1、2010年9月銀行從業資格考試風險管理考試試題及答案2010年下半年中國銀行業從業人員資格認證考試風險管理真題、單項選擇題。以下各小題所給出的四個選項中只有一項符合題目要求，請選擇相應選項。不選、錯選均不得分。（共90題，每題0.5分。共45分）1.使用高級計量法計算風險資本配置時，商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有嚴格的程序。A違約風險模型和模型獨立控制技術風險模型和模型獨立預測C.系統風險模型和模型獨立操作D操作風險模型和模型獨立驗證2.一家商業銀行在交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，下列說法正確的是A.此情形屬于市場風險的一種B此情形是操作風險的表現C此情形會造成交易成本下

2、降D此情形不會引發信用風險3.按照巴塞爾新資本協議的規定，（）是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A法律風險B市場風險C操作風險D合規風險4隨機變量x服從正態分布，其觀測值落在距均值的距離為丨倍標準差范圍內的概率為0.680.950.99730.975.經風險調整的資本收益率（RAROC）的計算公式是（）。RAROC=（收益一預期損失"非預期損失RAROC=（收益一非預期損失）/預期損失RAROC=（非預期損失一預期損失"收益B. RAR0C=（預期損失一非預期損失"收益6.從現代商業

3、銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員（或業務部門）的收入和獎金應當以（）為參照基準A風險價值經濟增加值經濟資本市場價值7.下列關于風險管理策略的說法，正確的是（）。對于由相互獨立的多種資產組成的資產組合，只要組成的資產個數足夠多，其系統性風險就可以通過分散化的投資完全消除風險補償是指事前（損失發生以前）以風險承擔的價格補償C.風險轉移只能降低非系統性風險風險規避可分為保險規避和非保險規避有關集團客戶的信用風險，下列說法錯誤的是（）。內部關聯父易頻繁連環擔保十分普遍C.系統性風險較高D.風險監控難度較小9.下列不屬于企業集團橫向多元化形式的是（）。A.下游企業將產成品提供給銷售公司銷

4、售集團內部兩個企業之間大量資產的并購C.母公司從子公司套取現金D.母公司將資產以低于評估的價格轉售給上市子公司10.授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中（）不是其最常用的組合限額設定維度A.行業等級產品等級C.擔保D.授信額度11.可用于反映借款人信用狀況的信用衍生產品是（）。A.總收益互換信用違約互換信用聯動票據信用價差衍生產品12.下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是（）A.信用衍生產品是允許轉移信用風險的金融合約B信用衍生產品的違約保護功能在合約的買方和賣方之間是不相同的C信用衍生產品的交割只采取現金方式D信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險1

5、3法律風險與操作風險之間的關系是（）。A操作風險和法律風險產生的原因相同外部合規風險與法律風險是相同的C法律風險與操作風險相互獨立D法律風險是操作風險的一種特殊類型14全面的風險管理模式強調信用風險、（）和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理模式。15. 市場風險流動風險C.戰略風險D.法律風險風險報告的職責不包括（）。16. A.保證有效全面風險管理的重要性和相關性的清醒認識B，使員工在業務部門、流程和職能單元之間的風險獨立C.傳遞商業銀行的風險偏好和風險容忍度D.告訴員工在實施和支持全面風險管理中的角色和職責可防止信貸風險過于集中于某一行業的限額管理類別是（）。A.單

6、一客戶風險限額組合風險限額集團客戶風險限額以上都對操作風險評估過程一般從業務管理和風險管理兩個層面開展，其遵循的原則一般包括（）。A.由內而外、自上而下和從已知到未知B.由表及里、自下而上和從已知到未知C.由內而外、自下而上和從已知到未知D.由表及里、自上而下和從已知到未知現金流量表分為三個部分：經營活動的現金流、投資活動的現金流、融資活動的現金流。買賣其他公司的股票等投資行為屬于（）。經營活動的現金流投資活動的現金流融資活動的現金流銷售活動的現金流19.關于資本轉換因子，下列說法錯誤的是（）。20. A.資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在該組合的計劃授信的風險某組合風險越大，其資本轉

7、換因子越高C.同樣的資本，風險越高的組合計劃的授信額越高D.通過資本轉換因子，可將以資本表示的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額下列關于久期分析的說法，錯誤的是（）。21. A.久期分析是衡量利率變動對經濟價值影響的唯一方法B.如采用標準久期分析法，不能反映基準風險C.如采用標準久期分析法，不能很好地反映期權性風險D.對于利率的大幅變動，久期分析的結果就不再準確巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險.商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排（）。22. A.存款準備金B.經濟資本C.監管資本D.風險資本商業銀行限額管理對控制其各種業務活動的風險是很有必要的，以下有關限額管理的說

8、法，不正確的是（）。23. A.限額是指對某一客戶（單一法人或集團法人）所確定的、在一定時期內商業銀行能夠接受的最大信用暴露B.在限額管理中，給予客戶的授信額度只包含貸款，而不包括其他或有負債C.限額管理的目的是確保所發生的風險總能被事先設定的風險資本加以覆蓋D.商業銀行在考慮對客戶授信時不能僅僅根據客戶的最高債務承受額提供授信，還必須將客戶在其他商業銀行的原有授信、在本行的原有授信和準備發放的新授信一并加以考慮國際收支逆差與國際儲備之比超過限度（）時，說明風險較大。24. 75%80%100%150%下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。25. A長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的

