1、重慶工商大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院畢業(yè)論文教學(xué)點(diǎn)級專業(yè)論文題目 我國小額貸款企業(yè)在發(fā)展中的問題及風(fēng)險(xiǎn)管理分析類別層次學(xué)生姓名指導(dǎo)教師職稱年 月 日重慶工商大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院學(xué)生論文成績表年級 專業(yè)學(xué) 號學(xué)生 姓名論文 題目綜合 成績指 導(dǎo) 教 師 評 語 及 成 績評語：論文成績：指導(dǎo)教師簽名：年 月曰答-LA亠辯 評 語 及 成 績評語：答辯成績：答辯小組組長簽名：年 月曰答辯場記錄（記載答辯中提出的問題及回答情況，由主答辯教師填寫）簽字:論文原創(chuàng)性聲明本人鄭重聲明：所呈交的論文是本人在老師指導(dǎo)下，獨(dú)立進(jìn)行研究工作取 得的研究成果。除了文中特別加以標(biāo)注引用的內(nèi)容外，本論文中不包含任何其他 個(gè)人或集體已經(jīng)

2、發(fā)表或撰寫過的作品成果。 對本文的研究做出重要貢獻(xiàn)的個(gè)人和 集體，均已在文中以明確方式標(biāo)明。本人完全明確本聲明的法律責(zé)任，本人對本 論文導(dǎo)致的所有問題承擔(dān)全部責(zé)任。論文作者簽名:2016年 月 日畢業(yè)論文指導(dǎo)記錄指導(dǎo)日期指導(dǎo)內(nèi)容學(xué)生 簽字指導(dǎo)老師簽字注：1 指導(dǎo)老師指導(dǎo)論文次數(shù)不得少于3次，論文指導(dǎo)記錄由學(xué)生據(jù)實(shí)填寫2 由學(xué)生打印簽字后與論文（定稿）一同交指導(dǎo)老師。目錄一、我國小額貸款企業(yè)概述 1（一）我國小額貸款公司的概念 1（二）小額貸款公司與商業(yè)性銀行的區(qū)別 1（三）小額信貸機(jī)構(gòu)的分類及特點(diǎn) 2二、我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀 2三、我國小額貸款發(fā)展中存在的風(fēng)險(xiǎn)問題 2（一）社會方面的阻礙

3、21、自身發(fā)展方面的風(fēng)險(xiǎn)問題 22、本身經(jīng)營不善的風(fēng)險(xiǎn)問題 33、業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面的風(fēng)險(xiǎn)問題 44、小額貸款本身的運(yùn)作機(jī)制存在失效的風(fēng)險(xiǎn) 45、風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不足 4（二）制度方面的風(fēng)險(xiǎn)問題 41、監(jiān)管體系不健全 42、行政干預(yù)嚴(yán)重 5四、對我國小額貸款發(fā)展的建議 5（一）行政簡化手續(xù)，放寬限制，提高效率 5（二）加強(qiáng)監(jiān)管，明晰權(quán)力 5（三）提供更多的資金渠道 5（四）加強(qiáng)小額貸款系統(tǒng)創(chuàng)新 6參考文獻(xiàn) 7我國小額貸款企業(yè)在發(fā)展中的問題及風(fēng)險(xiǎn)管理分析年級專業(yè)學(xué)生姓名摘要：隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的浪潮，一大批小額貸款公司猶如雨后的春筍，遍地萌芽。但是，我 國的金融行業(yè)一直處于非穩(wěn)定發(fā)展?fàn)顟B(tài)， 資金融資困難、

4、企業(yè)生存困境等現(xiàn)象時(shí)常出現(xiàn)，那么, 對于我國小額貸款企業(yè)而言，如果提高自身的風(fēng)險(xiǎn)管理，以及發(fā)現(xiàn)公司自身在發(fā)展中的問題， 值得我國小額貸款公司考慮和研究。 因此，本文運(yùn)用文獻(xiàn)法，查閱了有關(guān)我國小額貸款公司的 制度、法律等，在此基礎(chǔ)上針對我國小額貸款公司的競爭優(yōu)勢，如：貸款產(chǎn)品定價(jià)自由度大， 辦理程序簡便快捷，還款方式靈活多樣等，結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)管理的方法，對其進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)但目前 我國小額貸款公司在風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，并提出合理的建議。關(guān)鍵詞：小額貸款企業(yè)；風(fēng)險(xiǎn)分析；公司風(fēng)險(xiǎn)管理小額貸款公司是國內(nèi)金融發(fā)展的必然產(chǎn)物，也是迎合國內(nèi)企業(yè)需求而誕生的金融服務(wù)。當(dāng) 前，行業(yè)壟斷在金融市場的表現(xiàn)比較明顯， 國內(nèi)

