1、2004 年結算業務工作會議會議材料二上海浦東發展銀行北京分行結算業務考核試行辦法（修訂）第一章總則第一條 為不斷提高我行結算業務核算質量，建立起良好的激勵約束機制 , 樹立我行良好信譽，將風險隱患防范于未然，根據相關的法律法規、總分行相關制度和業務管理規定，特制定本辦法。第二條 本辦法遵循定量分析與定性分析相結合， 實事求是、注重實績、科學合理、簡便易行、客觀公正的原則。第三條 本辦法的考核對象為分行所屬支行營業室 （含分行營業部）。第四條 本辦法根據支行營業室的制度執行情況、風險把控能力、綜合管理水平、結算服務質量、業務差錯情況、結算業務量等各項指標確定營業室業務人員的季度獎金、 年度獎金

2、。季度獎金和年度獎金的發放的主要依據為季度考核評分結果。第五條分行會計部牽頭成立考核領導小組負責對所有營業網點的結算業務考核工作。 分行主管行長任領導小組組長，其他人員由會計部、人力資源部負責人組成。第六條 會計部負責編制考核方案、 制定考核標準、 匯總考核材料及做好日常的考核管理工作， 分行各相關職能部室配合做好考核數據的提供。各職能部室業務檢查人員每季度根據專業檢查細則對支行營業室結算業務進行監督、檢查，并將檢查結果進行考評打分。人民銀行、總行、稽核、審計等有關部門對支行結算業務的檢查結果納入支行當季考評。第七條本考核辦法實行百分制計分，其中：各項結算業務、會計基礎工作及目標任務的考核占7

3、5 分；結算業務量的考核占10 分；規范化服務達標的考核占10 分；團隊協作考核占分。第二章考核內容第八條 會計基礎工作管理及各項結算業務的考核： 分行職能部室業務檢查人員每季度根據結算業務考核檢查表， 對支行營業室進行檢查，分行考評小組將在季度例會中，就檢查情況予以分析評定，并依據檢查表中的有關條款進行打分 （結算業務考核檢查表見附件一） 。第九條結算業務量的考核； 分行以季度全行本外幣綜合業務量除以全行營業室核定結算人員總數，作為分行季度業務量的人均標準。支行季度人均業務量達到分行人均標準的得滿分10 分，低于標準的按照實際差額數扣減，最高扣5 分。第十條 規范化服務達標的考核：分行以客戶

4、對柜臺服務質量的反饋、營業室服務設施的配備、員工服務用語的規范程度、是否將規范服務納入柜員日常考核和是否建立相應的考核辦法等作為主要考核依據。對于營業室服務設施配備不齊的視情節輕重扣減 1 分；不使用規范服務用語的視情節輕重扣減 1-2 分；發生客戶投訴經核查屬實的視情節輕重每次扣減 3-10 分。第十一條 團隊協作考核：由支行團隊負責人根據營業室防范風險能力、綜合管理水平、 團隊協作情況等方面對營業室的季度考核進行打分。本項考核占比為分，最高分，最低分。 （團隊協作考核打分表見附件二）第十二條其他考核：有下列情況之一的，分行將予以加分：(1) 獲總行“三 A”標兵單位稱號及市級表彰的加 5

5、分；獲得分行“三 A”標兵單位稱號的加 4 分；獲得媒體表彰的加 3 分；分行對所屬營業網點進行表彰的加 2 分；得到客戶表揚經核查情況屬實分行確認的加 1 分。(2) 各支行在結算業務管理工作中有創新、成績突出的， 可由考評領導小組酌情加1-2 分。(3) 凡年度中承擔分行追加工作任務的，按規定優質、高效完成的加 0.5 分，最高加 1 分。以上各項獎勵，以最高分為準，不重復加分。有下列情況之一的，分行將酌情予以扣分：(1) 被新聞媒體曝光的扣 5 分；被總、分行通報批評的分別扣4-3 分；(2) 支行主管結算行長、營業室主任、總會計未很好地履行本崗位職責，造成結算業務出現問題，根據情節輕重

