1、費用報銷業務流程 一、 工程成本費用控制及報銷流程公共配套設施費用建筑安裝工程費用基礎設施費用前期工程費用 按工程進度付款結算應提供下列有關資料竣工結算付款應提供下列有關資料工程合同書復印件和合同會簽表；正規工程結算發票；工程質量檢查報告（合格）；工程進度報告（時間節點）；工程安全文明施工檢查報告；工程請款單工程合同書復印件和合同會簽表；竣工決算報告（竣工驗收證明書）和審計決算報告。如果涉及工程變更，則應提供現場簽證單和變更通知書；正規工程結算發票；工程質量檢查報告(合格)；工程進度報告（時間節點）；工程安全文明施工檢查報告；工程請款單出納辦理現金、銀 行結算或轉帳結算業務總經理審批簽字分管副

2、總經理審批簽字財務總監審核簽字審計部經理審核簽字合約部經理審核簽字工程部經理審批簽字項目部經理審批簽字經辦人員簽字項目部填制請款單請款流程費用報銷業務流程 二、銷售推廣費用控制及報銷流程媒體廣告：報紙雜志廣告、電視廣告、電臺廣告、車身廣告墻標、橫幅和道旗宣傳品制作路演等宣傳活動 銷售推廣費用預付款結算應提供下列有關資料銷售推廣費用結算付款應提供下列有關資料經總經理審批的廣告宣傳立項申請報告（包括：紙質和電子版），詳細報告廣告宣傳立項的目的、宣傳效果、經濟效益等可行性方案；媒體、宣傳品印制等廣告合同書復印件和合同會簽表；報紙雜志廣告要提供刊登廣告的整版報紙；電視及電臺廣告要提供光盤及監控記錄；路

3、演活動要提供：演員資質證明的復印件及照片、外展場景照、審計跟蹤記錄（包括：紙質和電子版）；宣傳品制作要提供：樣品及樣稿，詳細的制作說明書：注明品名、規格、型號、材質、數量、預算單價及金額，公司倉庫保管員驗收入庫單；廣告費用請款單；正規廣告業、服務業結算發票經總經理審批的廣告宣傳立項申請報告；媒體、宣傳品印制等廣告合同書復印件和合同會簽表；正規廣告業、服務業結算發票；廣告費用請款單出納辦理現金、銀 行結算或轉帳結算業務總經理審批簽字分管副總經理審批簽字財務總監審核簽字審計部經理審核簽字合約部經理審核簽字銷售總監審批簽字銷售策劃經理審批簽字經辦人員簽字銷售部填制請款單請款流程費用報銷業務流程 三、

4、銷售傭金、銷使工資控制及發放流程銷使工資控制及發放工資控制及發放流程銷售傭金結算并提供下列有關資料確定銷售傭金控制標準考勤記錄；按日計算報酬，要有宣傳單日發單數量標準；發單跟蹤記錄欠公司首付款的：銀行按揭款到位可提取傭金30%，預留70%（其中：交房完畢付10%，項目確權后付10%，補齊欠款付50%）；分期付款的：房款到位80%可提取傭金50%，預留50%（其中：交房完畢付10%，項目確權后付10%，補齊欠款付30%）；按樓盤提供銷售計劃，按月進行考核，未完成銷售計劃自動累計到下月；銷售部應按月向財務部提供紙質和電子版銷售回款臺帳及報表；發放傭金時，按稅法規定進計提個人所得稅結算周期：以自然月

5、為單位結算，次月3日前將上月提成匯總提交營銷總監，次月15日前發放；傭金提取前提：簽署完商品房買賣合同，并辦理完銀行按揭相關手續，全款到位；傭金基礎標準：以2為基數，參照公司下達銷售任務，按當月銷售業績對比采取浮動制度；在任務基礎上每多銷一套當月業績傭金標準全部提高0.1，少銷一套全部減少0.1，最低標準為1.7，最高標準為2.3（當月業績以當月簽署商品房買賣合同為準）；銷售任務制定：由營銷中心根據公司經營指標及月度量化指標制定支付流程銷售主管提供考勤記錄銷售經理銷售總監分管副總經理審批簽字主管會計編制工資表財務總監審核簽字審計部經理審核簽字總經理審批簽字售樓部經理審批簽字出納辦理現金、銀 行

