1、課程名稱：工程項(xiàng)目融資課程代碼： 04622（理論）第一部分 課程性質(zhì)與目標(biāo)一、課程性質(zhì)與特點(diǎn) 工程項(xiàng)目融資是一門(mén)工程管理專業(yè)學(xué)科必選課，是工程項(xiàng)目管理、工程投資與造價(jià)以及房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)與經(jīng)營(yíng)專業(yè)方向的經(jīng)濟(jì)類知識(shí)平臺(tái)課程之一。項(xiàng)目融資作為一種以項(xiàng)目的資產(chǎn)和未來(lái)收益作為償還貸款的資金來(lái)源和 安全保障的融資方式，正越來(lái)越多地被應(yīng)用于大型工程項(xiàng)目、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目、資源開(kāi)發(fā)項(xiàng)目，該課程更有 利于學(xué)生適應(yīng)將來(lái)社會(huì)對(duì)項(xiàng)目融資專業(yè)人才的需求。二、課程目標(biāo)與基本要求通過(guò)本課程的學(xué)習(xí)， 學(xué)生應(yīng)了解項(xiàng)目投資與融資的一般理論， 熟悉項(xiàng)目投資決策的分析、 評(píng)價(jià)步驟和方法， 掌握項(xiàng)目融資的主要模式、結(jié)構(gòu)和決策過(guò)程，熟悉項(xiàng)

2、目融資的風(fēng)險(xiǎn)管理；使學(xué)生具備進(jìn)行大型基本建設(shè)項(xiàng)目投 資，以及選擇適宜的融資方式進(jìn)行開(kāi)發(fā)、項(xiàng)目建設(shè)的基本能力。三、與本專業(yè)其他課程的關(guān)系 學(xué)習(xí)此課程之前，學(xué)生需要先修工程經(jīng)濟(jì)學(xué)、施工企業(yè)財(cái)務(wù)管理等課程。第二部分 考核內(nèi)容與考核目標(biāo)第一章 緒論一、 學(xué)習(xí)目的與要求（一）了解項(xiàng)目融資的起源，項(xiàng)目融資的“產(chǎn)品抵押貸款” 、“預(yù)期產(chǎn)品抵押貸款” 、“以項(xiàng)目收入為償還來(lái)源的 貸款”三個(gè)發(fā)展階段，掌握項(xiàng)目融資的定義，理解項(xiàng)目融資的特點(diǎn)和功能，熟悉項(xiàng)目融資的基本原則和適用范 圍，掌握項(xiàng)目融資的參與者；（二）熟悉項(xiàng)目融資的四大模塊，了解項(xiàng)目融資的合同文件體系；（三）掌握項(xiàng)目融資計(jì)劃階段和實(shí)施階段的運(yùn)作程序。二、

3、 考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目融資的定義、特點(diǎn)、參與者和工作程序 識(shí)記：項(xiàng)目融資的概念、有限追索或無(wú)追索的含義 理解：項(xiàng)目融資的特征，項(xiàng)目融資與其他有限追索權(quán)融資的區(qū)別，項(xiàng)目融資的功能，項(xiàng)目融資的參與者， 項(xiàng)目的發(fā)起人、項(xiàng)目的直接主辦人、項(xiàng)目的債務(wù)資金提供者、保證人、項(xiàng)目融資的運(yùn)作程序應(yīng)用：項(xiàng)目融資的基本原則和適用范圍，項(xiàng)目融資計(jì)劃階段的投資決策分析、確定項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)、初步融 資計(jì)劃、設(shè)計(jì)融資結(jié)構(gòu)和資金結(jié)構(gòu)，項(xiàng)目融資實(shí)施階段的項(xiàng)目融資實(shí)施、項(xiàng)目融資管理和項(xiàng)目融資結(jié)果評(píng)估（二）項(xiàng)目融資的框架結(jié)構(gòu)和合同關(guān)系識(shí)記：項(xiàng)目融資的四大模塊 理解：項(xiàng)目的投資結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目的資金結(jié)構(gòu)、項(xiàng)目的信用

