1、 平安國內貿易信用保險基礎知識平安國內貿易信用保險基礎知識目目 錄錄 信用險產生的經濟背景信用險產生的經濟背景 國內貿易短期信用保險的介紹國內貿易短期信用保險的介紹 承保范圍 主要免責 信用額度 保險費率 賠付辦法 保單管理 平安國內貿易信用保險的優勢平安國內貿易信用保險的優勢 信用險對企業的幫助信用險對企業的幫助應收賬款風險的回避用應收賬款獲得銀行的融資 投保流程介紹投保流程介紹承保的基本條件投保流程審核標準信用險產生的經濟背景信用險產生的經濟背景觸目驚心的數字觸目驚心的數字（一）（一）中國因賒銷賒銷信用問題每年所造成的經濟損失達5 5，850850億億人民幣，其中：逃避債務造成的直接損失：

2、1,8001,800億億人民幣合作詐欺所造成的直接損失：5050億億人民幣三角債和現金交易增加所產生的費用2,0002,000億億人民幣中國企業在海外拖欠的帳款1,0001,000億億人民幣在國內企業間的拖欠帳款1,6001,600億億人民幣觸目驚心的數字觸目驚心的數字（二）（二）中國企業應收帳款應收帳款平均回收期限為90.3天中國企業的平均壞帳壞帳率為5%-10%，為美國的20倍中國市場合同交易占整體經濟交易量30%，但合同履約率只有50%左右經濟背景經濟背景必須掌握的基本概念：必須掌握的基本概念：賒銷：賒銷：賒銷是信用銷售的俗稱。賒銷是以信用為基礎的銷售，賣方與買方簽訂購貨協議后，賣方讓買

3、方取走貨物，而買方按照協議在規定日期付款或分期付款形式付清貨款的過程。 應收賬款：應收賬款：企業因銷售商品、材料、提供勞務等，應向購貨單位收取的款項，包括代墊運雜費和稅費壞賬：壞賬：指企業無法收回的應收帳款企業如何有效的管理應收帳款，避免產生壞賬的風險？企業如何有效的管理應收帳款，避免產生壞賬的風險？ 平安國內貿易信用險平安國內貿易信用險1、市場競爭激烈，買家（企業的客戶）都要求賒銷（先拿貨后付款），否則，貿易額難以做大；2、貿易額擴大，賒銷的貨款越多，到期收不回貨款的風險越大， 20萬的壞帳，以凈利潤率1%、2%、5%計算，相當于分別減少2000萬、1000萬、400萬的營業額，給企業經營帶

4、來很大的影響；3、買家信用和還款能力無法得知，哪些買家應賒銷，特別是對于新買家，應賒銷的貨款控制在什么范圍才合適，無法放心和大膽的擴大貿易額；4、賒銷的貨款到期后，買家因破產清算無法償還或故意拖欠不還款的話，企業要花大量的人力、物力和財力去催收，何時收回或收回多少無法掌控，給企業經營造成很大的影響；5、應收賬款的回收的安全性給企業的經理層和財務人員、銷售人員帶來很大的責任壓力和不少額外工作量。 平安國內貿易信用保險（短期）平安國內貿易信用保險（短期）介紹介紹 -為您的國內貿易短期應收帳款保險為您的國內貿易短期應收帳款保險 被保險人于保險期間內交付貨物或提供服務，且于本保險合同保險單所載明的最長

5、發票期限最長發票期限內向買方開具相關發票，而買方于付款日不付款所導致的債款的損失，保險人依照本保險合同的規定承擔賠償責任。保險責任：保險責任：1、承保范圍、承保范圍投保人？投保人？凡在中國境內（不包括香港、澳門和臺灣地區）注冊的公司凡在中國境內（不包括香港、澳門和臺灣地區）注冊的公司投保的貿易額？投保的貿易額？對國內客戶（不包括香港、澳門和臺灣地區）的賒銷額，且對國內客戶（不包括香港、澳門和臺灣地區）的賒銷額，且信用期限在信用期限在4 4個月內（貨出個月內（貨出3030天內要開出發票或對賬單，開出天內要開出發票或對賬單，開出發票或對賬單之日起發票或對賬單之日起120120天內買家要還款）天內買

