也不是那么簡單的事，只能說是時代造就了他們，同時他們也影響了整個時代。回過頭來看MOO,C就像網絡誕生時一樣，不用多想我們知道這就是未來，就是方向，可方向是有了，這路該怎么走呢？其實，稍作分析就可以看出了，真正的國外MOO模式并適合中國的發展，這就像是，早期的中國共產黨走的蘇聯成功模式一樣，在當時中國并沒有成功，因為那些留學蘇聯，自認為熟讀馬列著作的中共早期領導人們并不熟悉中國，反而是土生土長，熟知中國歷史和國情的毛澤東挽救并帶領中國共產黨取得了成功。“云課堂”讓每個學

21、生都精彩；云課堂、云書包進校園讓你感受教育云無窮魅力；云實驗平臺可隨時完成網絡實驗；云技術提高縣區和鄉鎮的教學水平；云教育打造沒有圍墻的學習平臺；企業員工可在任何地方獲得教學資源。4.2發展機遇隨著計算機虛擬技術的不斷成熟和虛擬技術操作更接近于大眾化，虛擬課堂在各大院校以及企業大學中的應用必然更加廣泛、更靈活、更智能。對現今教育體制改革和職業人才培養將起到更大的推動。創新實用的互聯網學習平臺云課堂就能幫助學習者真正學到最需要的技能。特別是在校大學生，云課堂都期望幫助你學習到高品質的課程，獲得優質的學習服務。在我們的榜樣云筆記，你不再需要龐雜的網上資料庫，而是系統化的學習安排和最快捷的學習方式。

22、同時也方便各高校之間的學術交流。4. 市場營銷5.1部分問卷分析調查小組共發放問卷120份，回收的有效問卷為102份，問卷調查采用隨機抽樣調查的方式進行。（調查問卷詳細內容見附錄一）性別表1性別比例表性別樣本數比重男4948.04%女5351.96%合計102100.00%女52%男48%圖4性別比例圖分析：由圖1可知，調查對象中男性比例為48.04%,女性比例為51.96%,男女比例基本維持在均衡水平，這樣的比例有助于我們了解整個市場不同性別人群對云筆記的需求，有助于分析出未來云筆記的發展趨勢。年齡表2年齡數據表年齡樣本數比重18191312.75%20213433.33%22231716.

23、67%24291211.76%30391110.78%40491211.76%50及以上32.94%合計102100.00%圖5年齡數據圖分析：由圖2可知，調查對象的年齡分布大致有7個區間，20-21歲年齡段的調查對象相對于其他年齡區間的調查對象較多，其他年齡區間的調查對象人數相對均衡。這樣的調查結果有助于我們了解不同年齡層次的人對于云筆記的態度和使用情況，有助于我們對云筆記市場發展的預測。受教育程度表3受教育程度表學歷樣本數比重小學65.88%初中65.88%高中1615.69%大學7371.57%研究生10.98%總計102100%分析：由圖3可知，調查對象學歷分為研究生、大學、高中、初中

24、、小學，其中大學學歷的人居多，其次為高中學歷，大學學歷的人群占有主要比重，這樣的調查結果有助于我們對不同學歷的人群對云筆記的需求和看法，有助于我們對云筆記的未來定位。是否經常上網表4.上網情況調查表選項樣本數比重A是9593.14%B否76.86%合計102100.00%分析：由圖4可知，調查對象中已有超過90%勺人經常上網，而不經常上網的人僅占不到7%這樣的調查結果表明通過網絡傳播信息擁有絕對優勢，而越來越多的人使用網絡也為我們云筆記的發展市場提供廣闊前景。是否聽說過云課堂表5云課堂了解情況調查表選項樣本數比重A是109.8%B否9290.2%合計102100%是否聽說過云諜堂圖8云課堂了解

25、情況調查圖分析：由圖5可知，調查對象中已有超過90%勺人沒聽說過云課堂，而聽說過云課堂的人僅占不到10%這樣的調查結果表明云課堂目前在學習方式中占有的比例很小，擁有廣闊的發展前景。是否聽通過其他方式學習表6其他學習方式情況調查表選項樣本數比重A是3029.41%B否7270.59%合計102100%是否通過其他方式學習圖9其他學習方式情況調查圖分析：由圖6可知，調查對象中通過其他方式學習過的人占29.1%,二未曾通過其他方式學習過的人占到70.59%。表明大部分人未能通過其他方式學習，這說明目前人們學習的方式相對固定，這也說明云課堂這種新的學習方式有很大的生存空間。是否希望通過網絡學習表7網絡

