1、農村商業銀行風險分析（全文）一、前言21世紀初，隨著我國農村信用社股份制度的變遷，農村商業銀行興起，并為農村經濟的進展起到了積極的推動作用，經過十幾年的進展與完善，重慶農村商業銀行于2021年在香港成功上市，至此拉開了農村商業銀行上市的序幕，同時這也標志著我國的農村商業銀行已邁入激烈的市場競爭浪潮中。作為銀行，農村商業銀行的本質依舊是經營風險的組織，以經營風險來實現風險收益。因此，面對日益激烈的市場競爭，農村商業銀行要想盡量降低或者規避風險，以實現自身利益的最大化，并提升自身的市場競爭實力，就需要對自身所存在的風險進行分析。二、當前我國農村商業銀行治理中所存在的風險（一）風險治理意識薄弱當前，

2、農村商業銀行整體上存在著風險治理意識薄弱的現象，其在實際工作中所注重的是自身業務的進展，從而忽視了對其業務中所存在風險的治理。大多數業務人員認為風險管控工作是風險操縱部門的工作，與自身的工作不存在聯系；也有很多員工認為要想操縱風險，必將影響業務量的增長，對于風險操縱與業務利潤的關系缺乏全面且正確的認識。此外，在很多商業銀行風險治理部門中，治理人員將風險操縱的途徑選擇在了降低業務量上，致使不僅沒有降低風險，反而影響到了農村商業銀行利潤目標的實現。（二）風險計量體系尚未完善，致使風險治理力度不足當前，我國農村商業銀行在風險計量體系的建設上尚處于初級階段，對于風險治理所生成的數據無法實現全面的分析，

3、而其自身在進展過程中所存在的風險因素逐漸增多，從而致使其對自身所存在的風險無法實現有效地降低或者規避。事實上，這一現象并非農村商業銀行所固有，而是當前我國商業銀行整體上在風險管控中所處的困境。（三）缺少必要的風險管控人才商業銀行風險治理工作所涉及的知識系統較為復雜，其所需要的是綜合性的高素養人才，需要其具備金融學、統計學以及治理學等綜合知識素養能力。而當前在我國農村商業銀行中，由于各方面制約因素的存在，致使其本身進展相對發達GJ較為落后，風險治理人才的不足，進一步制約了農村商業銀行風險治理能力的提升。三、農村商業銀行風險成因（一）農村商業銀行制度體系不夠完善。且實際執行力度差目前，在我國農村商

4、業銀行中，相應制度體系不健全且執行力度差是造成風險形成的主要因素之一，主要表現在：業務人員的流動性過弱、相關的用人機制不完善且考核體系不健全等。例如，在開展農村商業銀行的信貸業務時，最基本的要求就是要將職能進行細化分離，以通過相互制約來提升工作效率。但是，在實際工作中，農村商業銀行的員工并沒有以此原則來落實工作，一人兼任數職的現象很普遍，審貸制度的分離致使貸款制度執行效果差，從而無法對貸款風險進行防范。（二）缺乏有效的信用風險防控措施目前國外的商業銀行以內部評級制度來實現對信用風險的統籌，而在國內的商業銀行中，缺少系統的風險治理體系，風險治理部門對所存在風險的認識不全面，導致信用風險“有機可乘

5、”加上“金字塔”式的治理體系，致使風險集中，而風險治理決策滯后，從而無法形成對信用風險的有效管控。（三）基于GJ對農村政策上的市場風險農村商業銀行是建立于“三農”基礎上的，其自身具有與其他銀行不同的特點，即承擔著GJ對農村政策性扶持任務，而這就使其無法幸免市場風險。由于農村進展的狀況不一，農業收成也就有不確定性，這些因素的高度變化性致使其風險很難預知。農村商業銀行立足于解決“三農”問題，其資金貸款的流向便是農業貸款，而農業生產需要周期且又深受自然因素的影響，加上農產品價格也具有不穩定性，因而可以說農村商業銀行的貸款流向了具備高風險特征的農業生產。當前我國的農村地區尚未實現機械化的生產，農村生產

6、力水平受限，農民幾乎處于“靠天吃飯”。因此，其還款能力完全取決于農業的收成，所以這就加重了農村商業銀行的市場風險。（四）貸款風險機制不明確，致使操作風險與不良貸款風險并存當前，由于我國農村商業銀行在落實貸款風險責任上存在著承擔者不明確的現象，部分農村商業銀行分行行長的實際權力過大，發放貸款的過程中又缺少必要的監督機制，致使在操作上與貸款上的風險劇增。由于無法明確責任到個人，致使出現問題無法追究，最終只能以不了了之來結束問題。但事實上，這種權責失衡的局面不僅打擊了一線信貸人員的積極性，也為商業銀行的進展埋下了風險隱患。四、農村商業銀行構建有效風險治理模式的途徑首先，我國農村商業銀行要強化自身的風

7、險觀念，提高對風險治理的意識，從而才能為實現風險回避奠定基礎。這就要求要將風險意識傳播到內部的各個角落，使員工意識到風險操縱力度與實際業務進展是成正比的，從而強化其風險意識；與此同時，建立起有效的激勵機制，從而確保風險觀念的深入。其次，要完善自身的內部治理體制，以實現風險管控相結合，并要完善風險監督工作體系，健全風險治理組織，提高我國商業銀行對風險的管控能力，進而全面提升我國農村商業銀行的綜合競爭實力。再次，制造風險治理文化。制造風險治理文化有助于將風險意識全面傳播到銀行員工思想中，從而強化其風險意識，銀行還可以通過建立風險治理文員會，以道德評價標準體系來形成風險性紀律，并定期召開風險治理會議，以將此項內容在落實的基礎上，實現有效的思想監督，確保銀行員工的行為能夠以預防風險出發，從而強化風險治理體系作用的發揮。最后，針對當前農村商業銀行專業人才缺乏的困境，其應大力加強對風險治理人才的培養力度，制定相應的人才培養方案，并在此基礎上組建風險治理團隊，從而在全面提高風險管控人才質量的同時，提高風險治理能力。與此同時，在制定此項人才培養計劃時，要將人才培養的對象全面覆蓋于銀行內部人員中，以在調動員工積極性的同時，強化其風險意識與能力，并能夠為企業人才的篩選工作奠定基礎。五、總結當前隨著我國農村商業銀