9、次級債務B.經銀監會認可，商業銀行發行的有擔保的并以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本C在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣為20%D長期次級債務不能計人附屬資本()通常是指金融資產根據歷史成本所反映的賬面價值。26. A名義價值B市場價值C.公允價值D.市值重估價值下列關于市值重估的說法，不正確的是()。27. A.商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值B.按模型計值是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值C.商業銀行應盡可能地按照模型確定的價值計值D.商業銀行進行市值重估時可以采用盯市和盯模的方法()被用來觀

10、察現有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。28. A.申請評分風險評分C.行為評分D.破產評分()是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。29. CreditMetrics模型D.CreditRisk+模型CreditPortfolioVien模型CreditMonitor模型如果期權的執行價格等于現在的即期市場價格，該期權稱為()。30. A.平價期權價內期權C.價外期權D.買方期權銀行的表內外資產可以分為銀行賬戶和交易賬戶兩大類。以下關于交易賬戶的說法中，錯誤的是()。31. A計入該賬戶的頭寸必須交易方面不受任何條款

11、限制，或者能夠完全規避自身的風險銀行應對該賬戶的頭寸進行準確估值C.該賬戶中的項目通常按市場價格計價D.銀行的存貸款業務歸人交易賬戶在市場風險管理過程中，由于利率、匯率等市場價格因素的頻繁波動，（）一般不具有實質性意義。32. A.名義價值B.市場價值C.公允價值D.市值重估價值般認為，影響國家主權評級的因素不包括（）。33. A.實際匯率變量B.該國通貨膨脹率水平C.違約史指標D.人口增長率以下關于公允價值、名義價值、市場價值的說法，不恰當的是（）。34. A.在市場風險計量與監測的過程中，更具有實質意義的是市場價值和公允價值B.市場價值是指在評估基準日，通過自愿交易資產所獲得的資產的未來價

12、值C.與市場價值相比，公允價值的定義更廣、更概括D.在大多數情況下，市場價值可以代表公允價值影響期權價值的主要因素不包括（）。35. A.標的資產的市場價格和期權的執行價格B.期權的到期期權C.外匯匯率的波動D.即期市場價格的變化人力資源配置不當的風險是（）。36. 非流程風險流程環節風險控制派生風險D.以上都不是自我評估法的主要目標是（）。37. A.鼓勵各級機構制定與業務戰略目標配套的評估機制B.鼓勵各級機構盡量降低風險，實現利益最大化C鼓勵各級機構建立良好的操作風險管理氛圍D鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值

13、，當收益率曲線變陡時，該10年期政府債券多頭頭寸的經濟價值會（）。38. A.上升下降C.不變D.難以判斷方差協方差法、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法計算VaR值時，能處理收益率分布中存在的肥尾”現象的是（）。39. A.方差協方差法和歷史模擬法歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法方差一協方差和蒙特卡洛模擬法方差協方差、歷史模擬法和蒙特卡洛模擬法用VaR計算市場風險監管資本時，巴塞爾委員會規定乘數因子不得低于（）。2345A、B兩種債券為永久性債券，每年付息，永不償還本金。債券A的票面利率為5%，債券B的票面利率為6%，若它們的到期收益率均等于市場利率，則（）。40. A.債券A的久期大于債券B的久期B.債

14、券A的久期小于債券B的久期C.債券A的久期等于債券B的久期D.無法確定債券A和B的久期大小下列不屬于經營績效類指標的是（）。41. A.總資產凈回報率B.資本充足率C.股本凈回報率成本收入比外匯結構性風險來源于（）。A.代理外匯買賣B.自營外匯買賣C即期外匯買賣D銀行資產與負債以及資本之間幣種的不匹配43某銀行外匯敞口頭寸為：歐元多頭90,日元空頭40,英鎊空頭60,瑞士法郎多頭40,加拿大元空頭10，澳元空頭20,美元多頭160,分別按累計總敞口頭寸法、凈總敞口頭寸法和短邊法三種方法計算的總敞口頭寸中，最小的是（）。160150120230根據國際會計準則第39號對金融資產的分類，按公允價值

15、計價但公允價值的變動不計入損益而是計入所有者權益的資產是（）。44. A.持有到期的投資B.持有待售類資產C.貸款D.應收款某商業銀行2007年度資產負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元,庫存現金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準備金率為（）。2.53%2.16%2.15%1.78%假設目前收益率曲線是向上傾斜的，如果預期收益率曲線保持不變，貝y以下四種策略中，最適合理性投資者的是（）。買入期限較短的金融產品買入期限較長的金融產品C.買入期限較短的金融產品，賣出期限較長的金融產品D.賣出期限較長的金融產品由于內部控制方面的漏洞，很多金融機構在衍