26、學習意愿調查表選項樣本數比重A是8381.37%B否1918.63%合計102100%圖10網絡學習意愿調查圖分析：由圖7可知，調查對象中不希望通過網絡學習的占18.63%，而希望通過網絡學習的人則占到81.37%,這說明云課堂在市場中的受期待性很強，并且前景良好。5.2分析結論你有一個蘋果分給別人一半，你還有一半。你有一門知識，教會別人，你和別人都擁有一門知識。這應該是我們榜樣云筆記的價值觀“分享、合作、進步”。通過筆記等優秀學習資源的分享，實現共同進步。當今社會是一個講究合作與共享的社會，通過我們的調查也不難發現這一事實。換言之，我們擁有廣闊的市場。5.3營銷策略人員推銷公司發展前期以人員

27、主動上門宣傳為主，接觸目標客戶：列出準備拜訪的目標客戶，介紹公司和“榜樣云筆記”、促使其加盟，了解他們對公司及軟件的要求，不斷促進軟件的進步。同時選擇一些在目標客戶同行里受到尊重、擁有實力、市場拓展能力強、有穩定顧客群的客戶。為了促進這些客戶的加盟，可以給與他們優先交易權，以便擴大網站的影響力。目標客戶圖11.客戶開發流程示意圖服務營銷1、服務的特點服務產品具有區別于實物產品的四個特點：一是服務具有無形性。服務是一種行為或活動，是非實體的、無形的、抽象的，如廚師的烹飪活動。二是服務具有不可分性。服務的生產、交易和消費是同時發生的。三是服務具有易變性。服務是一種人的活動，既有服務人員的參與，又有

28、顧客的參與，人的因素常常干擾服務活動,使得服務活動容易走樣。四是服務具有不可儲存性。服務的生產和消費是同時發生的，生產的起始和結束就是消費的起始和結束，不存在生產結束與消費起始之間的儲存。2、服務營銷策略（1）有形化營銷一一環境營銷服務業的現代社會的消費者，在進行消費時往往帶有許多感性的成份，容易受到環境氛圍的影響。要求消費的環境“場景化”、“情緒化”，從而能更好的滿足他們的感性需求。（2）技巧化營銷文化營銷服務業的文化營銷就是利用提供服務企業的文化來吸引和滿足顧客，充分發揮文化在營銷中的作用。（3）關系化營銷一一細微營銷服務業的細微營銷，是指服務企業及其人員從細微處來關心消費者，使服務關系進

29、入更深的層次。如餐飲服務中為顧客將吃剩的食物打包,就是一種細微周到的服務。（4）差異化營銷個性化營銷服務企業的個性化營銷,是指服務企業重視消費者之間的個性化差異,針對個性化差異提供個性化服務。5.3.3 分銷策略（1）集中目標用戶，宣傳推廣。在大學城，寫字樓舉辦聯誼活動或現場進行散傳單與目標顧客進行現場交流的活動。（2）關系營銷在合作的教輔機構做出促銷活動、張貼宣傳海報，推廣我們的軟件，建立與企業合作關系、利用他們宣傳推廣“榜樣云筆記”。（3）視覺偶像營銷理念設計專屬于“榜樣云筆記”的標志或者卡通形象，通過視覺偶像的形象，表現我們云視界企業文化以及我們企業的相關故事。（4）關鍵字推廣在百度、g

30、oogle等索引擎上的推廣優化過的關鍵字“榜樣云筆記”（5）合作推廣與知名的網站進行合作推廣，增強推廣力度，樹立“榜樣云筆記”的影響力。（6）綜合網站推廣利用求職信息專欄吸引酒店和求職人員等來瀏覽我們的軟件；利用社區通過舉辦社區活動、在社區發布一些優秀熱門帖子來聚攏人氣，提高軟件的下載量。利用我們的會員在軟件上消費擁有的優惠政策留住我們的老用戶的同時發展我們新的注冊用戶。5.3.4 促銷策略第一次下載本軟件注冊并使用得到金幣，可在第二次使用時抵用。各類服務均會不定期舉行免費體驗活動，注冊的用戶可參加免費體用并提交試用報告，提高大家的積極性。與此同時，和商家合作，推出電子會員卡，可直接憑電子會員

31、卡號或手機號碼，進店打折。535價格策略主要走中低檔價格策略，因為大學生是主要的消費者，資金并不是很充裕。在價格合理的基礎上，努力給客戶最大限度的享受和心理滿足。針對消費者比較價格的心理，將同類服務有意識地分檔，形成價格系列，使消費者在比較價格中能迅速找到自己習慣的檔次，得到選購“滿足”。5.4營銷運作“榜樣云筆記”普通用戶在網站上進行免費注冊，選擇所在學校，最后完成注冊。目前榜樣云筆記盈利模式主要有三種：模式一：商家入駐平臺費用；盈利模式二：會員費；盈利模式三：移動廣告。商戶網絡營銷消費5. 成本核算通過對網站的前期開發的成本投入以及根據傳統電子商務平臺盈利模式及社會企業性質，項目贏利模式包