4、保證結(jié)構(gòu) 應(yīng)用：項(xiàng)目融資的合同文件體系（三）項(xiàng)目融資的起源識(shí)記：“產(chǎn)品抵押貸款”階段、 “預(yù)期產(chǎn)品抵押貸款”階段、 “以項(xiàng)目收入為償還來(lái)源的貸款”階段 理解：項(xiàng)目融資的起源及發(fā)展階段第二章 項(xiàng)目的分析與評(píng)價(jià)一、 學(xué)習(xí)目的與要求（一）理解可行性研究的概念與特點(diǎn)，熟悉可行性研究的依據(jù)與基本要求，掌握可行性研究的主要內(nèi)容與工作 步驟；（二）理解項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度的含義及測(cè)量指標(biāo)，掌握貨幣的時(shí)間價(jià)值、現(xiàn)金流量分析方法；（三）熟悉項(xiàng)目按照不同劃分標(biāo)準(zhǔn)的分類類型（四）了解聯(lián)合國(guó)工業(yè)發(fā)展組織編制的工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的內(nèi)容。二、 考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目的可行性研究概述識(shí)記：可行性研究的含義，可行性研究的

5、特點(diǎn) 理解：可行性研究的依據(jù)和要求，可行性研究的主要內(nèi)容，可行性研究的步驟 應(yīng)用：項(xiàng)目機(jī)會(huì)研究，項(xiàng)目初步可行性研究，項(xiàng)目詳細(xì)可行性研究，項(xiàng)目評(píng)估和決策（二）項(xiàng)目現(xiàn)金流量分析 識(shí)記：項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)強(qiáng)度，貨幣的時(shí)間價(jià)值，現(xiàn)值，終值，復(fù)利，凈現(xiàn)金流量 理解：不同時(shí)期凈現(xiàn)金流量的計(jì)算 應(yīng)用：具體項(xiàng)目現(xiàn)金流量的計(jì)算分析（三）項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析 識(shí)記：信用風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)風(fēng)險(xiǎn)、核心風(fēng)險(xiǎn) 理解：按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的階段性劃分的項(xiàng)目建設(shè)開(kāi)發(fā)階段風(fēng)險(xiǎn)、 項(xiàng)目試生產(chǎn)階段風(fēng)險(xiǎn)、 項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段風(fēng)險(xiǎn)， 按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)形式劃分的信用風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)

6、險(xiǎn)、環(huán)境保護(hù)風(fēng) 險(xiǎn)，按項(xiàng)目投入要素劃分的人員風(fēng)險(xiǎn)、時(shí)間風(fēng)險(xiǎn)、資金風(fēng)險(xiǎn)技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)，按項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的可控性劃分的核心風(fēng)險(xiǎn)和 環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)用：工業(yè)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的內(nèi)容第三章 項(xiàng)目實(shí)體的投資結(jié)構(gòu)一、學(xué)習(xí)目的與要求（一）熟悉項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)考慮的要點(diǎn)；（二）掌握公司型結(jié)構(gòu)的投資結(jié)構(gòu)、公司型投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，了解公司型結(jié)構(gòu)的創(chuàng)新；（三）理解合伙制結(jié)構(gòu)的含義，掌握普通合伙制結(jié)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，有限合伙制結(jié)構(gòu)的含義及適用項(xiàng)目類型；（四）理解契約型結(jié)構(gòu)的概念及其與合伙制結(jié)構(gòu)的異同點(diǎn)，掌握契約型投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)；（五）熟悉加入貸款銀行影響因素后的項(xiàng)目融資結(jié)構(gòu)選擇的內(nèi)容；（六）熟悉項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵協(xié)議條款。二