6、，主管結算行長扣5-10 分，營業室主任、總會計扣1-5 分。(3) 對于支行自查發現的問題、人民銀行、總行、稽核、審計等有關部門檢查發現的問題及分行以前檢查中發現的問題仍重復出現的，按照不及時整改處理，視情節輕重扣 1-2 分。(4) 營業室主任、總會計參加分行組織的培訓考核成績不合格者，根據實際得分酌情扣分， 直接納入當季營業室主任、 總會計考核得分，最高扣 5 分。第三章考核方式第十三條按季度檢查，分層次得分。分行職能部室每季度按照專業檢查細則對支行進行檢查。 并將檢查結果當面與支行主管結算行長進行溝通，確認無誤。每季度由會計部匯總各項檢查評分情況， 按照支行營業室季度考核得分、支行營業

7、室中層業務管理人員季度考核得分、 支行營業室高層業務管理人員季度考核得分三個層次得分， 匯總后作為支行營業室季度獎金發放的依據。第十四條支行營業室季度考核得分。分行職能部室每季度對支行營業室的檢查結果為營業室季度考核得分的主要依據。同時根據總、分行“三A”標兵驗收標準，設定95 分( 含) 以上為“優秀”。季度考核得分為“優秀”的支行，該季度營業室考核獎金按照 100%的比例全額發放。第十五條 支行營業室中層、高層業務管理人員季度考核得分。在營業室考核扣分的基礎上對支行中、 高層業務管理人員實行責任累進扣分制。 營業室季度考核得分為 “優秀”的支行，其營業室中、高層業務管理人員仍按照營業室季度

8、考核實際得分進行責任累進扣分。按照責任逐級遞增的原則， 營業室主任、總會計和支行主管結算行長的季度考核得分應在營業室的考核得分基礎上扣減其崗位責任分（扣減依據參照第十二條第（2）點），扣減標準如下：支行營業室季2 分（含） 5 分-10分10 分15-20 分20 分以上度考核扣分情-5 分（含）-15 分( 含)況（不含業務( 含)( 含)量扣分）責任累進扣分1 分2 分3 分4 分5 分（營業室主任、總會計）責任累進扣分5 分6 分7 分9 分10 分（支行主管結算行長）支行中層管理人員季度考核得分=支行營業室季度考核得分- 責任累進扣分（營業室主任、總會計）支行高層管理人員季度考核得分

9、=支行營業室季度考核得分 - 責任累進扣分（支行主管結算行長）第十六條年度總得分年度終了分行按照支行季度考核結果進行綜合打分。支行年度總得分的計算公式為：年度總得分 4 個季度營業室考核實際得分相加除以4第四章獎金發放第十七條獎金系數管理為充分體現崗位責任與收入掛鉤的原則，實行獎金系數管理。 支行營業室獎金系數劃分為三個層次：主管結算行長層，系數為 1.5 ；營業室主任、總會計層，系數為 1.5 ；普通員工層，系數為。營業室季度獎金總額主管結算行長崗位獎金×支行高層管理人員季度考核得分× 1.5 營業室主任、總會計崗位獎金×支行中層管理人員季度考核得分×

10、 .5 普通員工崗位獎金×支行營業室季度考核得分 ( 95 分按照 100 分計算 ) ×。營業室年度獎金總額 =支行營業室年度總得分×支行年度獎金計劃數營業室業務人員的崗位獎金按照分行等級柜員考核評定的柜員等級確定。營業室年度獎金根據支行營業室年度考核得分及分行年終考核規定確定。第十八條 分行總數下劃， 支行具體落實。 分行根據支行營業室的季度得分下劃支行結算人員獎金總額。 支行領導班子根據員工的實際工作情況落實獎金的具體發放。第五章其他第十九條 對于弄虛作假、虛報瞞報考核任務完成情況的支行，一經發現，取消其當季考核資格，并追究主管結算行長的責任。第二十條 對于

11、本年度發生重大經濟案件造成銀行資金損失的取消其當季及年終考核資格。第四章附則第二十一條本辦法由會計部制定并負責修改、解釋。第二十二條本辦法自二 OO四年一月一日起執行。附件一上海浦東發展銀行北京分行結算業務考核檢查表類別項目評分細則扣分標準檢查情況記錄備注一、結算工（一）1、未按規定設置營業室人員崗位，崗位設置缺少互相牽制每崗 1分作組 織崗位設置管理2、未按規定設置總會計和專（兼）職事后監督員每崗 1分（占比 15%）3、要害崗位人員未及時按規定報批每次 1分（二）1、未按照分行會計工作會議精神制定支行年度會計工作計劃，每次 1分日常管理工作計劃未按時上報分行會計部2、未定期召開月度會計工作

