1、泓域咨詢 /酵母提取物項目政府資金申請報告目錄一、 項目名稱及項目單位3二、 項目建設地點3三、 編制依據和技術原則3主要經濟指標一覽表5四、 主要結論及建議6五、 建設規模及主要建設內容6六、 監事7七、 保障措施8八、 人力資源配置9勞動定員一覽表10九、 項目進度安排10項目實施進度計劃一覽表10十、 環境影響合理性分析11十一、 建設投資估算11建設投資估算表12十二、 建設期利息13建設期利息估算表13十三、 流動資金14流動資金估算表15十四、 項目總投資16總投資及構成一覽表16十五、 資金籌措與投資計劃17項目投資計劃與資金籌措一覽表17十六、 經濟評價財務測算18十七、 項目

2、盈利能力分析20十八、 償債能力分析21十九、 招標組織方式22二十、 項目風險分析22二十一、 總結25二十二、 附表26營業收入、稅金及附加和增值稅估算表26綜合總成本費用估算表27固定資產折舊費估算表28無形資產和其他資產攤銷估算表28利潤及利潤分配表29項目投資現金流量表30借款還本付息計劃表31建設投資估算表32建設期利息估算表32固定資產投資估算表33流動資金估算表34總投資及構成一覽表35項目投資計劃與資金籌措一覽表36一、 項目名稱及項目單位項目名稱：酵母提取物項目項目單位：xxx集團有限公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xxx（以最終選址方案為準），占地面積約24.00畝

3、。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 編制依據和技術原則（一）編制依據1、一般工業項目可行性研究報告編制大綱;2、建設項目經濟評價方法與參數(第三版);3、建設項目用地預審管理辦法;4、投資項目可行性研究指南;5、產業結構調整指導目錄。（二）技術原則1、項目建設必須遵循國家的各項政策、法規和法令，符合國家產業政策、投資方向及行業和地區的規劃。2、采用的工藝技術要先進適用、操作運行穩定可靠、能耗低、三廢排放少、產品質量好、安全衛生。3、以市場為導向，以提高競爭力為出發點，產品無論在質量性能上，還是在價格上均應具有較強的競爭

4、力。4、項目建設必須高度重視環境保護、工業衛生和安全生產。環保、消防、安全設施和勞動保護措施必須與主體裝置同時設計，同時建設，同時投入使用。污染物的排放必須達到國家規定標準，并保證工廠安全運行和操作人員的健康。5、將節能減排與企業發展有機結合起來，正確處理企業發展與節能減排的關系，以企業發展提高節能減排水平，以節能減排促進企業更好更快發展。6、按照現代企業的管理理念和全新的建設模式進行規劃建設，要統籌考慮未來的發展，為今后企業規模擴大留有一定的空間。7、以經濟救益為中心，加強項目的市場調研。按照少投入、多產出、快速發展的原則和項目設計模式改革要求，盡可能地節省項目建設投資。在穩定可靠的前提下，

5、實事求是地優化各成本要素，最大限度地降低項目的目標成本，提高項目的經濟效益，增強項目的市場競爭力。8、以科學、實事求是的態度，公正、客觀的反映本項目建設的實際情況，工程投資堅持“求是、客觀”的原則。主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積16000.00約24.00畝1.1總建筑面積28883.611.2基底面積10080.001.3投資強度萬元/畝379.312總投資萬元11438.052.1建設投資萬元9530.292.1.1工程費用萬元8102.302.1.2其他費用萬元1177.452.1.3預備費萬元250.542.2建設期利息萬元107.812.3流動資金萬元1799.95

6、3資金籌措萬元11438.053.1自籌資金萬元7037.623.2銀行貸款萬元4400.434營業收入萬元21000.00正常運營年份5總成本費用萬元15891.68""6利潤總額萬元4990.86""7凈利潤萬元3743.15""8所得稅萬元1247.71""9增值稅萬元978.79""10稅金及附加萬元117.46""11納稅總額萬元2343.96""12工業增加值萬元7919.86""13盈虧平衡點萬元6344.78產值14回收