6、家要還款）承保損失？承保損失？投保企業的客戶（買家）未付款造成的損失（包括惡意拖欠投保企業的客戶（買家）未付款造成的損失（包括惡意拖欠及喪失清償能力）及喪失清償能力）保險比例：保險比例：90%90%請仔細閱讀基本條款中第三章請仔細閱讀基本條款中第三章“責任免除責任免除”的條款。除外責任包括但的條款。除外責任包括但不限于：不限于：l 對對關聯公司關聯公司的放賬銷售的放賬銷售l 商業糾紛商業糾紛l 針對針對公共買家公共買家的銷售的銷售l 超過批復的信用額度的損失超過批復的信用額度的損失l 已拒絕或取消信用額度后仍交付貨物或提供服務導致的損失已拒絕或取消信用額度后仍交付貨物或提供服務導致的損失l 已

7、經或應該發出某買家的負面信息或逾期賬款通知的，仍對其交付已經或應該發出某買家的負面信息或逾期賬款通知的，仍對其交付貨物或提供服務導致的損失貨物或提供服務導致的損失保期：一年保期：一年2、主要免責、主要免責承保風險把控：買家的資信調查和承保風險把控：買家的資信調查和信用額度信用額度批復批復投保人必須為每個買家申請信用額度，投保人必須為每個買家申請信用額度，信用額度信用額度的數額為在任一時點投保人給的數額為在任一時點投保人給予買方的最高帳面放帳總額予買方的最高帳面放帳總額保險人對投保買家進行財務和資信調查（買家完全不知情）后，為每一賒銷買保險人對投保買家進行財務和資信調查（買家完全不知情）后，為每

8、一賒銷買家批復一個信用額度：此額度為本保單針對此買家的承保限額。家批復一個信用額度：此額度為本保單針對此買家的承保限額。所有批復的信用額度在保單期限內（一年）可循環使用，被保險人在保險期間可根據實所有批復的信用額度在保單期限內（一年）可循環使用，被保險人在保險期間可根據實際情況提出的其買家信用額度的變更際情況提出的其買家信用額度的變更l 保單簽定前對投保前十個買家財務狀況和資信情況的調查、評估，并對每一買家批復的保單簽定前對投保前十個買家財務狀況和資信情況的調查、評估，并對每一買家批復的信用額度，是不收取任何費用信用額度，是不收取任何費用l 保單簽定后，會對買家的財務狀況和資信情況進行實時監控

9、，如買家情況有變，會及時保單簽定后，會對買家的財務狀況和資信情況進行實時監控，如買家情況有變，會及時做出預警通知，避免應收賬款損失；故收取每一買家做出預警通知，避免應收賬款損失；故收取每一買家828828元一年的信用額度管理費用。元一年的信用額度管理費用。信用額度和年賒銷營業額、投保額區別和聯系信用額度和年賒銷營業額、投保額區別和聯系信用額度：信用額度：投保人必須為每個買家申請信用額度，信用額度的數額為在任一投保人必須為每個買家申請信用額度，信用額度的數額為在任一時點投保人給予買方的最高帳面放帳總額時點投保人給予買方的最高帳面放帳總額保險人為每一賒銷買家批復一個信用額度：此額度為本保單針對此買

10、家的承保限額。保險人為每一賒銷買家批復一個信用額度：此額度為本保單針對此買家的承保限額。所有批復的信用額度均可循環使用，被保險人在保險期間可根據實際情況提出的其買家所有批復的信用額度均可循環使用，被保險人在保險期間可根據實際情況提出的其買家信用額度的變更信用額度的變更請留意批復結果是否帶有附加條件（如銀行擔保、公司擔保等）。請留意批復結果是否帶有附加條件（如銀行擔保、公司擔保等）。如果您對批復結果不滿意，可提出調整要求如果您對批復結果不滿意，可提出調整要求年賒銷營業額：年賒銷營業額：投保人與其買家一年內以賒銷方式產生的貿投保人與其買家一年內以賒銷方式產生的貿易額易額投保額投保買家年賒銷營業額匯