5、銀行將籌集而來的大部分資金注入到了國有企 業(yè)當(dāng)中，由此可以看出，資金的分配被國有銀行所壟斷，而使用方面也被國有企業(yè)所壟斷。民 間資金對于高收益有著非常大的渴求， 而中小企業(yè)對于資金的需求也非常迫切， 而在民間資金 和中小企業(yè)渴求點(diǎn)相契合時(shí)，在一定程度上就會產(chǎn)生非法集資的現(xiàn)象。而小額貸款公司的出現(xiàn) 正好解決了這方面的顧慮，小額貸款公司提供的金融服務(wù)也在法律的允許之內(nèi)， 小額貸款公司 就是民間資金和中小企業(yè)雙方溝通的橋梁，以相對合理的費(fèi)用來滿足交易雙方的需求。一、我國小額貸款企業(yè)概述（一）我國小額貸款公司的概念小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設(shè)立， 不吸收公眾存款，經(jīng)營小 額貸款

6、業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。 小額貸款公司應(yīng)在相關(guān)法律法規(guī)的范圍內(nèi)開展業(yè) 務(wù)，自主經(jīng)營，自負(fù)盈虧，自我約束，自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。（二）小額貸款公司與商業(yè)性銀行的區(qū)別小額貸款公司與商業(yè)性銀行所提供的金融業(yè)務(wù)有很大的相似度，但是深入了解可以發(fā)現(xiàn)， 兩者也有著比較大的區(qū)別，首先小額貸款公司屬于中介性質(zhì)的公司， 客戶對資金有需要但是沒 有渠道，小額貸款公司根據(jù)這種需求來提供相應(yīng)的資金支持，小額貸款公司的經(jīng)營根本就提升 公司的價(jià)值最大化。而商業(yè)銀行對于客戶的資金需求所要考察的方面比較多， 而且門檻限制也 要比小額貸款公司要高。小額貸款公司由相對獨(dú)立的企業(yè)法人， 法人依法享有企業(yè)的法人財(cái)產(chǎn) 權(quán)，和承擔(dān)所有民事

7、責(zé)任的義務(wù)。小額貸款公司從經(jīng)營性質(zhì)和所提供的服務(wù)方面與商業(yè)性銀行 有著很大的差異（三）小額信貸機(jī)構(gòu)的分類及特點(diǎn)以法人屬性為分類標(biāo)準(zhǔn)，可將小額信貸機(jī)構(gòu)分為福利性小額貸款機(jī)構(gòu)和商業(yè)性小額貸款機(jī) 構(gòu)。福利性小額貸款機(jī)構(gòu)是公益性組織， 不以盈利為目的，主要為了解決廣大農(nóng)村地區(qū)的貧困 問題和待發(fā)展企業(yè)的融資問題，根據(jù)現(xiàn)有政策和自身制定的規(guī)章制度從事非盈利的活動(dòng)，福利性小額貸款機(jī)構(gòu)通常享受免稅政策和政府補(bǔ)貼。另一種機(jī)構(gòu)是商業(yè)性小額貸款機(jī)構(gòu)，是獨(dú)立的 企業(yè)法人，并以盈利為目的，享有最大限度的法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，因其以盈利為目的，故需繳納相應(yīng) 的稅費(fèi)，且不享受補(bǔ)貼。二、我國小額貸款公司發(fā)展現(xiàn)狀從2008年開始實(shí)行的關(guān)

8、于小額信貸公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見至今，國內(nèi)的小額貸款業(yè)務(wù)發(fā)生了非常大的改變，公司規(guī)模也有很大的提高，2008年小額貸款公司數(shù)量為475家。發(fā)根據(jù)央行發(fā)布的信息了解到，截止到2016年的6月份，國內(nèi)共有小額貸款公司8810家，與去年相比減 少了一百家，減少比例將近1.5%。2016年上半年小額貸款公司從業(yè)人員115199人，與去年相比 減少了兩千多人，減少比例將近2% 2016年上半年國內(nèi)小額貸款公司實(shí)收資本將近八千四百億 元，與去年相比減少了 80億元，減少比例將近1% 2016年上半年小額貸款公司貸款余額9364 億元，與去年相比減少了 48億元，同比下降了 0.05%。三、我國小額貸款發(fā)展中存