7、期年4.8415內部收益率27.53%所得稅后16財務凈現值萬元8093.84所得稅后四、 主要結論及建議本期項目技術上可行、經濟上合理，投資方向正確，資本結構合理，技術方案設計優良。本期項目的投資建設和實施無論是經濟效益、社會效益等方面都是積極可行的。五、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積16000.00（折合約24.00畝），預計場區規劃總建筑面積28883.61。（二）產能規模根據國內外市場需求和xxx集團有限公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx酵母提取物，預計年營業收入21000.00萬元。六、 監事1、公司設監事會，監事會應對公司全體股東負責，維護公司

8、及股東的合法權益。監事會由3名監事組成，其中職工代表監事1名。監事會設主席1名。監事會主席由全體監事過半數選舉產生。監事會主席召集和主持監事會會議；監事會主席不能履行職務或者不履行職務的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。2、監事會每6個月至少召開一次會議。監事可以提議召開臨時監事會會議。召開監事會會議定期會議或臨時會議應分別至少提前10日和2日將監事會會議的通知以傳真、郵件方式或由專人送達全體監事。因公司遭遇危機等特殊或緊急情況，可以不提前通知的情況下召開監事會臨時會議，但召集人應當在會議上做出說明。監事會會議對所議事項的表決，可采用書面、舉手、傳簽監事會決議等方式，每名監

9、事有一票表決權。監事會決議應當經半數以上監事通過。3、監事會制定監事會議事規則，明確監事會的議事方式和表決程序，以確保監事會的工作效率和科學決策。監事會議事規則規定監事會的召開和表決程序。監事會議事規則應列入本章程或作為章程的附件，由監事會擬定，股東大會批準。4、監事會應當將所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。監事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出某種說明性記載。監事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書保存，保管期限為10年。七、 保障措施(一)體制機制統籌協調明確個部門責任分工，充分發揮統籌協調作用，研究制定產業發展戰略，指導區域產業發展管理工作。強化各成員單位

10、在協調銜接跨行業規劃、推動產業業與相關產業融合發展、加強產業市場監管執法、完善重大產業突發事件應對機制、產業宣傳推廣協調、產業公共服務設施建設，包括建立健全產業集散體系、咨詢服務體系和產業公共服務信息網絡體系等方面的職責。(二)厚植人才隊伍推動重點企業與高等院校、專業院所的合作。推動重點產業集群與高等職業學校合作，建立一批實訓基地，定向培養專業技術工人。從行業龍頭骨干、單項冠軍、隱形冠軍和專精特新企業中遴選企業主要負責人，組建創新型企業家培育庫，培養一批具有國際視野與創新能力的企業家。(三)推進科技創新應用發揮科技創新及推廣應用優勢，建立產業創新試驗區，對重點項目給予財政補助，提升自主創新能力

11、，加速科技創新成果轉化應用，帶動產業快速發展。(四)創新融資渠道建立、完善引導、社會參與的多元化產業投融資機制。推動金融機構加大對產業項目信貸支持力度。通過制定發布產業鼓勵發展目錄等方式，引導產業投資基金、風險投資基金等社會資金進入產業。積極采用融資租賃等多種方式，拓寬企業項目的投融資渠道。 (五)開展宣傳引導統一思想認識，充分認識產業發展的重要性，加強領導，明確責任。加大產業招商服務宣傳，匯編產業相關文件，強化產業法律法規和政策的宣貫，運用各種媒介，擴大區域產業知名度。(六)營造公平環境構建行業誠信體系，保障各種所有制經濟依法平等使用生產要素、公平參與競爭。加強知識產權保護，形成有利于“大眾

12、創業、萬眾創新”的良好環境。八、 人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx集團有限公司規劃，達產年勞動定員150人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位98正常運營年份2技術指導崗位153管理工作崗位154質量檢測崗位23合計150九、 項目進度安排結合該項目建設的實際

13、工作情況，xxx集團有限公司將項目工程的建設周期確定為12個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。項目實施進度計劃一覽表單位：月序號工作內容1234567891011121可行性研究及環評2項目立項3工程勘察建筑設計4施工圖設計5項目招標及采購6土建施工7設備訂購及運輸8設備安裝和調試9新增職工培訓10項目竣工驗收11項目試運行12正式投入運營十、 環境影響合理性分析本項目平面布局緊湊，功能分區明顯，藝流向順暢。該廠區總圖布置方案較為合理，是可行的。十一、 建設投資估算本期項目建設投資9530.29萬元，包括：工程費用、工程建設其他

14、費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計8102.30萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為3877.09萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為4003.13萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為222.08萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1177.

