1、內部資料注意保存公司管理文件文件編號：第1版簽發:零星固定資產投資管理細則1總則1.1 為規范公司零星固定資產（以下簡稱：零固）投資管理，進一步理順業務流程、明確職責分工，結合公司管理實際，特制訂本細則。1.2 本細則適用于公司以及股份公司委托公司管理的托管控股公司（以下簡稱：托管公司）。2定義及分類6.1 本細則所指零固是指單位價值在2000元以上，使用期限超過一年，具有獨立使用功能，供應商能提供安裝，無土建工作量的，構成獨立固定資產（報廢更新以具備固定資產編碼為準）的單體設備。6.2 本細則所指零固具體包括：辦公設備，電腦網絡設備及軟件，工程機械及運輸設備，機床設備，檢測儀器設備，暖通空調

2、設備，實驗室設備，消防設備，圖像處理設備等。3管理原則零固投資貫徹必須、必要及節約的管理原則，提高零固使用效率。公司的零固投資實行分級、分層、授權管理；托管公司零固投資實行集中歸口管理，年度預算、立項審批由公司管理，托管公司承擔零固的購置、更新等費用并負責實物領用后的管理。零固投資實行嚴格的立項管理和計劃預算管理，凡未經批準立項一律不得擅自進行零固購置；未列入年度計劃、預算的零固原則上不予立項，特殊情況需專項報告。項目中的大臨設施的零固管理方法視同公司零固。從嚴控制新增；設備更新必須以設備狀態為依據。零固購置實行“誰使用誰申請”的原則。零固日常管理及盤點參照公司固定資產管理辦法及固定資產盤點管

3、理細則。采購活動須執行國家及股份公司有關規定。2009年8月11日發布2009年8月11日實施4職責分工經營財務部是公司零固投資的歸口管理部門。負責匯總審核零固購置年度計劃、預算；負責零固購置立項的審核、報批及下達；負責零固投資的資金平衡以及零固購置的資金結算、財務管理及會計核算工作；負責授權內的零固投資管理；負責報送授權外的零固投資項目。設備部負責公司零固的實物管理，包括零固的分類登記編號、實物驗收、調撥領用、報廢處置等管理事項。并負責定期向經營財務部提供公司零固盤活清單。公司資材備件采購部（以下簡稱：資材部）負責公司零固采購；根據市場和股份公司的實際情況，制訂通用零固設備的配置標準和型號；

4、組織到貨零固的開箱檢驗并負責設備質量異議處理；負責組織辦理零固的對外詢價、委托招標；組織標書的編制、報審和合同管理；會同相關部門辦理引進設備減、免稅手續，負責提供國產設備抵扣稅所需單據和文件；負責向經營財務部和項目單位反饋零固采購信息。監察部負責不定期向經營財務部提供“可供辦公使用的禮品清單”，辦理經經營財務部零固立項后的辦公可利用禮品的領用手續。各專業歸口管理部門負責申報專業歸口管理的零固購置年度計劃、預算，審核各類專業設備購置的必要性及規格、型號、計劃單價（軍工管理辦公室可先委托其他歸口管理部門共同審核科研專業設備購置的必要性）；參與采購到貨設備的開箱檢驗、固定資產驗收、入帳及建卡；負責整

5、理專業設備的技術檔案。各專業歸口管理部門及相應歸口管理的專業零固設備如下：軍工管理辦公室：科研項目使用的零固（涉及到各歸口管理的專業設備需登記備案）；公司辦公室：辦公用車輛、辦公設備（包括辦公用空調）、圖像處理設備、通訊設備、生活后勤服務用類零固；安全保衛部：安全、消防、保衛等設備；能源環保部：環保類零固。設備部：生產過程自動控制系統裝備；計量及檢測儀器設備；工程機械及運輸設備、機床設備等零固。運營改善部：管理用計算機、電腦網絡設備（包括附帶軟件）；對生活用空調和生產用空調的管理職責分工：生活用空調綜合管理由公司辦公室負責，主要包括公司辦公樓、公司管理部門辦公樓、二級廠部辦公樓以及公司各食堂、

6、浴室、更衣室等用空調。生產用空調綜合管理由設備部負責，包括除以上生活用空調范圍外的其他廠區內空調。5公司辦公用車輛的購置須報股份公司審批。6計劃、預算管理（流程圖見附件）每年度八月份各項目單位（含托管公司）按零固的類別向各專業歸口管理部門申報下一年度零固購置計劃、預算（見表格編號：SWZ0301401A表格編號：SWZ0301402A）。每年度九月份各專業歸口管理部門根據各項目單位（含托管公司）申報的年度計劃，經審核匯總后向經營財務部報送零固購置下一年度專業計劃、預算。每年度H一月份經營財務部會同各專業歸口管理部門會審后，根據公司資金情況，平衡零固購置計劃、預算，上報公司主管領導審批后，列入下

7、一年度固定資產年度投資計劃預算，并納入股份公司計劃、預算。經公司批準的零固購置年度計劃、預算由經營財務部分別下發到各專業歸口管理部門和使用部門。7零固購置流程（流程圖見附件）各申購部門（含托管公司）根據年度計劃、預算，填報零固購置立項申請表（見表格編號：SWZ0301403A以下簡稱申請表），報廢更新的零固，必須先辦理報廢手續（生產急用設備除外，但須提供報廢批準通知單）。專業歸口管理部門在接到申請表后，應在七個工作日內提出對設備購置的必要性、規格型號、計劃單價等提出審核意見，報經營財務部審核。如能盤活閑置設備，專業歸口管理部門應牽頭予以落實，并填寫零固（低值易耗品）內部轉移單（見表格編號：SW