7、、考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）公司型結(jié)構(gòu)、合伙制結(jié)構(gòu)、契約型結(jié)構(gòu) 識(shí)記：項(xiàng)目實(shí)體投資結(jié)構(gòu)的設(shè)計(jì)概念，公司型結(jié)構(gòu)的形式，合伙制結(jié)構(gòu)的含義，契約型結(jié)構(gòu)的概念 理解：公司型投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，合伙制結(jié)構(gòu)的特征，普通合伙制結(jié)構(gòu)的優(yōu)勢(shì)及劣勢(shì)，有限合伙制結(jié) 構(gòu)的特征，有限合伙制結(jié)構(gòu)的優(yōu)點(diǎn)、劣勢(shì)，采用有限合伙制結(jié)構(gòu)的公司及項(xiàng)目類型，契約型合資結(jié)構(gòu)與合伙制 結(jié)構(gòu)的異同點(diǎn)，契約型投資結(jié)構(gòu)的優(yōu)劣勢(shì)應(yīng)用：契約型合資結(jié)構(gòu)適用的項(xiàng)目（二）項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)應(yīng)考慮的要點(diǎn)、加入貸款銀行影響因素后的項(xiàng)目融資投資結(jié)構(gòu)選擇 理解：投資者數(shù)目及各自的商業(yè)目的，投資者的財(cái)務(wù)處理要求投資者的稅收考慮，資產(chǎn)擁有和產(chǎn)品利潤(rùn)分 配情況，投資者

8、的債務(wù)追索風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目投資的變動(dòng)要求，對(duì)項(xiàng)目現(xiàn)金流的特點(diǎn)和控制要求 應(yīng)用：各種不同投資結(jié)構(gòu)在財(cái)務(wù)處理上的區(qū)別，不同投資結(jié)構(gòu)的利潤(rùn)分配形式區(qū)別，不同項(xiàng)目現(xiàn)金流對(duì)投 資結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)的影響及項(xiàng)目現(xiàn)金流量的控制要求對(duì)投資結(jié)構(gòu)的影響，加入貸款銀行影響因素后的項(xiàng)目融資投資結(jié) 構(gòu)選擇的內(nèi)容（三）項(xiàng)目投資結(jié)構(gòu)的關(guān)鍵協(xié)議 識(shí)記：優(yōu)先認(rèn)股權(quán)、違約行為 理解：合資項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)范圍條款，初始資本注入形式條款，項(xiàng)目的管理和控制條款，項(xiàng)目預(yù)算的審批程序 條款，不確定性的資本補(bǔ)充條款，優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)條款，違約行為的處理方法條款應(yīng)用：項(xiàng)目?jī)?yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的處理辦法選擇，處理違約事件的方法選擇第四章 項(xiàng)目的融資結(jié)構(gòu)融資模式一、 學(xué)習(xí)目的與要求（

9、一）掌握項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的基本原則、 熟悉項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的普遍問(wèn)題及項(xiàng)目融資模式的基本結(jié)構(gòu)特征；（二）掌握直接安排模式的兩種典型操作方法，理解直接安排模式的特點(diǎn)；掌握項(xiàng)目公司模式的作為投資載體 的項(xiàng)目子公司模式和作為經(jīng)營(yíng)主體的項(xiàng)目公司模式的操作過(guò)程，理解項(xiàng)目公司模式的特點(diǎn)，了解項(xiàng)目融資基本 模式的變化模式；（三）掌握“設(shè)施使用”模式的概念、適用項(xiàng)目及運(yùn)作方式，理解“設(shè)施使用”模式的主要特點(diǎn)；掌握“產(chǎn)品第 2 頁(yè) 共 7 頁(yè)支付”模式的概念、適用項(xiàng)目及運(yùn)作方式，理解“產(chǎn)品支付”模式的特點(diǎn)，了解“生產(chǎn)貸款”模式和“黃金貸 款”模式的內(nèi)容；掌握“杠桿租賃”模式的概念、應(yīng)用范圍及運(yùn)作方式，理解“杠桿

10、租賃”模式的特點(diǎn)；掌握 ABS模式的概念、應(yīng)用范圍及運(yùn)作方式，理解ABS融資模式的特點(diǎn)；（四）理解公共項(xiàng)目融資的概念和特點(diǎn)，了解公共項(xiàng)目融資的應(yīng)用與發(fā)展；掌握BOT模式的概念、類型、基本要素和運(yùn)作機(jī)制，理解 BOT模式的功能和特點(diǎn)；熟悉 PFI模式的概念、類型與運(yùn)作程序，理解PFI模式與BOT模式的不同點(diǎn)及 PFI模式的優(yōu)缺點(diǎn)和關(guān)鍵步驟；掌握PPP模式的概念和特征，了解 PPP模式產(chǎn)生的背景，熟悉PPP模式的運(yùn)作過(guò)程、優(yōu)點(diǎn)和應(yīng)用關(guān)鍵。二、 考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目融資的基本模式，項(xiàng)目融資的經(jīng)典模式識(shí)記：直接安排的項(xiàng)目融資模式的含義，直接安排模式的特點(diǎn)，項(xiàng)目公司模式的含義，“設(shè)施使用協(xié)議”

