1、北京股權交易中心推薦機構會員申請機構內部控制和風險控制制度及運作情況說明一、內部控制制度及運作情況說明北京新四板目標客戶營銷(此處內控制度需要結合開展北京四板市場業務進行說明)校友推薦老客戶挖掘網絡廣告活動營銷風險評估通過，完成簽約，掛牌方案確定實地調研，對申請企業進行盡調，完成風險評估受理客戶申請，要求客戶提供相應申請材料上報方案到北京股權交易中心審核審核通過，完成北京股權交易中心掛牌掛牌后相應培訓輔導工作27158 6A16 樖27327 6ABF 檿rk32154 7D9A 続上圖為我公司開展推薦企業客戶掛牌新四板業務的總體流程圖，具體為：1公司會根據北京四板特點,分析客戶群體，針對客戶

2、群體的特點，指定推廣渠道，一般包括活動營銷、網絡廣告、老客戶挖掘和校友推薦。2意向掛牌企業我公司提出推薦申請,我公司按流程要求客戶提供相關申請材料,包括但不限于該企業經營證件復印件、租金合同復印件、近兩年財務報表、股權架構介紹書。3通過實地的盡職調查，充分了解企業的經營狀況，并分析企業特點。通過和企業高管溝通,了解企業發展理念和發展方向。然后形成詳細的調查報告，上報風險部進行審查。4對于風險部審查通過的企業,按我公司規定進行簽約,擬定掛牌方案.5我公司將該企業的掛牌方案及相關資料提交到北京股權交易中心進行審核。6.北京股權交易中心審核通過后，該企業正式完成掛牌工作。7.對于已掛牌企業，我公司會

3、組織定期的培訓輔導工作,以便企業完成自身股權結構的優化和調整，為吸引投資人和將來的并購重組打下堅實的基礎。二、風險控制制度及運作情況說明 北京四板掛牌的企業和新三板掛牌一樣，目的是協助企業規范運營，從資本市場合理融資，做大做強，為了有效控制風險，金立德從外部(客戶）和內部(自身流程)兩方面完善風險控制制度（一）客戶選擇遵循以下原則:優先選擇行業前景較好、技術水平較高、團隊優秀、財務規范、稅務風險低的企業。（1） 行業風險:我公司認為行業的選擇至關重要,選擇長期趨勢看好的新興產業，在企業高速成長期前進入，以分享企業發展最為迅速的階段,這類產業和投資標的即使短期投資成本有點高，長期趨勢看仍然具有較

4、好的投資收益。根據我公司目前的規劃部署，會將重點放在符合北京市城市中心職能發展方向的三個產業，分別是新能源、新材料和文化創意產業。（2）技術風險考慮到國內非常缺乏優秀的技術，技術風險的把握最難，需要團隊有相應行業的經驗和人脈，通過內部專家和外部專家綜合分析企業的技術成熟度和國際競爭力.（3）團隊誠信及能力風險7s36981 9075 遵37789 939D 鎝22862 594E 奎920907 51AB 冫V對小企業，團隊是最關鍵的因素，團隊的誠信程度，其業務能力(包括營銷、技術、管理團隊的能力）決定了企業盈利能力，這方面需要經驗豐富的項目人員實施全面盡職調查完成。(4）財務風險和稅務風險

5、北京稅務要求較為嚴格，加上很多小企業稅務開票不規范，因此稅務風險以及財務風險問題較為普通。這類問題由具有豐富經驗的注冊會計師進行分析,有些問題是因為團隊缺乏相應的知識造成，則可培育，有些問題可能反映了團隊內部的不規范和業務風險，該類問題需要注意。（5） 法律架構合理對較大型的企業，或者公司較多的企業，為了避免同業競爭和減少關聯交易,我們需要由經驗豐富的律師分析目標企業架構是否合理. （二）金立德內部風險控制在實際的業務中，保薦機構內部的問題也會產生巨大風險；可能由于內部溝通不暢，不同的團隊對客戶進行了不同的承諾，最終難以協調和兌現。內部風險的控制重點從人員、程序和部門設置來避免1、人員專業化：

6、每個環節盡量用最優秀的人員，以最大限度避免風險，人是最重要的因素。2、程序專業化，避免決策風險；重大決策必須按規定的流程規范決策, 以避免個人決策的隨意性。3、部門設置,通過設置市場部和風險管理部,相互獨立并相互促進，以降低風險.3、 需提交申請機構已經成文的內控制度和風控制度文件（以下為北京金立德投資管理有限公司風控制度）為了提高投資的質量,防范和降低投資的管理風險，切實保障公司股東的利益,公司特建立一套完整的風險控制機制以及風險管理制度。公司設有風險管理部,負責從整體上控制項目運作中的風險。內部風險控制制度主要包括：嚴格按照法律法規和行業規定的投資比例進行投資，每筆交易都須有書面記錄并加蓋