16、生產品交易中遭受巨額損失，而且短期內難以籌措足夠的資金平倉，出現嚴重的（）危機。45. 操作風險市場風險C.流動性風險D.信用風險（）是一種為各國廣泛運用的外匯風險敞口頭寸的計量方法，同時為巴塞爾委員會所采用。46. A.累計總敞口頭寸法B.短邊法C.凈敞口頭寸法D.以上都不對（）是衡量利率變動對銀行經濟價值影響的一種方法。A.缺口分析B.久期分析C.夕卜匯敞口分析D.風險價值方法在計算操作風險經濟資本配置的標準法中，卩值代表各產品線的操作風險暴露。巴塞爾委員會對各類產品線給出了對應系數，下列（）產品線的B因子等于18%。A.零售商業銀行業務B.資產管理C.支付和結算D.零售經紀51.高級計量

17、法是指商業銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及定性和定量標準的前提下，商業銀行監管資本要求可以通過（）來給出。52. 內部操作風險計量系統外部操作風險控制系統C.外部操作風險計量系統D.內部操作風險識別系統下列關于商業銀行流動性監管核心指標的說法，錯誤的是（）。53. A.流動性比例和超額備付金比率屬于商業銀行流動性監管核心指標B.核心負債比率屬于商業銀行信用性監管核心指標C.流動性缺口比率屬于商業銀行流動性監管核心指標D.計算商業銀行流動性監管核心指標應將本幣和外幣分別計算下列有關流動性監管核心指標的計算公式，正確的是（）。54. A.流動性比例一流動性負債余額/流動性資產余額泗00%B

18、.人民幣超額準備金率一在中國人民銀行超額準備金存款/人民幣各項存款期末余額X100%C.核心負債比率一核心負債期末余額/核心期末余額X00%D.流動性缺口率=（流動性缺口+未使用不可撤銷承諾）/N期流動性資產X100%監管當局允許商業銀行在計算操作風險損失時，使用內部確定的相關系數，但是商業銀行必須驗證下列（）方面的假設條件，并能證明其系統能在估計各項操作風險損失之間的相關系數方面的精確性。55. A.及時性假設B.相關性假設C.準確性假設D.全部性假設巴塞爾委員會對實施高級計量法提出了具體的標準，對于內部數據，它規定：無論用于計量還是用于驗證，商業銀行必須具備（）的內部損失數據。A.至少5年

19、B.至少3年C.至多5年D.至多3年公司治理是現代商業銀行穩健運營/發展的核心，完善的公司治理結構是商業銀行有效防范和控制操作風險的前提。商業銀行治理結構中，將風險管理系統轉化為具體的政策、程序和步驟，便于貫徹落實”，是（）部門的責任。A.風險管理部門監事會高級管理層業務管理部門我國商業銀行內部控制存在的最嚴重問題是制度的遵循性，也就是內部控制的符合性或者合規性問題。因此，當前我國商業銀行操作風險管理的核心問題是（）。56. 技術創新合規問題C.管理問題D.風險監管下列關于銀行資產負債利率風險的說法，不正確的是（）。57. 當市場利率上升時，銀行資產價值下降當市場利率上升時，銀行負債價值上升C

20、.資產的久期越長，資產的利率風險越大D.負債的久期越長，負債的利率風險越大市場風險內部模型法的局限性不包括（）。A.不能反映資產組合的構成及其對價格波動的敏感性未涵蓋價格劇烈波動等可能會對銀行造成重大損失的突發性小概率事件只能計量交易業務中的市場風險D.可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數值來表示銀行一般采用定性方法和定量方法結合評估操作風險。定量分析主要基于對（）數據和外部數據的分析；定性分析則需要依靠有經驗的專家對操作風險的（）和影響程度作出評估。58. A.內部操作風險損失，發生頻率風險管理風險損失，發生環節內部控制風險損失，發生環節D.合規管理風險損失，發生時間現金頭寸指標

21、越高，意味著商業銀行有較好的流動性。該指標的計算公式為（）。A.（現金頭寸+應收存款）-總資產B.現金頭寸F總資產C.現金頭寸述負債（現金頭寸+應收存款）-總負債操作風險評估的原則之一是由表及里，在流程網絡的不同層面中由表及里依次識別操作風險因素，具體可以劃分：非流程風險、流程環節風險、控制派生風險。下列（）屬于控制派生風險。A.人力資源配置不當B.欺詐C.操作失誤增加人工授權控制產生的內部欺詐商業銀行應制定跨行業類別、跨時期分配操作風險損失的標準，對于反映在商業銀行的信用風險數據中的操作風險損失，在計算最低和監管資本時將其視為（），不計入操作風險資本，但應將所有的操作風險損失記錄在內部操作風

22、險數據庫中。59. A.管理資本信用風險市場風險流動風險下列關于先進的風險管理理念，說法不正確的是（）。60. A.風險管理的目標是通過主動的風險管理過程實現風險與收益的平衡B.高風險管理水平的企業控制風險與收益的能力強C.商業銀行風險管理的目標是提高承擔風險所帶來的收益D.商業銀行是僅僅經營貨幣的金融機構CreditMonitor對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是（）。61. A.保險學的精算理論Merton模型C.經濟計量學理論D.資產組合理論資產組合的信用風險通常應（）單個資產信用風險的加總。62. A.大于B.小于C.等于D.無關旦商業銀行采用了（），未經監管當局批準不可退回使用相