11、模式的概念及適用項(xiàng)目類型， “產(chǎn)品支付”模式的概念及適用項(xiàng)目， “杠桿租賃”模式的概念及應(yīng)用范圍， ABS 模式的概念及應(yīng)用范圍，BOT模式的概念、類型與適用范圍。理解：投資者統(tǒng)一安排融資并共同承擔(dān)市場(chǎng)責(zé)任模式的具體操作過(guò)程，投資者獨(dú)立安排融資并各自承擔(dān)市場(chǎng)責(zé)任的操作過(guò)程，作為投資載體的項(xiàng)目子公司模式的基本操作過(guò)程和特點(diǎn)，作為經(jīng)營(yíng)主體的項(xiàng)目公司模式的 基本操作過(guò)程和特點(diǎn)，以“設(shè)施使用協(xié)議”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目融資模式的特點(diǎn)，以“產(chǎn)品支付協(xié)議”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目 融資模式的特點(diǎn)，以“杠桿租賃”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目融資模式的主要特點(diǎn)，ABS模式進(jìn)行項(xiàng)目融資的主要特點(diǎn)及應(yīng)注意的關(guān)鍵問(wèn)題，BOT模式的基礎(chǔ)一一特許權(quán)協(xié)議，特

12、許權(quán)協(xié)議的主要內(nèi)容，BOT的主要當(dāng)事人，BOT模式的建設(shè)、經(jīng)營(yíng)、擁有、移交等基本環(huán)節(jié)，BOT模式的功能與特點(diǎn)。應(yīng)用：項(xiàng)目融資基本模式的變體，以“設(shè)施使用協(xié)議”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目融資模式的操作步驟，以“產(chǎn)品支付 協(xié)議”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目融資模式的基本運(yùn)作思路， “生產(chǎn)貸款”模式和“黃金貸款”模式的應(yīng)用操作過(guò)程，以“杠 桿租賃”為基礎(chǔ)的項(xiàng)目融資模式的操作階段及方式，ABS模式進(jìn)行項(xiàng)目融資的運(yùn)作方式，BOT項(xiàng)目融資運(yùn)作階段及內(nèi)容。（二）公共項(xiàng)目融資模式識(shí)記：公共項(xiàng)目融資的概念和特點(diǎn)，PFI模式的概念與應(yīng)用項(xiàng)目類型，PPP模式的概念及特征。理解：公共工程項(xiàng)目融資與一般項(xiàng)目融資的主要區(qū)別，PFI與BOT的比較異同點(diǎn)

13、，PFI模式的優(yōu)缺點(diǎn)，PFI運(yùn)作的關(guān)鍵步驟，PPP融資方式的優(yōu)點(diǎn)及應(yīng)用關(guān)鍵。應(yīng)用：PFI模式的運(yùn)作程序，PPP融資方式的運(yùn)作過(guò)程。（三）項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)識(shí)記：項(xiàng)目融資的有限追索原則、表外融資 理解：項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的有限追索和分擔(dān)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)原則，項(xiàng)目融資模式設(shè)計(jì)的普遍問(wèn)題，項(xiàng)目融資模式 的貸款形式、信用保證、貸款階段基本特征，PPP融資方式產(chǎn)生的背景。第五章 項(xiàng)目的資金選擇一、學(xué)習(xí)目的與要求（一）熟悉項(xiàng)目融資資金結(jié)構(gòu)中的項(xiàng)目總資金需求量、資金成本和構(gòu)成、資金使用期限、混合結(jié)構(gòu)融資等幾個(gè) 重要概念；（二）掌握股本資金與準(zhǔn)股本資金的概念、作用及形式，熟悉以貸款擔(dān)保形式出現(xiàn)的股本資金的主要形式及作 用