32、括廣告贊助、項目交易、專業服務。做了如下五年內的營業效益預算表。表8.營業成本預算表費用項目第一年第二年第三年第四年第五年軟件開發費用750,523.00-軟件費用82,800.0082,800.0082,800.00165,600.00165,600.00系統集成費用86,310.0086,310.0086,310.00172,620.00172,620.00系統方案解決費用17,262.0017,262.0017,262.0034,524.0034,524.00域名費用1,000.001,000.001,000.002,000.002,000.00主機托管費用100,000.00100,0

33、00.00100,000.00200,000.00200,000.00設備費用114,750.00114,750.00114,750.00229,500.00229,500.00網站維護費用112,578.00112,578.00112,578.00225,156.00225,156.00客戶成本費用87,600.0087,600.0087,600.00175,200.00175,200.00合計1,352,823.00287,372.00287,372.00574,744.00574,744.00表9.管理費用表費用項目第一年第二年第三年第四年第五年管理人員薪金138,030.00264,1

34、60.00553,581.001,271,952.001,833,216.00管理人員社會保險費100,000.00110,000.00120,000.00130,000.00140,000.00管理部門水電費100,000.00105,000.00110,000.00115,000.00120,000.00租金36,000.0036,000.0036,000.00120,000.00120,000.00業務招待費30,000.0035,000.0040,000.0050,000.0060,000.00辦公費10,000.0012,000.0015,000.0020,000.0025,000.

35、00研究費用130,000.00140,000.00150,000.00200,000.00210,000.00合計544,030.00702,160.001,024,581.001,906,952.002,508,216.00表10.銷售費用表費用項目第一年第二年第三年第四年第五年廣告費80,000.0080,000.0090,000.0095,000.00105,000.00保險費10,000.0020,000.0040,000.0050,000.0060,000.00合計80,000.00125,000.00190,000.00245,000.00285,000.00表11.營業稅金及附

36、加預算表費用項目第一年第二年第三年第四年第五年營業稅166,500.00195,300.00240,500.00426,000.00466,500.00城市維護建設稅11,655.0013,671.0016,835.0029,820.0032,655.00教育費附加4,995.005,859.007,215.0012,780.0013,995.00合計183,150.00214,830.00264,550.00468,600.00513,150.00表12.項目總估算成本項目總估算成本費用名稱金額軟件開發費用U75.0523萬軟件費用C8.28萬系統集成費用估算Z8.6310萬系統解決方案費用

37、F1.7262萬公司辦公租地以及其他費用R31萬設備費用丫11.4750萬0.1萬20萬10萬域名費用D網站推廣費用H主機托管費用QU=開發工作量*開發費用/人月=75.0523萬Z=U*a*T=750523*1.15*10%=8.6310萬F=U*B*T=750523*1.15*2%=1.7262萬C=數據庫81300元+操作系統1500元=8.28萬R=公司辦公租地30萬+辦公桌椅等費用1萬=31萬丫=路由器費用+多模光線費用+交換機費用+微機費用+10兆集線器+NT服務器費用=3萬+2.5萬+1萬+0.8萬+0.1750萬+4萬=11.4750萬Q=1萬*10=10萬D=100*10=0

38、.1萬總費用=166.2645萬元系統集成費用Z估算模型系統集成費用Z=軟件開發費用U*a*T（T為優質系數，a為復雜程度系數）采用C級計算（a=10%系統解決方案費用F估算模型解決方案費用F=軟件開發費用U*B*T（T為優質系數，B為復雜程度系數）采用B級計算（B=2%）表13.開發工作量評估開發工作量系數描述取值工作量經驗值A按照國家標準“GB/T8566-2001軟件生存周期過程”，按一個開發工作人員在一個月內（日歷中的月，即包括國家規定的節假日）能完成的工作量為單位70人.月風險系數c軟件風險修訂1.4復用系數T構件重用系數0.4軟件開發工作量A*c*(1-t)=70*1.4*0.6=

39、58.8人.月6. 投資分析7.1注冊資本公司的注冊本為150萬元，其股本構成和規模如下表所示:表14.股本結構股本構成股本規模管理層資金入股風險投資入股金額120萬元30萬元比例80%20%由此可以看出，本公司的股本結構中，管理層資金入股占80%風險投資方面的30萬元，我們打算引入1-2家風險投資公司共同入股，以利于籌資及公司初期的運營，化解可能出現的相關風險。管理層資金入股80%圖11.股本結構圖7.2資金運作資金來源公司的主要資金來自風險投資和管理層的資金入股。資金運用資金主要用于購建固定資產58570元。資金運用分配如下:表15.資金分配表（單位：元）固定資產單價數量總額電腦2,500