6、結算或轉帳結算業務總經理審批簽字分管副總經理審批簽字財務總監審核簽字并編制銷售傭金結算表主管會計審核銷售回款臺帳銷售部向財務部提供銷售回款臺帳銷售總監審批簽字經辦人編制銷售傭金明細表并簽字銷售傭金的發放流程費用報銷業務流程 四、間接開發費、銷售費用、管理費用控制及報銷流程管理費用銷售費用開發間接費用管理費用包括：職工薪酬（工資、福利費用、其他）、辦公費、交通費、差旅費、業務招待費、車輛費用、通訊費、折舊費、會務費、籌建費用、物管費、保險費、無形資產攤銷、長期待攤費用攤銷、存貨盤虧用毀損、水電物管費、租賃費、訴訟仲裁費、聘請中介機構費、咨詢費、研究與開發費用、技術轉讓費、董事會費、排污費、稅金（

7、印花稅、車船使用費、土地使用稅、房產稅）、企業宣傳費、投資風險準備金和壞帳準備金等其它費用銷售費用包括：工資、福利費、辦公費、交通費、差旅費、業務經費、車輛費用、通訊費、折舊費、會務費、包裝費、運輸費、裝卸費、倉儲保管費、保險費、銷售服務費、廣告費、樣品及產品損耗、委托代銷手續費、宣傳展覽費、產權交易稅費、專賣裝修費、低值易耗品攤銷等其它費用。（注：廣告費、樣品及產品損耗、宣傳展覽費的控制及報銷流程，詳見銷售推廣費用控制及報銷流程）開發間接費是指公司項目開發現場管理機構（工程部、項目部等），為開發房地產而發生的各項間接費用以及利息支出，包括：現場管理機構人員工資、福利費、職工教育經費、折舊費、

8、修理費、辦公費、差旅費、業務招待費、通訊費、交通費、汽車費、水電費、勞動保護費和周轉房攤銷、利息支出等 上述費用控制及報銷程序：1、應提供的有關資料：正規稅務發票或正規行政事業單位單位收款收據等合法單據； 填制費用報銷單。總經理審批簽字出納辦理現金、銀 行結算或轉帳結算業務2、請款流程經辦人填制費用報銷單分管副總經理審批簽字部門經理審核簽字審計部經理審核簽字財務總監審核簽字主管會計復核簽字工資結算業務流程 一、考勤1、工程部、銷售部、物業公司、總部等考勤員月末編制考勤統計信息匯總表，次月1日經部門經理或主管領導簽字確認后報告給公司人力資源部薪酬專員；2、人力資源部薪酬專員審核匯總公司全員考勤情

9、況，主要包括：出勤天數、加班天數、缺勤天數（病假、事假、婚假、喪假、曠工）等考勤信息，經人力資源經理審核簽字、總經理審核簽字確認后交薪酬專員作為工資核算的必要依據。次月1日經部門經理或主管領導簽字確認各部門考勤員月末編制考勤統計信息匯總表總經理審核簽字人力資源部經理審核簽字人力資源部薪酬專員審核匯總二、工資標準：由行人力資源部經理、績效部經理分別向薪酬專員提供經領導審批的：“正式員工”和“試用期員工”的“月基本工資標準”和“月績效工資標準”，即：“月基本工資標準”由人力資源部經理提供，“月績效工資標準”由績效部經理提供。由人力資源部經理提供“月基本工資標準”由績效部經理提供“月績效工資標準”行政部薪酬專員三、績效考核：每月3日前，由績效部按事先制定的工作目標和績效標準對員工的工作完成情況進行考核和評價：員工填制績效考核評價表員工自我打分和自我評價直接上級考評意見及評價分管領導考評意見及評價績效小組考評意見總經理考評意見員工填制績效考核評價表總經理考評意見績效小組考評意見分管領導考評意見及評價直接上級考評意見及評語員工自我打分和自我評價工資結算業務流程（續） 四、工資核算：由薪酬專員依據考勤、工資標準、績效考核情況