9、在的風(fēng)險(xiǎn)問題（一）社會方面的阻礙1、自身發(fā)展方面的風(fēng)險(xiǎn)問題現(xiàn)如今，我國小額貸款公司的發(fā)展情況，事實(shí)上處于一個(gè)比較尷尬的局面， 它并沒有實(shí)現(xiàn) 健康的發(fā)展。這其中有許多的原因。第一，小額貸款公司無力獲得更多的后續(xù)資金， 截止至今， 小額貸款公司的資金來源被限定在不超過兩個(gè)金融機(jī)構(gòu)的融入資金、捐贈(zèng)以及股東那里獲取的資本金等。而且資本凈額中的一半以上不能是從銀行等進(jìn)入機(jī)構(gòu)那來的資金。國家有規(guī)定，如果小額貸款公司有變相吸收公眾存款或者非法融資的話，就會追究它的法律責(zé)任，但這就說明了 ,這三種資金來源是我國小額貸款公司目前的命脈， 非常之少，如果將這三者貸完之后，那么 可以預(yù)料到的是，我國的小額貸款公司一

10、定無法繼續(xù)進(jìn)行可持續(xù)發(fā)展， 而整個(gè)以小額貸款為核心的生態(tài)系統(tǒng)的發(fā)展同樣就會變向受阻。 全球態(tài)勢風(fēng)起云涌，在一片變化的潮流之下，成本優(yōu) 勢，這個(gè)我國中小企業(yè)賴以為生的東西卻在一點(diǎn)一點(diǎn)地喪失。曾經(jīng)，“薄利多銷”是中國企業(yè)最愛的模式，但現(xiàn)在卻今非昔比，這導(dǎo)致了小額貸款公司資金來源的受挫。 我國的許多企業(yè)如 今都面臨著生存的難題。阿里巴巴公司曾經(jīng)發(fā)布過一個(gè)報(bào)告 （與北京大學(xué)的國家發(fā)展研究院合 作），其中提到，中國的企業(yè)家們現(xiàn)在非常悲觀，比面對金融危機(jī)時(shí)更加顯得頹喪。許多企業(yè) 認(rèn)為自己在接下來的一段時(shí)間中會發(fā)生虧損或沒有利潤，一些企業(yè)甚至覺得自己會破產(chǎn)。不過統(tǒng)一的是，所有人都覺得前景不妙。在中國，所有的

11、中小企業(yè)都盼望著能得到更多資金，但事 實(shí)上，融資困難是每一個(gè)中國企業(yè)都要面對的難題。根據(jù)不完全的統(tǒng)計(jì)，在亞洲，中小企業(yè)想 要融資，比起西方發(fā)達(dá)國家要困難得多。而在亞洲之中，當(dāng)屬中國最難。而在股票融資方面， 我國只有非常少的民營企業(yè)才有資格參加， 因?yàn)樯鲜兄靼宓拈T檻實(shí)在是太高了。 在我國，主業(yè) 的突出一直是一種前提，中小企業(yè)板要達(dá)到這個(gè)前提才可設(shè)立。而中小企業(yè)板在原則上來說是 給創(chuàng)新型的有潛力的中小企業(yè)的， 而我國的中小企業(yè)卻是低技術(shù)、 使用勞動(dòng)力的企業(yè)居多。因 此，我國中小企業(yè)上市難度大、規(guī)模小。而在債券融資上，企業(yè)規(guī)模是企業(yè)發(fā)行自己的債券的 前提，其要求非常負(fù)責(zé)，不僅要求自己用途要符合國家相

12、關(guān)規(guī)定、三年之內(nèi)都要盈利、還要符 合企業(yè)規(guī)模等等，而且發(fā)行人還得自行提供擔(dān)保。所以真正缺乏資金的中小企業(yè)往往無法達(dá)到 企業(yè)規(guī)模和盈利性。2、本身經(jīng)營不善的風(fēng)險(xiǎn)問題在我國，不同的地區(qū)之間，經(jīng)濟(jì)發(fā)展的水平也十分不同，這就導(dǎo)致了金融市場在各地的成 長程度也不一樣。所以各個(gè)地方上對小額貸款公司的政策也不一而同。 而且在小額貸款公司工 作的人群一般來說都沒有金融從業(yè)過，使得“干中學(xué)”也成為了很多管理人員不可避免的現(xiàn)象。 這些不足與缺陷足以讓小額信貸公司在經(jīng)營過程中出現(xiàn)各種問題，雖然這些問題要隨著時(shí)間的推移才會逐漸地顯露出來，但肯定的是這些問題一定會影響各小額貸款公司的成績。 這樣一來， 小額貸款公司的效