12、例會（每月至少一次），無會議記每項 0.5分錄或記錄不完整、不詳細3、未按時上報季度會計工作總結和工作計劃（每季度初10 日每次 0.5分內上報）4、事后監督人員對事后監督中發現的賬務差錯未登記“事后監每次 0.5分督日志”或未按規定及時通知、上報相關部門及人員5、未建立營業室考核辦法及獎懲制度每項 0.5分（三）1、營業室主任、總會計未堅持坐班制，有臨時頂崗操作具體業每次 0.5分營業室主務現象任、總會2、總會計未建立工作日志，日志記錄不詳細或不連續每次 0.5分計日常檢3、營業室主任、總會計未定期對本行業務進行檢查、檢查無記每次 0.5分查工作錄、記錄不詳實，未于次月10 日內將自查表及自

13、查報告上報分行4、總會計在業務檢查中發現問題未開立整改通知單，未及時制每次 0.25分定整改措施并落實整改5、總會計未每日對打印的各類特殊業務清單進行檢查、勾對并每次 0.25分留有痕跡6、營業室主任、總會計參加分行季度培訓考試成績不合格另行扣分（四）1、支行未建立業務學習制度、或學習無記錄、記錄不詳細每次 0.5分業務學習2、對有關業務文件未及時向員工傳達并組織員工學習每次 1分培訓3、未建立員工業務技術檔案，業務技術檔案記錄不齊全、不詳每次 0.5分細（五）1、發生業務差錯未按規定上報每次 2分結算工作2、現金實錯（人民幣或等值人民幣）：質量1000（含）以下0.2分10005000（含）

14、0.3分500010000（不含）0.5分3、現金虛錯（人民幣或等值人民幣）1000 元（含）以上0.2分10000 元（含）以上0.3分4、全年結算內部賬務核算差錯率在0.05 以上的0.2分5、全年涉及到單位賬務的會計核算差錯率達到0.015 以上的0.3分（六）1、 未按規定打印業務報表及憑證等相關資料0.5分會計報表2、 會計主管未每日對各類報表進行審核并留有痕跡0.2分管理3、 未按規定時間、 規定方式上報各類報表及數據（包括臨時上0.3分報的報表數據）數據不準確、內容不完整的（一）1、人民幣賬戶開立不符合人民幣銀行結算賬戶管理辦法規每戶 1分二、結算業賬戶管理定、外幣賬戶開立和使用

15、不符合外管政策法規的規定務2、賬戶開立會計科目使用錯誤每戶 1分( 占比 60%)3、基本賬戶、臨時賬戶、專用賬戶未按規定錄入人民銀行賬戶每戶 1分管理系統4、基本賬戶工資性支付未按人行規定登記工資性支付登記簿每筆 0.5分5、正副本印鑒卡與手工、電腦開銷戶登記簿戶數不符每戶 0.5分6、印鑒卡未落實專人專箱保管使用每次 0.5分7、更換印鑒手續不符合規定每戶 1分8、驗印未按規定操作，未蓋驗印員名章、使用驗印系統的未執每次 0.5分行驗印系統管理規定（二）現1、對公現金支取用途不符合現金管理暫行條例規定的使用每筆 1分金業務管范圍理2、大額現金支取未按規定登記、報備、審批每筆 1分3、異常現

16、金交易未按規定報備每筆 1分4、現金、有價單證收付操作不符合制度規定每筆 0.25分5、未設立使用柜面長短款登記簿和錯款證明章，客戶解款差錯每筆 0.25分未辦理簽收或簽章證明6、假幣實物、空白假幣收繳單、假幣沒收專用章未分人保管，每項 0.25分假幣收繳程序不符合制度規定7、未認真貫徹雙人會同裝開箱（包括ATM）每次 1分8、殘幣兌換未按規定標準執行每筆 0.25分9、封包收款、上門服務業務未按規定辦理協議手續、報備每次 0.5分10、對外付款未貫徹“四清”要求每次 0.5分11、現金及有價單證轉移、運送未按規定操作，交接記錄不全每次 0.5分12、柜員臨時離柜現金、有價單證未妥善保管每次