11、總數投保額投保買家年賒銷營業額匯總數信用額度計算方法信用額度計算方法 實例一（平均法）實例一（平均法）預計次年銷售額:人民幣6,000,000元付款條件（信用期限）: 供貨后2個月年周轉次數：12/26次應申請的信用額度: 6,000,000 = 1,000,000 6申請信用額度預計年賒銷營業額申請信用額度預計年賒銷營業額/年周轉次數年周轉次數年周轉次數年周轉次數360/信用期限信用期限信用額度計算方法信用額度計算方法 實例二實例二 （最高值法）（最高值法）最高債務余額最高債務余額申請信用額度最高債務余額申請信用額度最高債務余額(單位單位:人民幣千元人民幣千元)信用額度批復依據信用額度批復依

12、據買家信用額度的核定標準？買家信用額度的核定標準？ 信用額度的制定著重看買家的情況： 買家所處的行業，該買家在行業中的地位； 買家的公司規模、財務能力、付款習慣等； 與買家的貿易記錄，帳齡報告等；信用額度批復依據信用額度批復依據買家信用額度的核定資料來源？買家信用額度的核定資料來源？u COFACE 1） 60年經營 2）強大買家數據庫 3）對中國企業十分了解u平安 咨詢調查公司 購買財務報告；u請提供交易記錄來衡量買家；u買家實地調查，先征得被保險人同意情況下。保費：保費：投保企業首先確定將與哪些買家的貿易產生應收賬款列入投保的買家；然后預估與這些買家之間貿易未來一年內能產生的賒銷營業額合計

13、數是多少，作為投保額。按投保額的按投保額的80%80%收取最低保費，收取最低保費，則最低保費投保額則最低保費投保額* *8080* *核定保費率核定保費率說明：說明：（1 1）根據被保險人信用風險管理能力及其買家的資信情況確定保險費率，）根據被保險人信用風險管理能力及其買家的資信情況確定保險費率，一般情況下，保費率在一般情況下，保費率在0.30.30.80.8區間區間（2 2）如不需要通過信用險來融資，最低保費分四期每季度提前支付；）如不需要通過信用險來融資，最低保費分四期每季度提前支付；如需要通過信用險來融資，最低保費一次性在保險起期支付。如需要通過信用險來融資，最低保費一次性在保險起期支付

14、。保險期末, 根據實際的申報的與這些投保買家的年賒銷營業額計算保費，如高于最低保費, 則做相應的保費調整，補交保費。最低保費不予退回，因為事前已預留了20預計誤差空間，并預估的投保的年賒銷營業額是保費率高低核算因素，一般來說，投保額越大，單位風險越小，風險越分散，保費率就越低保費計算示例：保費計算示例：投保額: 人民幣5000萬費率: 0.5%（舉例說明，具體的案子根據風險程度的高低來調整）最低保費:人民幣5000萬 x 0.5% x 80% = 200,000付款時間表：（不需要融資的情況）第一季度初: 50,000 第二季度初: 50,000第三季度初: 50,000 第四季度初: 50,

15、000保險期末情況1保單周期末的年賒銷總額:人民幣6000萬增付保費: (6000萬 x 0.5% - 200,000) = 人民幣100,000 情況2保單期末年賒銷總額: 人民幣3000萬保險公司保留最低保費, 不予退回.賠款支付賠款支付示例示例1示例示例2： 人民幣人民幣1,000,000元元賠款金額：賠款金額：1,000,000 x 90% =900,000賠款支付賠款支付(全面追償服務優勢舉例全面追償服務優勢舉例)我司是根據追不回來的應收賬款余額在批復的信用額我司是根據追不回來的應收賬款余額在批復的信用額度范圍內賠付的度范圍內賠付的，舉例說明如下：如在一信用期限內，投保人向A買家發了