14、；（三）掌握債務(wù)資金的操作步驟，理解債務(wù)資金的基本結(jié)構(gòu)性問(wèn)題，熟悉債務(wù)資金的種類；（四）了解商業(yè)銀行貸款的形式及基本法律文件，熟悉擔(dān)保的類型，了解國(guó)際商業(yè)銀行貸款的特點(diǎn)及種類；（五）理解國(guó)際辛迪加銀團(tuán)貸款的含義及特點(diǎn)，熟悉國(guó)際辛迪加貸款的期限和價(jià)格及世界銀行參與的國(guó)際 辛迪加銀團(tuán)貸款的適用條件；（六）理解歐洲債券的含義，了解歐洲債券的種類、特點(diǎn)，熟悉歐洲債券的發(fā)行程序、優(yōu)點(diǎn)與不足；（七）理解融資租賃的概念、形式及特征、優(yōu)勢(shì)，掌握融資租賃合同與租賃合同的區(qū)別、融資租賃的基本程序。二、考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目資金的結(jié)構(gòu)與選擇、股本資金與準(zhǔn)股本資金、債務(wù)資金 識(shí)記：項(xiàng)目融資的資金構(gòu)成， 股本資

15、金和準(zhǔn)股本資金的含義及類型， 從屬性債務(wù)和特殊從屬性債務(wù)的含義， 以貸款擔(dān)保形式出現(xiàn)的股本資金的含義及形式，債務(wù)資金市場(chǎng)的類別，歐洲貨幣市場(chǎng)的含義，債務(wù)資金的種類第 3 頁(yè) 共 7 頁(yè)理解：債務(wù)和股本資金的比例，項(xiàng)目的總資金需求量，資金成本和構(gòu)成，資金使用期限，混合結(jié)構(gòu)融資， 股本資金和準(zhǔn)股本資金的區(qū)別，股本資金在項(xiàng)目融資中所起的作用，準(zhǔn)股本資金的性質(zhì)、屬性，以貸款擔(dān)保形 式出現(xiàn)的股本資金的形式及作用。應(yīng)用：準(zhǔn)股本資金與股本資金的比較，債務(wù)資金的基本結(jié)構(gòu)性問(wèn)題。（二）商業(yè)銀行貸款、國(guó)際辛迪加銀團(tuán)貸款識(shí)記：商業(yè)銀行貸款的種類，貸款協(xié)議的主要內(nèi)容，擔(dān)保的類型，抵押、質(zhì)押、保證、附屬合同的含義， 國(guó)

16、際商業(yè)銀行貸款的含義、特點(diǎn)和種類，國(guó)際辛迪加銀團(tuán)貸款的含義和特征，國(guó)際辛迪加銀團(tuán)貸款的期限和價(jià) 格，理解：商業(yè)貸款的基本法律文件，世界銀行參與的國(guó)際辛迪加銀團(tuán)貸款的適用條件（三）歐洲債券、租賃融資識(shí)記：歐洲債券的含義、特征及種類，融資租賃的含義、種類和特點(diǎn) 理解：歐洲債券的發(fā)行程序，歐洲債券的優(yōu)點(diǎn)與不足，歐洲債券市場(chǎng)產(chǎn)生的主要因素，融資租賃的優(yōu)勢(shì) 應(yīng)用：融資租賃合同與租賃合同的區(qū)別，融資租賃的基本程序第六章 項(xiàng)目的信用保證結(jié)構(gòu) 一、學(xué)習(xí)目的與要求（一）理解廣義與狹義的擔(dān)保概念，了解擔(dān)保的分類，理解擔(dān)保在項(xiàng)目融資中的作用；（二）熟悉項(xiàng)目擔(dān)保人及項(xiàng)目融資擔(dān)保文件；（三）熟悉項(xiàng)目擔(dān)保的范圍；（四）了