13、率也降低了。當(dāng)然了，小額貸款公司低效率的主要原因還是純粹的技術(shù)原因。 不過，在規(guī)模報(bào)酬遞增階段的小額貸款公司很少很少的，結(jié)合前面的原因，這樣就會存在一家獨(dú)大的局面，同時(shí)也難以監(jiān)督，容易養(yǎng)出“碩鼠”。甚至，還存在著這樣的問題，由于以上各 方面的影響，導(dǎo)致絕大部分的小額貸款公司存在著自身資金嚴(yán)重不足的問題，這進(jìn)一步地影響了我國小額貸款公司在人才資源方向上的投入， 而缺少可靠的人才，造成小額貸款公司在管理 與理財(cái)方面也會出現(xiàn)更加重大的問題， 造成了一種惡性循環(huán)，缺少資金造成管理不善，但因管 理不善而更加缺少資金。專業(yè)人才的數(shù)量十分稀少，乃至到了匱乏的局面，如若不解決，將會 造成我國小額貸款的嚴(yán)重危機(jī)

14、。3、業(yè)務(wù)創(chuàng)新方面的風(fēng)險(xiǎn)問題我國小額貸款的發(fā)展路程，首先是從農(nóng)村信用社開始的，如今也是以涉農(nóng)小額貸款為主， 小微貸款才剛剛出現(xiàn)曙光的苗頭，網(wǎng)絡(luò)小額貸款公司更是剛剛誕生，但政府在相關(guān)的辦公方面 并沒有配齊相應(yīng)的制度，手續(xù)麻煩，辦公審批效率低下，這樣在業(yè)務(wù)方面，容易出現(xiàn)產(chǎn)品單一、 創(chuàng)新能力不足等等問題，影響了小額貸款的整體發(fā)展。4、小額貸款本身的運(yùn)作機(jī)制存在失效的風(fēng)險(xiǎn)比如，當(dāng)給出了一個(gè)確定的貸款次數(shù)時(shí)，如果貸款中的成員知道他們這一次的貸款后再?zèng)] 有貸款了時(shí)，就會讓他們喪失對未來貸款所具有的積極性， 而且對還款本身來說還會產(chǎn)生不好 的影響。或者說如果自我選擇機(jī)制沒有在聯(lián)保小組的形成中產(chǎn)生過什么效果的

15、話，就會產(chǎn)生難題。有些小組在進(jìn)行聯(lián)保貸款時(shí)，因?yàn)樗麄儧]有自我選擇的機(jī)制，很容易會讓整個(gè)項(xiàng)目的還款 率降低，但風(fēng)險(xiǎn)水平卻升高了。又而，如果在同一個(gè)小組中，既有高風(fēng)險(xiǎn)水平的借款者，也有 低風(fēng)險(xiǎn)水平的借款者，但因?yàn)檫B帶責(zé)任的存在，會讓低風(fēng)險(xiǎn)水平的借款者產(chǎn)生扭曲，因?yàn)樗麄?的額外成本一定意義上來說提高了。這會讓他們更傾向于投資高風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目。5、風(fēng)險(xiǎn)管理水平的不足在二十世紀(jì)的六十年代，有一位叫菲福爾的學(xué)者，對不確定性與風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)含義進(jìn)行了定義： 風(fēng)險(xiǎn)是一種客觀事件，它對任何人都具有相同的程度，風(fēng)險(xiǎn)是可計(jì)量的，是客觀存在的。而不 確定性是一種主觀事件，不一定客觀存在。當(dāng)我國開始改革開放，越來越多的私營企業(yè)建立

16、并 且破產(chǎn)失敗，我國的企業(yè)者以及很多的學(xué)者積累了內(nèi)部管理制度的經(jīng)驗(yàn)以及投資失敗的經(jīng)驗(yàn)， 繼而我國的學(xué)者開始學(xué)習(xí)與弘揚(yáng)風(fēng)險(xiǎn)管理， 很多人試圖從各自從的方面介紹、分析其他國家的 風(fēng)險(xiǎn)管理理論，以吸收跨國企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的經(jīng)驗(yàn)。 風(fēng)險(xiǎn)控制隨風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)的改變而改變。 如果兩 邊的矛盾很嚴(yán)重，無法處理而造成管理緊張的話，那么風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)該更傾向于訴訟或者爭議。 貸款時(shí)，也應(yīng)該對如果成本高而得將合同修改或不在計(jì)劃內(nèi)的周轉(zhuǎn)和管理成本等進(jìn)行管理，當(dāng)解決了這些后，風(fēng)險(xiǎn)就會得到控制，就可以說已經(jīng)提供了很好的保障了。但問題在于，我國的 小額貸款系統(tǒng)并沒有有效的風(fēng)險(xiǎn)控制理論，也沒有相應(yīng)的政府監(jiān)管部門進(jìn)行詳細(xì)而有效的管 控，造