16、3次貨，第一次賒銷額是50萬，第二次賒銷額是100萬，第三次賒銷額是100萬，應收賬款此時余額是250萬，此時第一次發貨的發票50萬到期了，但是買家不付款，投保人要停止再向客戶發貨，并向我司報案。假設A買家我司批復的信用額度是100萬，情形一：我司在5個月全面追償期內部分追回了100萬，會把這100萬還給客戶，并按此時應收賬款余額150萬，在我司批復的信用額度內理賠，即賠付100*9090萬；情形二：我司在5個月全面追償期內部分追回了200萬，則會把這200萬還給客戶，并按此時應收賬款余額50萬，在我司批復的信用額度內理賠，即賠付50*9045萬；理賠理賠流程流程日期客戶平安通知日（N）報案并

17、發出“出險并啟動催收通知書”收到被保險人發出的“出險并啟動催收通知書”檢查保單狀況（營業額申報、保費、額度管理費用情況）確認欠款情況（惡意拖欠、糾紛、談判中）N+1向被保險人確認收到要求保險人介入的催收通知向債務人發出詢問函N+2核對被保險人的保單，確認保單適用的理賠處理約定條款N+3跟蹤被保險人保費繳納情況，確認保費繳清與債務人電話溝通付款事宜，并了解逾期原因（直到N15）N+15從被保險人處收集全部所需的索賠文件：對帳單、買方定單、出對帳單、買方定單、出貨單和有買方確認的交貨單、公司發票、債款催收的任何往來函件、貨單和有買方確認的交貨單、公司發票、債款催收的任何往來函件、其他相關的證明材料

18、其他相關的證明材料如果債務人無任何反饋，綜合研究制訂追收方案N+30,60,90etc. 根據具體的追收方案，配合平安工作N+30/60/90：如未收到任何文件，提醒對方N+30：確認全部應付的已及時支付，或及時提醒繳費監督催收進展 向平安提交索賠文件日期客戶平安N+150確認回款情況計算應付賠款N+150N180簽發賠款收據及權益轉讓書后收取賠款通知賠款金額支付賠款賠付后保險人收到的追償款 簽發收據并收款計算應付被保險人款額（扣除保險人賠款以及追償費用等，超出保額的部分按照比例分攤）付款予被保險人理賠理賠流程流程(續續)定單2010.01.01供貨和開票 2010.02.01到期日期2010

19、.04.01延長到期2010.06.01通告發生逾期2010.07.01賠款支付2010.12.01初始信用期 60天延長:60天根據保單，最長信用期為120天提交“逾期帳款通知表”的期限 到期后的30天 之內(或延長到期后的30天之內)索賠等待期: 提交“發生逾期帳款通知表” 后5個月賠款支付時限的圖例賠款支付時限的圖例 （買家故意拖欠情況）（買家故意拖欠情況）保單管理保單管理保單管理簡單易行保單管理簡單易行每季度末申報營業額每季度末申報營業額匯總申報匯總申報提供網上保單管理系統，可以上網查詢買家信用額度情況提供網上保單管理系統，可以上網查詢買家信用額度情況l保單一年一簽保單一年一簽; l保

20、單簽定后，會對買家的財務狀況和資信情況進行實時監控，如買保單簽定后，會對買家的財務狀況和資信情況進行實時監控，如買家情況有變，會及時做出預警通知，避免應收賬款損失；家情況有變，會及時做出預警通知，避免應收賬款損失；故收取每故收取每一買家一買家828元一年的信用額度管理費用。元一年的信用額度管理費用。平安國內貿易信用保險的優勢產品優勢產品優勢承保優勢承保優勢服務優勢服務優勢 最長信用期限條款：最長信用期限條款：被保險人可根據自己對買家的判斷，自主決定在此期限內延長信用期限或提出索賠申報。該架構能在保障被保險人索賠時效的基礎上，又給予被保險人維護好客戶關系的自由度 全面追償服務：全面追償服務：一旦