40、.001537，500.00服務器15,000.00115,000.00辦公桌33041,320.003001300.00辦公椅5015750.00打印機100022,000.00復印機140011,400.00辦公柜3001300.00合計58,570.007. 財務分析8.1財務假設1公司設在合肥高新技術開發區，是經國務院批準的高新技術產業開發區內的高新技術企業，享受稅收優惠政策，即在公司成立的前兩年免征所得稅，第三年開始繳納所得稅，其稅率為15%2存貨控制采用先進先出，生產用機器設備估計使用壽命10年，按直線折舊法計提；3本公司預估前四個月為公司籌建期，其后為公司的試運營期，均計入第一個

41、會計年度，因此在第一年營業收入較少，支出如前面估計；公司每年按可供分配利潤的20%分紅4. 任意盈余公積按5%g取。8.2財務報表表16.資產負債表（單位：元）第一年年末余額第二年年末余額第三年年末余額第四年年末余額第五年年末余額流動資產：貨幣資金1,497,287.001,666,855.683,384,277.721,571,323.923,854,720.51應收賬款-流動資產合計1,497,287.001,666,855.683,384,277.721,571,323.923,854,720.51非流動資產：固定資產58,570.0068,740.0078,930.0089,350.0

42、099,480.00減：累計折舊5,857.006,874.007,893.008,935.009,948.00非流動資產合計52,713.0061,866.0071,037.0080,415.0089,532.00資產合計1,550,000.001,728,721.683,455,314.721,651,738.923,944,252.51流動負債：短期借款-流動負債合計-非流動負債：長期借款350,000.00250,000.00400，000.001，000,000.00非流動負債合計350,000.00250,000.00400，000.001，000,000.00負債合計350，00

43、0.00250,000.00400，000.001，000,000.00所有者權益：實收資本1,200,000.001,200,000.001,200,000.001,500,000.001,500,000.00盈余公積-309,868.67347,871.51290,951.05371,565.86未分配利潤-31,146.991,507,443.211260787.871072686.65所有者權益合計1,200,000.001478721.683055314.723051738.922944252.51負債和所有者權益合計1,550,000.001,728,721.683,455,314

44、.721,651,738.923,944,252.51表17.預計利潤表（單位：元）第一年年末第二年年末第三年年末第四年年末第五年年末一、營業收入3,000,000.003,700,000.004,570,000.005,653,000.007,003,300.00減：營業成本2,857,400.00330,246.00331,265.00703,679.00704,692.00營業稅金及附加183,150.00214,830.00264,550.00468,600.00513,150.00銷售費用80,000.00125,000.00190,000.00245,000.00285,000.0

45、0管理費用544,030.00702,160.001,024,581.001,906,952.002,508,216.00財務費用27,300.0019,500.0031,200.0046,800.0078,000.00資產減值損失二、營業利潤-691,880.002,308,246.002728,404.002,281,969.002,914,242.00力卩：營業外收入減：營業外支出三、利潤總額-691,880.002,308,246.002728,404.002,281,969.002,914,242.00減：所得稅費用0242,454.90409,260.60342,295.35437

46、,136.30四、凈利潤-691,880.002,065,791.102,319,143.401,939,673.652,477,105.70表18.現金流量表（單位：元）第一年年末第二年年末第三年年末第四年年末第五年年末一、經營活動產生的現金流量銷售商品、提供勞務收到3,000,000.03,700,000.4,570,000.7,003,300.的現金000005,653,000.00003,000,000.03,700,000.4,570,000.7,003,300.經營活動現金流入小計000005,653,000.0000購買商品、接受勞務支付的現金0.000.000.000.000.

47、00支付給職工以及為職工支付的現金138,030.00264,160.00553,581.001,271,952.001,833,216.00支付的各項稅費183,150.00214,830.00264,550.00468,600.00513,150.00支付其他與經營活動有關的現金0.000.000.000.000.002,346,366.經營活動現金流出小計321,180.00478,990.00818,131.001,740,552.0000經營活動產生的現金流量2,678,820.03,221,010.3,751,269.4,656,934.凈額000003,912,448.0000二

48、、投資活動產生的現金流量購建固定資產所支付的現金58,570.0068,740.0078,930.0089,350.0099,480.00投資活動產生的現金流量凈額-58,570.00-68,740.00-78,930.00-89,350.00-99,480.00三、籌資活動產生的現金流量：1,000,000.借款所得到的現金350,000.00250,000.00400,000.00600,000.00001,200,000.0吸收投資到的現金00.000.00300,000.00300,000.00籌資活動現金流入小計1,550,000.00250,000.00400,000.00900,000.001,300,000.00分配股利