23、對簡單的方法。63. A.標準法B.基本指標法C.高級計量法D.流程分析法下列關于外部審計的說法，不正確的是（）。64. 外部審計作為一種外部監督機制對銀行的財務管理和風險管理進行審查，有利于發現銀行管理的缺陷，起到市場監督的作用外部審計已經成為銀行監管的重要補充C.加強外部審計對銀行的監督作用，可以提高監管效率，但另一方面也增加了監管成本D.外部審計作為獨立的第三方，有利于引導投資者、社會公眾對銀行經營水平和財務狀況進行分析、判斷，客觀上對銀行產生約束作用（）是用來考查商業銀行風險狀況的統計數據和指標。65. 風險誘因關鍵風險指標C.風險報告D.風險控制（）作為操作風險防控的第一道防線，對操

24、作風險的管理情況負直接責任。A風險管理部門B.高級管理部門C業務管理部門D內部審計部門71當來源金額（）使用金額時，出現所謂剩余，表明商業銀行擁有一個流動性緩沖期A.小于B.等于C.大于D.無所謂72.商業銀行的貸款平均額和核心存款平均額間的差構成了（）。A.久期缺口B.現金缺口C.融資缺口D.信貸缺口73.20世紀70年代，商業銀行的風險管理模式進入了（）階段。A.資產風險管理模式B.負債風險管理模式C.資產負債風險管理模式D.全面風險管理模式74.商業銀行戰略風險管理的最有效方法是以風險為導向的戰略規劃和實施方案，在以風險為導向的戰略規劃中，戰略規劃的調整依賴于（）活動的反饋循環。A.戰略

25、方案選擇和公司治理B.戰略實施和戰略風險管理C.風險監測和運營績效D.風險識別和整體戰略75.商業銀行所面臨的戰略風險可以細分為產業風險、技術風險、品牌風險等7類。下'夕（）屬于商業銀行面臨的項目風險。A.我國金融業開放之后，行業競爭更加激烈B.銀行的信息系統安全性存在風險C.銀行缺乏獨特的品牌形象D.銀行產品開發失敗76.下列（）不是聲譽風險管理體系應當重點強調的內容。A.1明確商業銀行的戰略愿景和價值理念B.深入理解不同利益持有者對自身的期望值C.建立強大的、動態的風險管理系統，有能力提供風險事件的早期預警D.|實現銀行利潤的最大化77.商業銀行在運營和發展過程中，產生某些錯誤是不

26、可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業銀行提高金融產品/服務的質量和效率。關于對銀行的投訴和批評，下列說法正確的是（）。A.解決表面問題，不須深究B.錯誤已經發生，銀行聲譽的損失已無可挽回，解不解決無所謂C正確處理有助于深入發掘銀行潛在的風險，有助于銀行的聲譽風險管理D容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視78商業銀行進行戰略風險管理的前提是接受戰略管理的基本假設，下列（）是不正確的假設。79. A準確預測未來風險事件預防工作有助于避免或減少風險事件和未來損失C如果對未來風險加以有效管理和利用，風險有可能轉變為發展機會D風險是無法避免的下列關于財務比率的表述，正確的是（）。A.盈利能力比率體

27、現管理層控制費用并獲得投資收益的能力B.杠桿比率用來判斷企業歸還短期債務的能力C.流動性比率用于體現管理層管理和控制資產的能力D.效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力甲企業經營效益提高，為了擴大規模生產，企業欲向該銀行借一筆短期貸款以購買設備和擴建倉庫，該企業計劃用第一年的收入償還貸款。該申請（）。80. A.合理，可以用利潤來償還貸款B.合理，可以給銀行帶來利息收入C.不合理，因為短期貸款不能用于長期投資D.不合理，會產生新的費用，導致利潤率下降1974年德國赫斯塔特銀行宣布破產時，已經收到許多合約方支付的款項，但無法完成與交易對方的正常結算，這屬于（）。81. 市場風險操作

28、風險C.流動性風險D.信用風險風險因素與風險管理復雜程度的關系是（）。82. A.風險因素考慮得越充分，風險管理就越容易B.風險因素越多，風險管理就越復雜，難度就越大C.風險管理流程越復雜，則會有效減少風險因素D.風險因素的多少同風險管理的復雜性的相關程度并不大某企業2009年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2008年初所有者權益為40億元人民幣，2009年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2009年凈資產收益率為（）。83. 3.33%3.86%4.72%5.05%某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園為其擔保，該幼兒園（）。84. A.若有超過貸款額的資金可以提供

29、擔保B.可以提供擔保C.不能提供擔保D.經銀行同意即可提供擔保下列情形中，重新定價風險最大的是（）。A.以短期存款作為短期流動資金貸款的融資來源B.以短期存款作為長期固定利率貸款的融資來源C.以短期存款作為長期浮動利率貸款的融資來源D.以長期固定利率存款作為長期股東利率貸款的融資來源2005年6月17日，萬事達卡國際組織宣布，由于一名黑客侵入信用卡第三方支付系統”包括萬事達、維薩等機構在內的4000多萬張信用卡用戶的銀行資料被盜取。這種風險屬于（）引發的風險。85. A.人員因素系統缺陷內部流程外部事件借人流動性是商業銀行降低流動性風險的最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業銀行不得不在資