17、成我國小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理水平的嚴(yán)重不足。（二）制度方面的風(fēng)險(xiǎn)問題1、監(jiān)管體系不健全如今，我國在小額貸款方面擁有的相對于小額貸款的政策有 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會、 中國人民銀行關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見，中國人民銀行、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會關(guān)于村鎮(zhèn)銀行、貸款公司、農(nóng)村資金互助社、小額貸款公司有關(guān)政策的通知，財(cái)政部 關(guān)于小額貸款公司執(zhí)行金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則的通知等，但其中的內(nèi)容都很不完善，監(jiān)管的 權(quán)限、主體都非常混亂，無法實(shí)施真正有效的管理，而且存在著相當(dāng)多的漏洞。2、行政干預(yù)嚴(yán)重我國的小額貸款公司事實(shí)上并沒有一個(gè)統(tǒng)一專門的行政管理機(jī)構(gòu)，小額信貸機(jī)構(gòu)大多是 地方政府委派并管理的，在某種程度上大部

18、分成了行政部門的一個(gè)附庸， 而在行政大手之外的, 又極其缺乏監(jiān)管，風(fēng)險(xiǎn)很大。而同時(shí)，正如上文所說，我國的小額貸款領(lǐng)域并沒有出現(xiàn)一個(gè)合 適的監(jiān)管體系，在監(jiān)管政策并不完善的情況下， 行政干預(yù)卻過于嚴(yán)重，很容易就會出現(xiàn)資源極 大浪費(fèi)而什么進(jìn)展都沒有發(fā)生的情況。 而我們仔細(xì)地查看后，會發(fā)現(xiàn)對小額貸款進(jìn)行行政干預(yù) 的部門簡直是千奇百怪。四、對我國小額貸款發(fā)展的建議（一）行政簡化手續(xù)，放寬限制，提高效率我國的行政部門有的地方手夠不到，有的地方伸得有太長，行政部門應(yīng)該更加放松對小額 信貸機(jī)構(gòu)的把持，推動(dòng)其資源發(fā)展，同時(shí)計(jì)劃手續(xù)審批等制度，提高小額貸款的自我創(chuàng)造機(jī)制。 同時(shí)，要改變社會上對小額貸款的認(rèn)識，改善

19、我國小額貸款的社會地位，要使每一個(gè)公民，每 一個(gè)政府的工作人員都清晰地認(rèn)識到， 小額貸款是一種健康的信貸模式以及商業(yè)模式， 它可以 使貧困的人群富裕起來。不過它的作用并不僅僅局限于此。從他對以往的涉農(nóng)方面的情況來看， 小額貸款足以促進(jìn)各方面經(jīng)濟(jì)的發(fā)展， 所有人都應(yīng)該改變自己對于小額貸款的看法， 允許并且 大力支持小額貸款走上市場化和利率化的道路。（二）加強(qiáng)監(jiān)管，明晰權(quán)力國家應(yīng)加大對小額貸款公司的監(jiān)管，尤其是信用風(fēng)險(xiǎn)方面的監(jiān)管，防止其進(jìn)入惡性發(fā)展， 造成信用崩潰的危機(jī)，形成一個(gè)信譽(yù)好、還款與借款機(jī)制暢通無阻的良性局面。同時(shí)，小額貸 款領(lǐng)域的企業(yè)也要努力去爭取國家政策的支持，畢竟一個(gè)巴掌拍不響，只有國家、政府、社會、客戶以及企業(yè)本身多方面進(jìn)行通力合作，才有可能實(shí)現(xiàn)監(jiān)管被真正地加強(qiáng)，權(quán)力被鎮(zhèn)住地局面， 真正地讓小額貸款獲得新的生機(jī)。（三）提供更多的資金渠道拓寬小額貸款公司的資金來源，是加大對小額貸款扶持力度的一個(gè)重要組成部分