17、解項(xiàng)目融資物權(quán)擔(dān)保的類別，理解不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保和動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保的含義，熟悉無(wú)形動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保和 有形動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保的種類，熟悉固定設(shè)押和浮動(dòng)設(shè)押的含義及內(nèi)容；理解項(xiàng)目融資中物權(quán)擔(dān)保的局限性；（五）熟悉項(xiàng)目融資信用擔(dān)保的基本類型。二、考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目融資物權(quán)擔(dān)保、項(xiàng)目融資信用擔(dān)保識(shí)記：項(xiàng)目融資物的擔(dān)保和物權(quán)擔(dān)保的含義，物權(quán)擔(dān)保的類型，不動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保和動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保的含義， 設(shè)押、固定設(shè)押、浮動(dòng)設(shè)押的含義，項(xiàng)目融資中信用擔(dān)保的概念和類型，直接擔(dān)保的概念，間接擔(dān)保的概念， 以項(xiàng)目建設(shè)合同提供的間接擔(dān)保，建設(shè)合同的條款和內(nèi)容，經(jīng)營(yíng)和維護(hù)合同的含義和內(nèi)容，或有擔(dān)保的含義及 類別理解：無(wú)形動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保

18、的類型，有形動(dòng)產(chǎn)物權(quán)擔(dān)保的類型，浮動(dòng)設(shè)押的優(yōu)點(diǎn)，項(xiàng)目融資中物權(quán)擔(dān)保的局 限性， 直接擔(dān)保的擔(dān)保責(zé)任，項(xiàng)目擔(dān)保的主要合同或協(xié)議類型， “無(wú)貨亦付款合同” 提供的間接擔(dān)保的含義和特 點(diǎn)及基本原則，以“提貨與付款銷(xiāo)售合同”提供的間接擔(dān)保的含義，以“通過(guò)協(xié)議”提供的間接擔(dān)保，以“長(zhǎng) 期銷(xiāo)售協(xié)議”提供的間接擔(dān)保，經(jīng)營(yíng)和維護(hù)合同的類別，融資中原料供應(yīng)合同的形式，提供意向性擔(dān)保的主要 方法應(yīng)用：項(xiàng)目發(fā)起人在履行資金缺額擔(dān)保義務(wù)時(shí)的操作方法， “提貨與付款銷(xiāo)售合同”與長(zhǎng)期銷(xiāo)售合同的區(qū) 別，“提貨與付款銷(xiāo)售合同”與“無(wú)貨亦付款合同”的區(qū)別，一攬子承包合同、“ EPC合同的應(yīng)用與比較（二）項(xiàng)目擔(dān)保人和擔(dān)保文件識(shí)記

19、：項(xiàng)目擔(dān)保人的類型，項(xiàng)目融資擔(dān)保文件的類型，完工風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的含義， 政治風(fēng)險(xiǎn)的含義及類型，金融風(fēng)險(xiǎn)的類別，或有風(fēng)險(xiǎn)的含義理解：項(xiàng)目投資者作為擔(dān)保人，與項(xiàng)目利益有關(guān)的第三方作為擔(dān)保人的擔(dān)保主體，商業(yè)擔(dān)保人的性質(zhì)和提 供的擔(dān)保服務(wù)，基本文件、融資文件的類型，項(xiàng)目擔(dān)保的范圍，對(duì)不同類別金融風(fēng)險(xiǎn)的防范措施應(yīng)用：安排項(xiàng)目擔(dān)保的步驟（三）擔(dān)保概述識(shí)記：擔(dān)保的概念、類別 理解：擔(dān)保在項(xiàng)目融資中的地位和作用，項(xiàng)目信用擔(dān)保的核心和類別，投資協(xié)議和購(gòu)買(mǎi)協(xié)議的簽訂方與內(nèi) 容，準(zhǔn)擔(dān)保交易的形式第七章 項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)管理 一、學(xué)習(xí)目的與要求（一）理解風(fēng)險(xiǎn)的概念及特征、 風(fēng)險(xiǎn)管理的概念， 熟悉風(fēng)險(xiǎn)管