30、金成本和（）之間做出艱難選擇。86. A.流動性風險B.可獲得性C.不可獲性D.最終收益戰略風險屬于一種（）。87. 短期的顯性風險短期的潛在風險C.長期的顯性風險D.長期的潛在風險下列各項中不是風險處置糾正的內容的是（）。88. A.風險糾正B.風險防范C.市場退出D.風險救助貸款轉讓是指貸款的原債權人將已經發放但未到期的貸款有償轉讓給其他機構的經濟行為，其主要目的不包括（）。分散風險實現利益共享C.實現資產多元化D.增加收益二、多項選擇題。以下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的要求，請選擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。（共40題.每題1分.共40分）1.為了避免風險

31、在地區、產品、行業和客戶群的過度集中，商業銀行可以采取（）等一系列全新的風險管理技術和方法，防范和轉移種類風險。A.人員培訓B.總體組合限額C.資產證券化D.信用衍生產品授信集中度限額2以下對單一法人客戶進行的信用風險識別過程中，不屬于非財務因素分析的是（）cA管理層風險分析B.地區風險分析C生產和經營風險分析D微觀經濟分析自然環境分析3.2007年，美國爆發了次級債危機。長期以來，有些美資商業銀行員工違規向信用分數較低、收人證明缺失、負債較重的人提供貸款，由于房地產市場回落，客戶負擔逐步到了極限，大量違約客戶出現，不再償還貸款，形成壞賬，次級債危機就產生了。危機使信用衍生產品市場大跌，眾多機

32、構的投資受損，并進一步致使銀行間資金吃緊。危機殃及了許多全球知名的商業銀行、投資銀行和對沖基金，使長期以來它們在公眾心目中穩健經營的形象大打折扣。上述信息包含了商業銀行在經營過程中的（）等風險。市場風險B信用風險C.操作風險流動性風險聲譽風險4.可以用來量化收益率的風險或者說收益率的波動性的指標有（）。5. A.預期收益率中位數C.方差D.標準差眾數公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現在下列（）方面。A.董事會是商業銀行的最高風險管理機構B.董事會負責識別、計量、監測和控制各種風險C.董事會是我國商業銀行所特有的機構D.風險管理總監應當是董事會成員董事會負責確定商業銀行可

33、以承受的總體風險水平商業銀行內部控制的組成要素除了風險識別與評估，還包括（）。A.良好的企業精神與控制文化科學、有效的激勵機制信息交流D.監督與評價建立內部控制措施7.下列各項所述情形，債務人可被視為違約的是（）。A.某借款企業申請破產，由此將延期償還欠款B.某借款企業已破產，由此將不歸還欠款C.某客戶的信用卡債務余額超過了新核定的透支限額，且逾期50天未還D.某房貸借款人無法全額償還借款，且抵押品無法變現銀行同意對某借款企業的債務進行債務重組，由此可能導致債務減少8.以下關于缺口分析的正確陳述有（）。A.當處于負債敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升B.當處于負債敏感型缺口時，市

34、場利率上升導致銀行凈利息收入下降C.當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入下降D.當處于資產敏感型缺口時，市場利率下降導致銀行凈利息收入上升E.當處于資產敏感型缺口時，市場利率上升導致銀行凈利息收入上升9.下列關于貸款組合信用風險的說法中，正確的是（）。10. A.貸款組合的總體風險通常小于單筆貸款信用風險的簡單加總將信貸資產分散于相關性較小的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險將信貸資產分散于負相關的行業或地區的借款人，有助于降低商業銀行資產組合的總體風險D.相對于單筆貸款業務，貸款組合信用風險識別中應更多的關注系統性風險因素E.貸款組合的單筆貸款之間通常

35、存在一定程度的相關性以下說法中，正確的有（）。11. A.違約概率即通常所稱的違約損失的概率B.違約概率和違約頻率不是同一個概念C.違約概率和違約頻率通常情況下是不相等的D.違約頻率是分析模型作出的事前預測E.違約頻率可作為內部評級的直接依據一般而言，以下因素會造成借款人信用風險提高的有（）。12. A.利率水平提高B.擴張的貨幣政策C.借款人財務杠桿提高經濟轉入蕭條借款人收益波動性變大風險抵補類指標衡量商業銀行抵補風險損失的能力，其中包括（）。13. 不良貸款遷徙率資本充足程度C.超額備付金比率D.盈利能力E.準備金充足程度保證法律責任一般包括（）。14. A.部分責任保證B.連帶責任保證C

36、.一般責任保證全部責任保證完全責任保證按照企業集團內部關聯的關系，企業集團可以分為（）。15. A.有限責任制企業集團B.股份合作化企業集團C.縱向一體化企業集團D.橫向一體化企業集團E.綜合企業集團權利質押的范圍包括（）A.匯票B.支票C.本票D.債券E.存款單下列屬于假按揭”的表現形式的是（）。16. A.開發商以虛假銷售方式套取商業銀行按揭貸款B.以個人住房貸款按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款C.開發商與購房人串通，規避不允許零首付的政策限制D.房地產商未獲得銷售許可證便銷售房屋E.商業銀行信貸人員向不具有真實購房行為的借款人發放高成數的個人住房按揭貸款能夠估算利率變動對所有頭寸的未