21、發生索賠，只要在等待期內，保險人協助收回的任何款項都是先還給被保險人，沖減損失金額，然后按照債款余額（即凈損失）理賠，即使被保險人超出信用額度交易也是如此。 這樣能最大程度地利用保險的催收工作，降低損失。保單管理簡便保單管理簡便：被保險人只需每季度末申報營業總額，無需申報買家明細營業額。03年經保監會批準，平安與COFACE合作，在國內首家推出國內貿易短期信用保險，平安整體承保能力最優，是目前最大的國內貿易信用風險提供商。對國內市場的理賠追償積累了較豐富的經驗，迄今為止，平安累計受理索賠案超過100筆，通過有效的追償工作，70以上的案件成功避免了損失。 與中、外資多家銀行就貿易融資建立了成熟的

22、運作模式及良好的合作關系，為客戶的貿易融資提供便利。利用平安COFACE提供的網上保單管理系統，被保險人可以實時了解和掌握買家信用額度變動等情況。保單簽發時，平安將為客戶提供保單管理手冊，并可以根據客戶需求隨時安排保單操作管理培訓。每年與客戶分享信用管理研究成果并邀請客戶參加隆重的年度信用險客服活動。信用保險對企業的幫助應收賬款壞賬風險的回避應收賬款壞賬風險的回避用應收賬款獲得銀行的融資用應收賬款獲得銀行的融資保持財務穩健保持財務穩健: 20萬的壞帳，以凈利潤率1%、2%、5%計算，相當于分別減少2000萬、1000萬、400萬的營業額促進業務發展促進業務發展更快、更清楚了解客戶的狀況:根據保

23、險人對買家額度的批復情況調整對該相應買家的賒銷業務;減少銷售部與財務部的摩擦;避免因催應收影響與買方的關系以及銷售;將未到期的應收賬款立即轉換為銷售收入，改善財務報表; 對買方提供更有競爭力的遠期付款條件，拓展市場，增加銷售。降低經營成本降低經營成本資信調查和賬款追收等由保險人負責，節約管理成本 ;利用優惠的遠期付款條件，加速資金周轉，創造更大效益;獲取銀行融資支持的渠道獲取銀行融資支持的渠道買方的信用風險轉由保險人承擔，收款有保障，容易獲得銀行融資。客戶需求平安提供的幫助q 應收帳款管理前期前期中期中期后期后期將應收帳款變死錢為活錢將應收帳款變死錢為活錢,規避壞帳風險規避壞帳風險,創新貿易融

24、資解決方案創新貿易融資解決方案應收帳款融資信用保險客戶需求q 獲取銀行融資買家被保險人 (供應商）應收帳款收購協議銷售合同銷售合同/訂單訂單2.給被保險人融資3. 到期后收回到期后收回的貨款的貨款1.增值稅發票復印件, 銷售合同或訂單以及運輸文件的復印件 銀行平安提供的幫助 平安同銀行、投保人簽定三方協議，將賠償受益權轉讓給銀行 增強銀行對企業財務狀況穩健性的信心，獲得更好的融資條件 目前總部已經同多家中、外資銀行有成功合作經驗。如保單有銀行的介入，則銀行需要參與如下工作：如保單有銀行的介入，則銀行需要參與如下工作：1、投保人與保險公司簽定保單以后，被保險人、保險公司和銀行簽定賠償受益權轉讓書

25、（Loss Payee Assignment），約定將保單賠償受益權由被保險人轉讓給銀行。2、被保險人每一買家信用額度的新增、 變更和取消，保險公司都會及時告知銀行。3、被保險人發生逾期帳款后，保險公司將及時通知銀行，并在保單約定的時間內，將賠款支付給銀行。 投保流程介紹投保的基本要求投保資料投保流程和運作流程費率和信用額度批復依據p投保的買家至少要有投保的買家至少要有3個或其以上；個或其以上；p投保額達到企業年賒銷額（信用期限是貨出投保額達到企業年賒銷額（信用期限是貨出150天，國內大陸部分，不包括香港、澳門和臺灣地區）天，國內大陸部分，不包括香港、澳門和臺灣地區）的的60)（選擇投保買家方法是按賒銷額大小順序選取）（選擇投保買家方法是按賒銷額大小順序選取）投保單和買家明