7、時間章；加強內部信息控制，實行空間隔離和門禁制度,嚴防重要內部信息泄露;前臺和后臺部門應獨立運作等等。具體風險控制方面，公司根據自己所管理的資金規模和對投資標的的把握程度來決定投資的數量和配比.靠深入的研究、對趨勢變動的預見和流動性的保持,來防范個案風險。一、內部控制原則:1、有效性原則.通過科學的內控手段和方法建立合理的內控程序，維護內控制度的有效執行。20014 4E2E 丮35641 8B39 謹ka（25010 61B2 憲2、獨立性原則。公司各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立，自有資金以及其他資產的運作分離。3、相互制約原則。公司內部部門和崗位的設置權責分明、相互制衡。二、內部風

8、險控制架內部風險控制架構是公司為實現風險控制的目標,建立的涵蓋公司經營管理各個環節，順序遞進、權責明確、嚴密有效的三道監控防線。第一道監控防線:由各部門經理負責，部門全員參與，根據公司經營計劃、業務規則及自身具體情況制定本部門的作業流程及風險控制措施,同時分別在自己的授權范圍內對關聯部門及崗位進行監督并承擔相應職責.各部門指定專人作為本部門的兼職風險控制管理員，配合部門經理和公司監察稽核部開展本部門的內控和監察工作。直接參與交易、資金、電腦系統、財務會計等業務的重要崗位，要盡可能設置雙崗，屬于單人單崗處理的業務,要強化后續的監督機制。在關鍵部門和重要業務之間要有書面憑據的傳遞制度,相關人員要在

9、書面憑據上簽字。實行雙人負責的制度,出現問題,部門經理和具體經辦人均要承擔責任。第二道監控防線：公司總經理負責，由公司風險管理總監、投資管理總監、市場總監和綜合管理總監組成的經營管理層，對公司各部門、各項業務的風險狀況進行全面監督并及時制定相應對策和實施控制措施.第三道監控防線:在總經理領導下，公司風險管理部會掌握公司整體風險狀況。風險部定期審閱公司內部風險控制制度及相關文件，并根據需要隨時修改、完善，確保風險控制與業務發展同步進行；在特殊情況下，在上報總經理同時，依據風險管理部的職權,可以對公司業務進行一定的干預.三、內部控制規則內部風險控制規則是公司為實現風險控制的目標，建立的一整套完善的

10、制度體系，主要由兩部分組成,分別是管理制度和內控制度.兩部分制度是相互對應、相互鉤稽、相互制約，各自負責的關系。內控制度是匯集各項管理制度中的風險控制措施，并對管理制度的制定提出風險控制方面的要求，管理制度要符合內控制度的要求。他們各自由公司不同的管理階層和部門負責，避免了內部人控制和流于形式。管理制度由公司綜合管理制度和各部門業務規章制度組成，是各部門在具體業務工作中所要遵循的業務流程和規則。它由各職能部門制定,公司總經理審閱和批準修改.四、內部控制的主要內容1、風險評估風險管理部對公司的內外部風險進行評估；對公司經營管理中的重大突發性事件和重大危機情況進行評估;制定危機處理方案并監督實施,

11、負責對投資和運作中的重大問題和重大事項進行風險評估；各級部門負責對職責范圍內的業務所面臨的風險進行識別和評估.2、控制活動控制活動包括自我控制、職責分離、監察稽核、實物控制、業績評價、嚴格授權、資產分離等政策、程序或措施。24117 5E35 帵32069 7D45 絅29837 748D 璍25095 6207 戇36619 8F0B 輋9c控制活動體現為：自我控制以各崗位的目標責任制為基礎，是內部控制的第一道防線.在公司內部建立科學、嚴格的崗位分離制度、授權制度、資產分離制度，在相關部門和相關崗位間建立重要業務處理憑據傳遞和信息溝通制度，后續部門及崗位對前一部門及崗位負有監督責任，使相互監督制衡機制成為內部控制的第二道防線。充分發揮公司風險管理部對各崗位、各部門、各機構、各項業務全面監察稽核作用，建立內部控制的第三道防線.3、信息與溝通公司建立雙向的信息交流途徑，形成了自上而下的信息傳播渠道和自下而上的信息呈報渠道。通過建立有效的信息交流渠道,保證了公