37、來現金流現值的潛在影響，從而能夠對利率變動長期影響進行評估的分析方法是（）。17. A.期限彈性分析B.持續期分析C.敏感分析D.夕卜匯敞口分析E.風險價值分析利率互換的主要作用是（）。18. A.規避利率波動的風險B.降低生產成本C.交易雙方可以降低各自的融資成本D.規避市場價格下跌E.有助于風險管理全面風險管理模式階段的特點有（）。19. A.不同類型的業務納入統一的風險管理范圍B.從單一的資本充足約束，轉向突出強調商業銀行的最低資本金要求、監管部門的監督檢查和市場紀律約束三個方面的共同約束C.提出了一系列監管原則繼續以資本充足率為核心從單純的信貸風險管理模式轉向信用風險、市場風險、操作風

38、險并舉下列屬于風險轉移的有（）。20. A.不同信用等級的貸款人實行差別定價備用信用證商業銀行參加存款保險信用擔保利用遠期利率協議規避未來利率波動風險有關市場風險狀況的報告應當定期、及時地向董事會、高級管理層和其他管理人員提供，其內容應主要包括（）。A按業務、部門、地區和風險類別分別統計的市場風險頭寸B.按業務、部門、地區和風險類別分別計量的市場風險水平C對改進市場風險管理政策、程序以及市場風險應急方案的建議D市場風險識別、計量、監測和控制方法及程序的變更情況E市場風險限額的遵守情況，包括對超限額情況的處理22市場風險內部模型的優點包括（）。A.可以將不同業務、不同類別的市場風險用一個確切的數

39、值（vaR值）來表示B.是一種能在不同業務和風險類別之間進行比較和匯總的市場風險計量方法C.有利于進行風險監測和管理D.簡明易懂，適宜董事會和高級管理層了解本行市場風險總體水平E.涵蓋了價格劇烈波動等可能對銀行造成重大損失的突發性小概率事件23.公允價值的計量方式包括（）。A.不可以直接使用可獲得的市場價格B.如不能獲得市場價格，則使用公認的模型估算市場價格C.直接使用名義價值D.實際支付價格（無依據證明其不具有代表性）E.允許使用企業特定的數據，該數據應能被合理估算，并且與市場預期不沖突24.下列屬于商業銀行產品線的是（）。A.交易和銷售B.零售銀行業務C.公開市場業務D.資產管理E.貼現率

40、25.商業銀行的經營是在一定的社會環境下進行的，經營環境的變化，外部突發事件等都會影響商業銀行的正常經營活動，甚至發生損失。下列（）屬于引發操作風險的外部事件。A.洗錢B.錯誤監控/報告C.政治風險D.違反用工法E.自然災害26.目前比較流行的咼級計量法主要有（）。A.內部衡量法B.外部衡量法C.損失分布法D.記分卡E.損失概率法27.法人信貸業務的流程環節包括（）。A信貸審查B.信貸審批C貸款發放D貸后管理E.信貸復核28.商業銀行進行流動性風險預警的內部指標/信號包括（）等指標的變化。A.銀行的資產質量B.銀行的盈利能力C.第二方評級D.銀行發行的有價證券的市場表現E.銀行內部有關風險水平

41、29.自我評估的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。其主要策略是（）。A.改變企業文化B.制定與業務戰略目標配套的評估機制C.建立良好的操作風險管理氛圍D.規避監管，在內部解決問題E.商業銀行內部追求盈利高于控制風險30.以下（）屬于銀行內部流程中的流程無效因素。A.缺乏必要的流程B.依賴手工錄入C.設計不完善D.管理信息不準確E.項目資金不足31.在引發操作風險的內部流程因素中，引起財務/會計錯誤的主要原因是（）。A.財會制度不完善B.管理流程不清晰C.財會系統建設存在缺陷D.結算/支付系統延遲E.文件/合同缺陷32.流動性風險是（）長期積聚、惡化的綜合作用結果。A

42、.信用風險B.匯率風險C.操作風險D.戰略風險E.聲譽風險33.收益率曲線通常表現的形態包括（）。A.正向收益率曲線B.正態收益率曲線C.垂直收益率曲線D.水平收益率曲線E.波動收益率曲線35. 34.下列銀行活動中，存在匯率風險的有（）A.為客戶提供外匯即期交易B.為客戶提供外匯遠期交易C.為客戶提供外匯期貨交易D.進行自營外匯交易E.吸收外幣存款下列屬于國際會計準則對金融資產劃分的優點的是（）。36. A.有強大的會計核算理論和銀行流程框架、基礎信息支持B.按照確認、計量、記錄和報告等程序嚴格界定了進入四類賬戶的標準、時間和數量，以及在賬戶之間變動、終止的量化標準C.直接面對風險管理的各項

43、要求D.是基于會計核算的劃分E.維持良好的公共關系流動性風險預警信號中的融資信號包括（）。A.商業銀行內部有關風險水平B.債權人提前要求兌付造成支付能力出現不足C.存款人提前兌付D.所發行的流通債券（包括次級債）交易量上升E.所發行股票價格下跌風險為本的監管框架是由若干個相互銜接的具體監管步驟組成的、不斷循環往復的監旨流程，除了規劃監管行動和風險評估，其他的流程有（）。37. A.了解機構B.準備風險為本的現場檢查C.對監管結果匯總報告D.實施風險為本的現場檢查并確定評級E.監管措施、效果評價和持續的非現場監測假設某商業銀行資產為1000億元，負債為800億元，資產久期為6年，負債久期為4年。