20、理的一般程序，理解項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的含義和特點(diǎn)； 第 4 頁(yè) 共 7 頁(yè)（二）掌握項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別及聯(lián)系，熟悉項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的類別、項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的技術(shù)與方 法，理解故障樹(shù)法、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ā⑶榫胺治龇ǖ暮x，熟悉項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的結(jié)果描述內(nèi)容；（三）掌握項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的量化分析方法、資本資產(chǎn)定價(jià)模型、凈現(xiàn)金流量及財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值、項(xiàng)目融資風(fēng) 險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)評(píng)估指標(biāo)；（四）熟悉項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)處理的特點(diǎn)、項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)分配原則和分配模型，了解項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)處理的一般機(jī)制；（五）理解項(xiàng)目融資信用保證結(jié)構(gòu)的局限性及金融衍生工具進(jìn)行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的意義，了解金融衍生工具 在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用

21、。二、考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的定性分析風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的定量分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估識(shí)記：項(xiàng)目融資的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)和外圍風(fēng)險(xiǎn)的含義，故障樹(shù)法、頭腦風(fēng)暴法、德?tīng)柗品ā⑶榫胺治?法的含義理解：項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的含義及類別， 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)與項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別與聯(lián)系， 項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的階段性劃分， 項(xiàng)目融資的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、金融風(fēng)險(xiǎn)和外圍風(fēng)險(xiǎn)包括的內(nèi)容，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的技術(shù)工具，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)定的 方法，項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的量化分析方法，資本資產(chǎn)定價(jià)模型，凈現(xiàn)金流量，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值應(yīng)用：項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的結(jié)果描述內(nèi)容，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的敏感度分析，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)的綜合評(píng)價(jià)方法，項(xiàng)目 融資風(fēng)險(xiǎn)的動(dòng)態(tài)評(píng)估指標(biāo)（二）項(xiàng)目

22、融資的風(fēng)險(xiǎn)處理識(shí)記：項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分配的原則理解：風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)抑制、風(fēng)險(xiǎn)集合、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險(xiǎn)自留的概念，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)處理的特點(diǎn)，項(xiàng)目融 資風(fēng)險(xiǎn)處理的一般機(jī)制應(yīng)用：AHP在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)分配中的具體應(yīng)用（三）項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理概述、金融衍生工具在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的運(yùn)用識(shí)記：風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理的概念理解：風(fēng)險(xiǎn)的特征、種類，風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序，風(fēng)險(xiǎn)處理的主要措施，項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的定義，項(xiàng)目 融資風(fēng)險(xiǎn)管理的特點(diǎn)，項(xiàng)目融資信用保證結(jié)構(gòu)的局限性，應(yīng)用金融衍生工具進(jìn)行項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理的意義 應(yīng)用：遠(yuǎn)期合約、期貨合約、期權(quán)和互換在項(xiàng)目融資風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用第八章 項(xiàng)目融資在中國(guó)的實(shí)踐一

23、、學(xué)習(xí)目的與要求了解項(xiàng)目融資在中國(guó)的發(fā)展背景及發(fā)展現(xiàn)狀、中國(guó)進(jìn)行項(xiàng)目融資實(shí)踐主要受到五個(gè)方面因素的制約。二、考核知識(shí)點(diǎn)與考核目標(biāo)（一）中國(guó)進(jìn)行項(xiàng)目融資面臨的問(wèn)題理解：項(xiàng)目融資在中國(guó)的實(shí)踐主要受政府角色的缺失、法律體系和金融體系方面的配套不夠、收入的保證 問(wèn)題與收費(fèi)的批準(zhǔn)問(wèn)題、審批體系存在的問(wèn)題以及專業(yè)機(jī)構(gòu)和專業(yè)人員力量的不足等五個(gè)方面因素制約。（二）項(xiàng)目融資在中國(guó)的發(fā)展理解：項(xiàng)目融資在中國(guó)的發(fā)展背景及現(xiàn)狀第三部分 有關(guān)說(shuō)明與實(shí)施要求一、考核的能力層次表述本大綱在考核目標(biāo)中，按照“識(shí)記” 、“理解”、“應(yīng)用”三個(gè)能力層次規(guī)定其應(yīng)達(dá)到的能力層次要求。各能 力層次為遞進(jìn)等級(jí)關(guān)系，后者必須建立在前者的