8、Z0301407A）,由調出單位和調入單位對設備型號予以確認后，附申請表報經營財務部審核。經營財務部在收到經專業歸口管理部門審核通過的申請表后,根據零固購置年度計劃、預算的安排和資金平衡情況，按輕重緩急的原則審核零固購置立項申請，提出采購或盤活閑置設備意見。填報零固購置立項報批表（見表格編號：SWZ0301404A）,報公司各業務主管領導審批。公司各業務主管領導審批零固購置的具體分工為：辦公用車輛、圖像處理設備等專控設備由公司總經理審批；生產用零固設備由主管設備的公司領導審批；電腦網絡設備及軟件、辦公用空調、通訊設備、辦公設備（除專控設備外）、以及后勤服務用零固設備由主管財務的公司領導審批；科

9、研項目用零固設備由主管技術的公司領導審批。經公司主管領導批準后，對于確需購置的零固，辦理立項手續。對閑置盤活的零固設備，經營財務部以書面形式下達項目部門，辦理有關調撥手續。對需采購的零固設備，由經營財務部向使用部門下達零固購置立項通知書（見表格編號：SWZ0301405A）,同時抄送專業歸口管理部門。屬于年度計劃預算內的零固，可直接由各申購部門零固申購專人在紙質報批的同時即在PSC陳統中進行采購申請操作。若屬于計劃外購置的零固，需先進行公司領導專項報批流程，報批通過并辦理完追加預算流程后，方能在PSCS1統中申購。由經營財務部零固審核專人在PSC陳統中做審核操作，股份資材部收到計劃申請后列入采

10、購計劃進行采購。零固招標、比價、采購、付款統一由股份資材部操作。零固采購價格大于零固購置立項通知書計劃價格的10%時，由申購單位、經營財務部會同股份資材部提出說明并填寫零固購置費用追加報批單（見表格編號：SWZ0301406Q,經專業歸口管理部門、經營財務部審核后，報公司領導批準，以追加零固預算。設備到貨后，資材部的倉庫應會同申購單位、實物管理部門和專業歸口管理部門及時組織開箱檢驗，確認后，由倉庫辦理零固收貨單并在PSC繇統中做收貨確認操作。由經營財務部根據資材部拋帳的零固清單，核對零固立項及PSCS1統中到貨情況，并辦理入帳手續。8檢查與考核凡未按本細則流程購置的各類零固，一經查實，由經營財

11、務部提出對責任部門考核。按本細則購置的零固設備，若購置后造成設備利用率不高或閑置者，由經營財務部提出對零固項目單位和相應的專業歸口管理部門考核。零固使用后，如發現質量問題而未能調換或理賠以及價格有明顯問題的，項目單位可直接向股份資材部提出并反饋經營財務部，由經營財務部向股份工程投資部提出，對采購部門進行責任追究與考核。零固購置如發生超預算采購，按預算管理制度進行考評。未按業務流程規定的期限進行設備交付、財務結算、固定資產入帳等，由經營財務部提出對責任部門進行考核。本細則由經營財務部負責實施檢查。擬稿:審核:公司零固購置流程圖表格編號：SWZ03014-01A年度公司零固報廢更新設備購置計劃項目

12、單位：單位：萬元/萬美元序號更新設備原有設備備注設備名稱設備型號數量計劃購置日期計劃單價小計型號使用地點、狀況資產編號原值啟用時間同類設備數量備注：1.引進設備以萬美元為單位2.資產編號攔內原低值易耗品填寫低耗品編號制表人：聯系電話：項目單位領導簽字（蓋章）表格編號：SWZ03014-02A年度公司零固新增設備購置計劃項目單位：單位：萬元/萬美元序號設備名稱設備型號數量計劃購置日期計劃單價小計使用地點新增理由同類現有設備數量備注備注：引進設備以萬美元為單位制表人：聯系電話：項目單位領導簽字（蓋章）表格編號：SWZ0301403A零星固定資產購置立項申請表項目單位（蓋章）：單位：萬元/萬美元設備

13、名稱規格型號數量計劃單價合計金額項目類別零固類型成本中心及編號申請購置原因：經辦負責人：聯系電話：使用部門主管領導意見：（簽字/蓋章）年月日相關部門意見：（簽字/蓋章）年月日專業歸口管理部門意見：（簽字/蓋章）年月日備注：1、項目類別為：計劃內更新、計劃內新增、計劃外更新、計劃外新增；2、零固類型為：國內零固、引進零固、科研零固（填寫科研項目名稱及編號）；3、凡報廢更新的設備需加附固定資產報廢批準單。4、凡購置設備需提供設備使用地點、成本中心及編號零星固定資產購置立項報批表報批編號：項目單位：單位：萬元/萬美元設備名稱規格型號數量計劃單價合計土額項目類別零固類型經營務部審批意見審核意見：經辦：主管：年月日部領導意見：（簽字/蓋章）年月日公司領導批示：零星固定資產購置立項通知書零固批準號:經審核，同意你部門購置下列設備，請接本通知后在7個工作日內向采供部提出需求計劃。單位：萬元/萬美元設備名稱規格型號數量計劃單價合計土額合計經營財務部審批意見審核意見：經辦：主管：年月日部領導意見：（簽字/蓋章）年月日抄送：設備部經營財務部（蓋章）年月日零星固定資產購置費用追加報批單項目部門：單位：萬元項目編號設備名稱數量計劃單價采購金額追加金額備注合計追加理由：填報人：部門負責人：年月日采購部門意見：部門負責人：年月日專業歸口管理部門意見：部門負責人：年月日經營財務部審批意見審核意見：經辦：