15、45萬元。（三）預備費本期項目預備費為250.54萬元。建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3877.094003.13222.088102.301.1建筑工程費3877.093877.091.2設備購置費4003.134003.131.3安裝工程費222.08222.082其他費用1177.451177.452.1土地出讓金534.56534.563預備費250.54250.543.1基本預備費121.46121.463.2漲價預備費129.08129.084投資合計9530.29十二、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為12個月，其中申請銀行

16、貸款4400.43萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息107.81萬元。建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息107.81107.810.001.1.1期初借款余額4400.431.1.2當期借款4400.434400.430.001.1.3當期應計利息107.81107.810.001.1.4期末借款余額4400.434400.431.2其他融資費用1.3小計107.81107.810.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計107.81107

17、.810.00十三、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為1799.95萬元。流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產9946.1411476.3213006.5015301.761.1應收賬款4475.765164.345852.926885.791.2存貨

18、3481.154016.724552.285355.621.2.1原輔材料1044.351205.021365.691606.691.2.2燃料動力52.2160.2568.2880.331.2.3在產品1601.331847.692094.052463.591.2.4產成品783.26903.761024.261205.011.3現金795.69918.111040.521224.141.4預付賬款1193.541377.161560.781836.212流動負債8776.1810126.3611476.5413501.812.1應付賬款3159.423645.494131.554860.6

19、52.2預收賬款5616.756480.877344.998641.163流動資金1169.971349.961529.961799.954流動資金增加1169.97180.00179.99269.995鋪底流動資金2983.843442.903901.954590.53十四、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資11438.05萬元，其中：建設投資9530.29萬元，占項目總投資的83.32%；建設期利息107.81萬元，占項目總投資的0.94%；流動資金1799.95萬元，占項目總投資的15.74%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指

20、標占總投資比例1總投資11438.05100.00%1.1建設投資9530.2983.32%1.1.1工程費用8102.3070.84%1.1.1.1建筑工程費3877.0933.90%1.1.1.2設備購置費4003.1335.00%1.1.1.3安裝工程費222.081.94%1.1.2工程建設其他費用1177.4510.29%1.1.2.1土地出讓金534.564.67%1.1.2.2其他前期費用642.895.62%1.2.3預備費250.542.19%1.2.3.1基本預備費121.461.06%1.2.3.2漲價預備費129.081.13%1.2建設期利息107.810.94%1.

21、3流動資金1799.9515.74%十五、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資11438.05萬元，其中申請銀行長期貸款4400.43萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資11438.05100.00%1.1建設投資9530.2983.32%1.2建設期利息107.810.94%1.3流動資金1799.9515.74%2資金籌措11438.05100.00%2.1項目資本金7037.6261.53%2.1.1用于建設投資5129.8644.85%2.1.2用于建設期利息107.810.94%2.1.3用于流動資金1799.9515.7

22、4%2.2債務資金4400.4338.47%2.2.1用于建設投資4400.4338.47%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十六、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目正常經營年份預計每年可實現營業收入21000.00萬元。根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目正常經營年份應繳納增值稅計算如下：正常經營年份應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=978.79萬元。（二）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營

23、業費用）、折舊費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按正常經營年份經營能力計算，本期項目綜合總成本費用15891.68萬元，其中：可變成本13680.10萬元，固定成本2211.58萬元。正常經營年份項目經營成本15166.05萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。（三）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目正常經營年份應納稅金及附加117.46萬元。（四）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目正常經營年份利

24、潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=4990.86（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，正常經營年份應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=4990.86×25.00%=1247.71（萬元）。（五）利潤及利潤分配該項目正常經營年份可實現利潤總額4990.86萬元，繳納企業所得稅1247.71萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=正常經營年份利潤總額-企業所得稅=4990.86-1247.71=3743.15（萬元）。十七、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIR

25、R），系指項目在整個計算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=27.53%。本期項目投資財務內部收益率27.53%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率（采用基準收益率ic=12.00%），計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=8093.84（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值8093.84萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。

26、（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=4.84年。本期項目全部投資回收期4.84年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。十八、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅

27、后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本期項目正常經營年份利息備付率（ICR）為29.93。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息