17、0.5分（三）印1、未做到印、押（壓） 、證三分管每次 2分押證管理2、各類業務印章、壓數機、密押及密押器、印模頒發未使用統每項 1分一的頒發記錄，頒發記錄不完整、不及時或記錄與實際不符3、各類業務印章、空白重要憑證、壓數機、密押、印模未落實每項 1分專人專箱保管使用 , 保管方法不符合規定；經管人員調動、換人頂崗未按規定辦理交接4、各類空白重要憑證未納入表外科目控制，賬實不符每次 1分5、空白重要憑證出庫手續不符合規定每筆 0.5分6、外售空白重要憑證未按規定操作每筆 0.5分7、作廢的各類空白重要憑證未按規定處理每筆 0.5分8、柜員間憑證調撥未按規定辦理每筆 0.5分9、攜帶相關業務公章

18、出外收單未做到雙人會同每次 0.5分10、在空白重要憑證或一般憑證上預蓋相關業務公章每次 1分11、人員臨時離崗未將空白重要憑證、業務印章、壓數機、密每次 0.5分押及密押器入箱上鎖(四)賬務1、賬賬、賬實、賬款、賬表、賬據、賬簿、賬卡（折）和內外每次 1分核對賬務核對不符2、存、貸款賬戶未定期核對每次 0.5分3、各卡片金額合計與相應科目余額不符每次 0.5分4、賬務核對無勾對痕跡及勾對人簽章每次 0.25分5、年度銀企對賬工作完成率低于80%每次 0.25分6、核對不符事項未及時查明原因并作相應調整每次 0.5分（五）賬1、對凍結或解凍款項、暫封或解封賬戶、柜員權限設置、已生每筆 1分務處

19、理成客戶信息修改、賬務信息修改、補打印交易、調整積數、調整利率、調整起止息日、對公開銷戶、調整個人賬戶余額、個人存貸款利率浮動、無卡（折）提取現金、代收費沖正、東方卡賬戶資金調整等特殊業務，未憑會計主管簽發的操作任務書或相關業務憑證操作2、當日輸入的賬務數據發生錯誤時，未經會計主管授權進行抹每筆 0.25分賬3、柜員中午休息時，未對上午業務進行軋賬，核對現金、有價每筆 0.25分單證及重要空白憑證4、營業終了，未使用碰庫交易核對現金、有價單證和重要空白每筆 0.25分憑證，未按照規定軋賬5、每日平賬前，未對柜員流水清單和機制憑證進行核對，監督每筆 0.25分人員未勾對特殊業務清單6、補發客戶回

20、單、收賬通知、對賬單等未按規定辦理并經有權每筆 0.25分人簽章7、柜員未按規定受理掛失業務，掛失止付手續不齊全每筆 1分8、對公開銷戶業務未使用開 （銷）戶通知單， 未按規定登記 “開每筆 0.25分銷戶登記簿”9、受理公、檢、法等有權單位查詢、凍結、扣劃款項未按規定每筆 1分辦理，未登記“有權機關查詢、凍結、扣劃登記表”10、開立個人存款賬戶，未嚴格執行個人存款賬戶實名制規每筆 0.5分定11、會計憑證內容填寫不齊全、摘要不清晰或對需要備查的業每筆 0.25分務在系統中不詳細錄入摘要文字；憑證使用不正確；內部自制憑證未經有權人審批簽章12、對原始結算憑證不進行認真審核即用于記帳、辦理支付業

21、每筆 1分務未按規定折角驗印、未按權限審核簽章13、會計憑證簽章不全每筆 0.25分14、違規進行會計憑證傳遞每筆 0.5分15、手工賬簿記載、結轉不符合制度規定每筆 0.25分16、機器記賬時，對有專用畫面進行帳務處理的業務未使用專每筆 0.5分用畫面進行記賬17、使用“錯帳沖正傳票”調整賬務未按制度辦理，未經有權每筆 0.5分人審批簽章18、柜面存貸款業務未按相關操作規程辦理每筆 1分19、票據的簽發、承兌、貼現等手續不符合制度規定每筆 1分20、保證金賬戶核算不符合有關制度規定每筆 0.5分21、代發工資業務未按規定辦理每筆 1分22、票據交換提出業務出現差錯，人行清算中心的罰款通知單每