44、根據久期分析法，如果年利率從8%上升到8.5%，則利率變化對商業銀行的可能影響是（）。38. A.損失13億B.盈利13億C.資產負債結構變化D.流動性增強E.流動性下降下列可能給某商業銀行帶來聲譽風險的有（）。39. A.關于銀行高比例不良資產的媒體報道B.銀行對長期合作且信用良好的貸款客戶大幅削減信貸額度C.銀行呆賬收回率大幅減小D.銀行工作人員服務態度惡劣E.銀行不能按時完成客戶的兌現要求市場風險是我國商業銀行所要面臨的主要風險之一，它包括（）。2. 利率風險匯率風險信用風險D.商品價格風險E.流動性風險三、判斷題。請對以下各項的描述做出判斷，正確的為A，錯誤的為B。（共15題。每題1分

45、，共15分）1無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業銀行風險管理的核心要素。（）在商業銀行中，起維護市場信心，充當保護存款者的緩沖器作用的是銀行現金流。（）經濟資本主要是用來抵御商業銀行的預期損失的。（）根據馬柯維茨資產組合管理理論，多樣化的組合投資具有降低系統性風險的作用。（）5計量違約損失率的方法包括市場價值法和回收現金流法。（）商業銀行個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款和個人信用貸款。（）在抵押貸款證券化過程中，建立一個獨立的特殊中介機構SPV的主要目的是為了發行證券。（）8信用價差衍生產品是商業銀行與交易對方簽訂的以信用價差為基礎資產的信

46、用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況良好，減少表明貸款信用狀況惡化。（）9董事會處在聲譽風險管理的第一線，應當隨時了解各類利益持有者所關心的問題，并且正確預測其對商業銀行的業務、政策或運營調整可能產生的反應。（）10現在，商業銀行危機管理主要采用化敵為友”方法，以降低利益持有者或公眾的持續對抗反應。（）11.收益率曲線的形狀反映了長短期收益率之間的關系，它是市場對當前經濟狀況的判斷，以及對未來經濟走勢預期的結果。（）12商業銀行聲譽風險管理的核心在于有效管理信用、市場、操作、流動性等風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。（）13.商業銀行通常采用不定期自我評估

47、的方法，來檢驗戰略風險管理是否有效實施。（）14如果未來面I臨同樣的本息還款的要求，在期望收益相等的條件下。收益波動性低的企業更容易違約，信用風險較大。（）15按照巴塞爾新資本協議，債務人對銀行集團的任何重要債務逾期超過60天屬于違約的一種情況。（）2010年下半年中國銀行業從業人員資格認證考試風險管理真題專家解析2. 、單項選擇題1.解析答案為D。使用高級計量法計算風險資本配置時，商業銀行在開發內部計量系統過程中，必須有操作風險模型和模型獨立驗證嚴格的程序，解析答案為B。操作風險是指由于人為錯誤、技術缺陷或不利的外部事件所造成損失的風險。分為七種表現形式：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工

48、作場所安全性，客戶、產品及業務做法，實物資產損壞，業務中斷和系統失靈，交割及流程管理。交易過程中，結算系統發生故障導致結算失敗，不但造成交易成本上升，而且可能引發信用風險。3. 解析答案為A。按照巴塞爾新資本協議的規定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。隹差4.解析答案為A。隨機變量X服從正態分布，其觀測值落在距均值的距離為1倍標準95,范圍內的概率為0.68,其觀測值落在距均值的距離為2倍標準差范圍內的概率為0.其觀測值落在距均值的距離為3倍標準差范圍內的概率為0.9973。5.解析答案為A。經風險調整

49、的資本收益率是指經預期損失（ExpectedLoss，EL）和以經濟資本（EconomicCapital）計量的非預期損失（UnexpectedLoss，UL）調整后的收益率，其計算公式RAROC=（收益一預期損失）/經濟資本（或非預期損失）。因此也是6.解析答案為B。從現代商業銀行管理，特別是風險管理的角度來看，市場交易人員業務部門）的激勵機制應當以經風險調整的資本收益率和經濟增加值為參照基準。如果交易人員（或業務部門）在交易過程中承擔了很高的風險，則其所占用的經濟資本必然很多，即便交易人員（或業務部門）在當期獲得了很高的收益，其真正創造的價值（經濟增加值）有限的。并沒有保險規避或非保險規避

50、的說法，只有保險轉移和非保險轉移的說8. 解析答案為9. 解析答案為10. 解析答案為D集團法人客戶的特征中風險識別和貸后監管難度較大。7.解析答案為B。風險可完全消除的表述是錯誤的。風險轉移既可以降低非系統風險,也可以轉移部分系統風險，只能降低非系統風險的策略是風險分散。風險規避就是不做業務，不承擔風險，法。A選項屬于縱向一體化的內容，B、C、D項是橫向多元化的內容。授信集中度限額可以按不同維度進行設定，其中行業等級、產品等級、風險等級和擔保是其最常用的組合限額設定維度。11.解析答案為D。信用價差衍生產品是商業銀行與交易雙方簽訂的以信用價差為基礎資產的信用遠期合約，以信用價差反映貸款的信用