28、的保障程度，本期項目正常經營年份償債備付率（DSCR）為26.51。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。十九、 招標組織方式由業主或委托具有資質的招標中介機構組織實施本工程的招標工作。招標要遵循“公開、公平、公正”的原則，進行標底編制、招標公告發布、資質審定、評標、中標通知等一系列招投標工作。鑒于本工程無特殊要求，建議業主按照國家的規定進行公開招標方式。二十、 項目風險分析（一）政策風險分析項目所處區域其自然環境、經濟環境、社會環境和投資環境較好，改革開放以來，國內政局穩定，法律法規日臻

29、完善，因此，該項目政策風險較小。（二）市場風險分析該項目雖然暫時擁有領先的競爭地位和優勢，但仍需密切關注市場，加快產品產業化進程并盡早達到規模化生產，確保性價比優勢，真正占據國內較大比例市場份額，同時力爭出口。因此，產業化進程的速度與質量是本項目必須迎接的挑戰與風險。雖然今后幾年該項目應用產品需求將會持續一波增長趨勢，但目前劇烈的市場競爭局面使得本項目存在一定的市場風險。（三）技術風險分析技術風險的規避措施是采用先進的生產管理理念、先進的制造工藝技術、完善的質量檢測體系，使產品達到國內外領先水平。要進一步加大技術開發的投入，積極研究吸收國際先進技術，完善并固化加工制造工藝，挖掘自身潛力，打造自

30、己核心競爭力。目前技術飛速發展，設備更新和產品技術升級換代迅速。要使產品和技術在行業內處于領先地位，就要不斷加大科研開發投入，加強科研開發力量，致力技術創造，保持技術領先。同時，重視人才競爭，學習國外人才資料管理先進經驗，形成積極進取的企業文化，建立吸引和穩定人才的內部激勵和約束機制。（四）產品風險分析該項目的幾種產品都是比較成熟的產品，但仍要根據市場不斷改進。（五）價格風險分析本項目產品的市場定價均比目前市場價要低，但隨著競爭對手的增加，不可避免地會遭遇到最終的價格競爭，面臨調低售價的壓力；同時，市場原材料價格的波動也將直接影響產品成本，對產品價格帶來不確定影響。因此，應從形成規模化生產、降

31、低生產成本、加強內部管理、改進生產工藝水平、提高產品質量、實施品牌計劃生產方面采取措施，削減產品價格風險。（六）經營管理風險分析項目面臨的經營風險主要是指企業運營不當造成大量存貨、營運資金短缺、產品生產安排失調等問題。對于經營管理風險，建議企業吸引人才加快機制及科技創新，盡快建立健全各項規章制度，全面提高管理人員和廣大職工的素質，制定嚴格的成本控制措施和責任制；穩定原料供應渠道；加速新品種的開發，及時根據形勢調節產業結構，提高產品質量；完善產、供、銷網絡管理系統，積極開拓市場渠道，搶占市場先機；避免行業風險，走可持續發展道路。高素質的人才（包括技術人員和管理人員）對公司的發展至關重要。（七）財

32、務及融資風險分析財務金融風險主要是利率風險和匯率風險。本項目資金由企業自籌解決，只要確保資金迅速到位、回收和資金的合理使用，加強資金的使用管理，項目財務金融風險很小。本項目由于企業已經完成了資金前期自籌，加上良好的銀行信用等級，因此，項目投融資風險很小。（八）經濟風險分析從盈虧平衡點和售價降低對內部收益率的影響看，項目的抗風險能力較強，但還需要企業不斷加強內部管理，保持技術先進性，大力研發新產品，提高市場占有率，只有較高的市場占有率，才是企業各方面水平的綜合反映，才能最終避免項目的經濟風險。二十一、 總結1、擬建項目選址符合當地土地利用總體規劃，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程

33、設施，水、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內先進的生產工藝，工藝技術成熟，生產成本低，產品質量高，為國內成熟工藝。3、本項目“三廢”均經處理后達標排放，對環境污染較小。4、近年來項目產品市場發展迅速，本項目建成后，產品進入市場的前景良好。 5、本項目產品方案符合國家產業政策和行業發展規劃。6、本項目工藝技術成熟，產品質量穩定可靠，符合國家產品質量標準。7、本項目主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經濟效益和社會效益。二十二、 附表營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入1365