24、基礎(chǔ)上，其含義是：識(shí)記：能知道有關(guān)的名詞、概念、知識(shí)的含義，并能正確認(rèn)識(shí)和表述，是低層次的要求。理解：在識(shí)記的基礎(chǔ)上，能全面把握基本概念、基本原理、基本方法，能掌握有關(guān)概念、原理、方法的區(qū) 別與聯(lián)系，是較高層次的要求。應(yīng)用：在理解的基礎(chǔ)上，能運(yùn)用基本概念、基本原理、基本方法聯(lián)系學(xué)過(guò)的多個(gè)知識(shí)點(diǎn)分析和解決有關(guān)的 理論問(wèn)題和實(shí)際問(wèn)題，是最高層次的要求。二、教材1、指定教材項(xiàng)目融資，中國(guó)人民大學(xué)出版社，任淮秀主編，2004年版2、參考教材項(xiàng)目融資，東北財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，馬秀巖、盧洪升主編， 2003年版工程項(xiàng)目投資與融資，上海財(cái)經(jīng)大學(xué)出版社，方芳主編，2003年版三、自學(xué)方法指導(dǎo)1、在開(kāi)始閱讀指定教材

25、某一章之前，先翻閱大綱中有關(guān)這一章的考核知識(shí)點(diǎn)及對(duì)知識(shí)點(diǎn)的能力層次要求和 考核目標(biāo)，以便在閱讀教材時(shí)做到心中有數(shù)，有的放矢。2、閱讀教材時(shí)，要逐段細(xì)讀，逐句推敲，集中精力，吃透每一個(gè)知識(shí)點(diǎn)，對(duì)基本概念必須深刻理解，對(duì)基 本理論必須徹底弄清，對(duì)基本方法必須牢固掌握。3、在自學(xué)過(guò)程中，既要思考問(wèn)題，也要做好閱讀筆記，把教材中的基本概念、原理、方法等加以整理，這 可從中加深對(duì)問(wèn)題的認(rèn)知、理解和記憶，以利于突出重點(diǎn)，并涵蓋整個(gè)內(nèi)容，可以不斷提高自學(xué)能力。4、完成書(shū)后作業(yè)和適當(dāng)?shù)妮o導(dǎo)練習(xí)是理解、消化和鞏固所學(xué)知識(shí)、培養(yǎng)分析問(wèn)題、解決問(wèn)題及提高能力的 重要環(huán)節(jié)，在做練習(xí)之前，應(yīng)認(rèn)真閱讀教材，按考核目標(biāo)所要

26、求的不同層次，掌握教材內(nèi)容，在練習(xí)過(guò) 程中對(duì)所學(xué)知識(shí)進(jìn)行合理的回顧與發(fā)揮，注重理論聯(lián)系實(shí)際和具體問(wèn)題具體分析，解題時(shí)應(yīng)注意培養(yǎng)邏 輯性，針對(duì)問(wèn)題圍繞相關(guān)知識(shí)點(diǎn)進(jìn)行層次（步驟）分明的論述或推導(dǎo)，明確各層次（步驟）間的邏輯關(guān) 系。四、對(duì)社會(huì)助學(xué)的要求1、應(yīng)熟知考試大綱對(duì)課程提出的總要求和各章的知識(shí)點(diǎn)。2、應(yīng)掌握各知識(shí)點(diǎn)要求達(dá)到的能力層次，并深刻理解對(duì)各知識(shí)點(diǎn)的考核目標(biāo)。3、輔導(dǎo)時(shí)，應(yīng)以考試大綱為依據(jù)，指定的教材為基礎(chǔ)，不要隨意增刪內(nèi)容，以免與大綱脫節(jié)。4、輔導(dǎo)時(shí)，應(yīng)對(duì)學(xué)習(xí)方法進(jìn)行指導(dǎo)，宜提倡“認(rèn)真閱讀教材，刻苦鉆研教材，主動(dòng)爭(zhēng)取幫助，依靠自己 學(xué)通”的方法。5、輔導(dǎo)時(shí)，要注意突出重點(diǎn)，對(duì)考生提出的問(wèn)題，不要有問(wèn)即答，要積極啟發(fā)引導(dǎo)。6、注意對(duì)應(yīng)考者能力的培養(yǎng)，特別