51、狀況。信用價差增加表明貸款信用狀況惡化，減少則表明貸款信用狀況提高。13. 解析答案為D。按照巴塞爾新資本協議的規定，法律風險是一種特殊類型的探作風險。14. 解析答案為A。全面的風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與技術手段創新并舉的全面風險管理模式。15. 解析答案為B。風險報告的職責之一是使得員工在業務部門、流程和職能單元之間分享風險信息，并非獨立；A、C、D項是風險報告的職責。解析答案為B。組合風險限額是商業銀行責產組合層面的限額，是組合管理的體現方式和管理手段之一。通過設定組合限額，能防止信貸風險過于集中在組合層面的某些方面（如過度集中于萊一行業、某一地區、

52、某些產品、某類客戶等），從而有效控制組合信用風險,提高風險管理水平。16. 解析答案為B。所遵循的原則實際上是有邏輯關系的：由表及里是由簡單到復雜，層層深入；自下而上是一般管理評估的開展順序，先基層開始收集數據，然后逐級上報；從已知到未知，就是從歷史推測未來。17. 解析答案為B。企業買賣房產、購買機器設備或資產租借，借款給附屬公司，或者買賣其他公司的股票等投資行為，是投資活動現金流的主要內容。18. 解析答案為C。根據資本轉換因子將以資本表示的該組合的組合限額轉換為以計劃授信額表示的組合限額。資本轉換因子表示需要多少比例的資本來覆蓋在誼組合的計劃授信的風險。某組合風險越大，其資本轉換因子越高

53、。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額越低。解析答案為A。久期分析只是衡量利率變動對經濟價值影響的其中一種方法，所以選項錯誤；久期分析只能反映重新定價風險，不能反映基準風險，以及因利率和支付時間的不同而導致的頭寸的實際利率敏感性差異，也不能很好地反映期權性風險，所以項正確；時于利率的大幅變動，由于頭寸價格的變化與利率的變動無法近似為線性關系，因此，久期分析的結果就不再準確，所以D選項正確。19. 解析答案為B。巴塞爾委員會認為，操作風險是銀行面臨的一項重要風險，商業銀行應為抵御操作風險造成的損失安排經濟資本。22.解析答案為B。在限額管理中，商業銀行給予客戶的授信額度應當包括貸款、可交易資產

54、、衍生工具及其他或有負債。23. 解析答案為A。國際收支逆差與國際儲備之比超過75%時。說明風險較大。24. 解析答案為C。長期次級債務是指原始期限至少在五年以上的次級債務。經銀監套認可，商業銀行發行的普通的，無擔保的、不以銀行資產為抵押的長期次級債務工具可以列入附屬資本。26. 解析答案為C。商業銀行應盡可能按照市場價格計值。27. 解析答案為C。行為評分被用來觀察現有客戶的行為，以掌握客戶及時還款的可信度。解析答案為BoCreditRi5k+模型是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析的，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。29.解析答案為A。如果期權的執行價

55、格等于現在的即期市場價格，該期權稱為平價期權。30.解析答案為D。與交易賬戶相對應，銀行的其他業務歸入銀行賬戶，最典型的是存貸款業務。31.解析答案為A。在這四種價值中，B、C、D項時市場價格的依賴性很強，只有名義價值是根據歷史成本反映出來的，所以不具有實質性意義。32.解析答案為D。影響國家主權評級的因素包括人均收入、GDP增長、通貨膨脹、政平衡、外部平衡、外債、經濟發展指標、違約史指標，以及后來增加的利差變量，金融部門潛在問題資產占GDP的百分比、金融系統因政府而產生的或有負債與GDP之比、人部門信貸增長的變化率和實際匯率變量。33解析答案為B。市場價值是在評估基準日，資源的買賣雙方在知情

56、、謹慎、非強迫的情況下通過公平交易資產所得到的資產的預期價值。34. 解析答案為D。影響期權價值的主要因素包括標的資產的市場價格和期權的執行價格、期權的到期期權、外匯匯率的波動、貨幣利率。35. 解析答案為A。非流程風險是由政策、管理模式等系統性原因產生的，如人力資源配置不當風險屬于非流程風險。36. 解析答案為D。對自我評估法主要目標的考查。自我評估法的主要目標是鼓勵各級機構承擔責任及主動對操作風險進行識別和管理。解析答案為B。利用5年期政府債券的空頭頭寸為10年期政府債券的多頭頭寸進行保值，當收益率曲線變陡時，雖然上述安排已經對收益率曲線的平行移動進行對沖，但是該10年期政府債券多頭的經濟價值還是會下降。解析答案為B。歷史模擬法克服了方差協方差法的一些缺陷，如考慮了肥尾”現象;蒙特卡洛模擬法是一種全值估計方法，可以處理非現行、大幅度波動及肥尾”問題。37. 解析答案為B。用VaR計算市場風險監管資本時，巴塞爾委員會規定乘數因子不得低于3。38. 解析答案為c。債券A、B選項在其他方面都相同，因此若到期收益率均等于市場利率，貝V它們的久期相等。解析答案為B。經營績效類指標主要有收益作為指標要素。8選項是審慎經營類指標,是風險管理中非常重要的一個指標。產生的。解析答案為A。累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和為420;凈總敞口頭寸等于所有外幣多頭總額與空頭