34、0.0015750.0017850.0021000.002增值稅605.01711.81818.60978.792.1銷項稅1774.502047.502320.502730.002.2進項稅1169.491335.691501.901751.213稅金及附加72.6085.4298.23117.463.1城建稅42.3549.8357.3068.523.2教育費附加18.1521.3524.5629.363.3地方教育附加12.1014.2416.3719.58綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費8310.259588.7510867.2512

35、785.002工資及福利費895.10895.10895.10895.103修理費212.02212.02212.02212.024其他費用1273.931273.931273.931273.934.1其他制造費用76.7076.7076.7076.704.2其他管理費用127.13127.13127.13127.134.3其他營業費用1070.101070.101070.101070.105經營成本10691.3011969.8013248.3015166.056折舊費499.32499.32499.32499.327攤銷費10.6910.6910.6910.698利息支出215.62215

36、.62215.62215.629總成本費用11416.9312695.4313973.9315891.689.1其中：固定成本2211.582211.582211.582211.589.2可變成本9205.3510483.8511762.3513680.10固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值4878.334646.614414.894183.173951.451.2當期折舊費231.72231.72231.72231.72231.721.3凈值4646.614414.894183.173951.453719.732機器設備152.1原值4225.

37、213957.613690.013422.413154.812.2當期折舊費267.60267.60267.60267.60267.602.3凈值3957.613690.013422.413154.812887.213合計3.1原值9103.548604.228104.907605.587106.263.2當期折舊費499.32499.32499.32499.32499.323.3凈值8604.228104.907605.587106.266606.94無形資產和其他資產攤銷估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451無形資產501.1原值534.56534.56534.56534.56534

38、.561.2當期攤銷費10.6910.6910.6910.6910.691.3凈值523.87513.18502.49491.80481.11利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入13650.0015750.0017850.0021000.002稅金及附加72.6085.4298.23117.463總成本費用11416.9312695.4313973.9315891.684利潤總額2160.472969.153777.844990.865應納所得稅額2160.472969.153777.844990.866所得稅540.12742.29944.461247.

39、717凈利潤1620.352226.862833.383743.158期初未分配利潤0.001458.323316.665535.039可供分配的利潤1620.353685.186150.049278.1810法定盈余公積金162.03368.52615.00927.8211可供分配的利潤1458.323316.665535.038350.3712未分配利潤1458.323316.665535.038350.3713息稅前利潤2916.213927.064937.926454.19項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.0013650.0015750.0

40、017850.0021000.001.1營業收入0.0013650.0015750.0017850.0021000.002現金流出9530.2911933.8712235.2114696.5015733.492.1建設投資9530.290.002.2流動資金1169.97179.991349.97449.982.3經營成本10691.3011969.8013248.3015166.052.4稅金及附加72.6085.4298.23117.463所得稅前凈現金流量-9530.291716.133514.793153.505266.514累計所得稅前凈現金流量-9530.29-7814.16-42

41、99.37-1145.874120.645調整所得稅729.05981.761234.481613.556所得稅后凈現金流量-9530.291176.012772.502209.044018.807累計所得稅后凈現金流量-9530.29-8354.28-5581.78-3372.74646.06計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：36.25%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：27.53%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=12%）：13491.41萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=12%）：8093.84萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：4.22年；6

42、、項目投資回收期（所得稅后）：4.84年。借款還本付息計劃表單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額4400.434400.434400.434400.431.2當期還本付息107.81215.62215.62215.62215.621.2.1還本1.2.2付息107.81215.62215.62215.62215.621.3期末借款余額4400.434400.434400.434400.434400.432利息備付率29.933償債備付率26.51建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用3877.094003.13222

43、.088102.301.1建筑工程費3877.093877.091.2設備購置費4003.134003.131.3安裝工程費222.08222.082其他費用1177.451177.452.1土地出讓金534.56534.563預備費250.54250.543.1基本預備費121.46121.463.2漲價預備費129.08129.084投資合計9530.29建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息107.81107.810.001.1.1期初借款余額4400.431.1.2當期借款4400.434400.430.001.1.3當期應計利息107.81107.810.001.1.4期末借款余額4400.434400.431.2其他融資費用1.3小計107.81107.810.002債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務