22、次 1分未報送分行23、提出票據借貸不平每次 1分24、票據清分專用信封內裝入票據有誤，附件聯次超過規定聯每筆 0.5分次25、票據磁碼打印有誤每筆 0.5分26、清分票據夾帶異物另行扣分（六）現金庫房管理（七）會計檔案管理（八）利息計算27、退票業務未按規定辦理、退票登記簿未按規定登記每筆 0.5分28、與其它部門業務往來未按規定使用業務聯系單每筆 0.5分29、未按規定辦理查詢、查復業務并登記聯行查詢、查復登記每筆 0.5分簿30、辦理有價單證的質押、凍結、保管等業務手續不符合制度每筆 0.5分規定31、申請表、合同等相關業務憑證的填寫、保管、裝訂不符合每筆 0.25分規定32、憑證、信件

23、的交接未按規定辦理交接簽收手續0.5分33、未嚴格執行人總行規定的結算紀律“十不準”原則0.25 分34、存單 ( 折 ) 、東方卡缺字替換字登記簿記載不符合規定每筆 0.25分1、未按規定建立、使用各類現金庫房登記簿每筆 0.5分2、大庫庫管員未使用現金庫存登記簿及款項交接登記簿每筆 0.25分3、現金庫房未實行雙人管庫、同進同出、隨啟隨閉每筆 0.5分4、庫房鑰匙和密碼管理不符合要求每筆 0.5分5、啟用庫房備用鑰匙及密碼未經支行行長授權每筆 0.5分6、未按規定對現金庫房進行查庫每次 0.25分7、現金、有價單證、代保管品實物與余額表余額不符每筆 0.5分8、代保管抵、質押品未入庫保管每

24、筆 1分9、接送款箱交接手續不齊、記錄不全每筆 0.25分10、向分行中心庫上繳現金出現長短款或假幣每筆 0.5分11、柜員間現金調撥未按規定辦理每筆 0.25分1、會計檔案未設專人管理，管理人員變動未及時辦理交接0.5分2、未按總行規定裝訂憑證、賬表，裝訂不及時，封面要素不全0.5分3、未建立調閱會計檔案登記薄，登記內容不完整1 分1、結息前未核對計息信息，核對無痕跡每筆 0.5分2、利息計算發生錯誤，或利率用錯，利息入賬時間有誤每筆 1分3、利息入賬不規范，利息直接取現或未按規定賬戶入賬每筆 0.5分4、調整積數未按規定處理每筆 0.5分5、協定存款、協議存款、通知存款、大額存款無合同或合

25、同不每筆 0.5 分規范6、未按合同計息，操作無依據（包括計息積數、利率調整）每筆 0.5分7、未按規定計提應收、應付利息每筆 0.5分8、手工計息未換人復核，電腦計息未全面復核，或復核無痕跡每筆 0.5分9、外匯買賣和結售匯業務牌價用錯每筆 0.5分（九）計1、未建立操作員（卡）號頒發制度，操作員（卡）號頒發不合每筆 0.5分算機管理理，操作員權限職責不清晰，有越權操作現象2、未妥善保管操作員卡，已頒發操作員（卡）號未加密，未啟每筆 0.25分用操作員（卡）號無專人妥善保管3、業務主機房未建立出入機房登記簿、登記內容不完整，機房每筆 0.25分管理人員簽章不齊全4、柜員在日間操作臨時離柜未簽

26、退每筆 0.5分5、計算機運行日志記錄不詳細、不完整每筆 0.25分6、柜員密碼未按規定使用管理、定期更改每筆 0.25 分（十）1、未切實做到雙人會同裝卸鈔券 ;未切實做到裝鈔人即是卸鈔每次 1分ATM管理人2、未做到甲、乙鑰匙分管，臨時頂班未做到定向頂崗并辦妥交每次 1分接手續3、 ATM發生長短款未及時查找原因每次 1分三、結算業 務 量（ 占 比10%）四、規范化服務(占比10%)五、團隊協作（占比 5%）六、其他（本項考核獎勵以最高分為準，不重復加計，差錯處罰，視情節輕重酌情減各支行每月上報的會計、出納、儲蓄本外幣業務量（含柜臺現金收付量），分行按季加總，支行季度平均業務量未達到分行平均標準 , 低于標準的按照實際差額數扣減 , 最高扣 5 分1、未按照環境規范要求進行營業廳環境布置2、營業室服務設施的配備、管理、維護不到位3、營業室人員未按文明服務規范要求著裝上崗、不按規定使用文明服務用語4、 結算服務未執行“三公開一監督”制度5、限時服務業務超時（每超時5 分鐘扣一次，依次遞增，不足5 分鐘按 5 分鐘計）6、分行服務督導員反