1、2021年秋季銀行從業資格復習題一、單項選擇題（共60題，每題1分）。1、20世紀90年代以來，在銀行業得到高度重視和快速發展的定量分析模型是（）。A、5CsB、CAMEL模型C、信用風險量化模型【參考答案】：C【解析】：20世紀90年代以來，信用風險量化模型在銀行業得到了高度重視和快速發展，涌現了一批能夠直接計算違約概率的模型，其中具有代表性的有穆迪的RiskCalc和CreditMonitorKPMG的風險中性定價模型和死亡概率模型，在銀行業引起了很大反響。2、設備貸款的還款方式中，比較常用的方式不包括（）。A、等額本息還款法B、到期一次還本法C、等額累進還款法【參考答案】:C【解析】：本

2、題考查設備貸款的還款方式，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和到期一次還本法。3、由于技術原因，商業銀行無法提供更細致、高效的金融產品與國際大銀行競爭，因而在競爭中處于劣勢，這種情況下商業銀行所面臨的風險屬于（）。A、國家風險B、操作風險C、戰略風險【參考答案】：C【解析】：2013年1月1日商業銀行資本管理辦法（試行）正式施行后，通常情況下，我國系統重要性銀行和非系統重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%和10.5%o多層次的監管資本要求增強了資本監管的審慎性和靈活性，確保資本充分覆蓋國內銀行面臨的系統性風險和特定風險。27、我國商業銀行貸款風險分類最核心的內容是（）。A、借款

3、人的信用等級B、貸款償還的可能性C、借款人的財務狀況【參考答案】：B【出處】：2014年上半年公司信貸真題【解析】我國貸款風險分類的標準最核心的內容即貸款償還的可能性，主要受借款人還款能力和還款意愿的影響，其中還款能力占主導地位。28、（）是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。A、信托B、發包C、承銷【參考答案】：A【解析】：本題主要考查信托的概念。29、生命周期理論比較推崇的消費觀念是（）。2013年11月真題A、大部分選擇性支出用于當前消費B、消費水平在一生內保持相對平衡的水平C、大部分

4、選擇性支出存起來用于以后消費【參考答案】:B【解析】：生命周期理論指出，自然人是在相當長的期間內計劃個人的儲蓄消費行為，以實現生命周期內收支的最佳配置。也就是說，一個人將綜合考慮其當期、將來的收支，以及可預期的工作、退休時間等諸多因素，并決定目前的消費和儲蓄，以保證其消費水平處于預期的平穩狀態，而不至于出現大幅波動。30、資本公積金不包括（）A、股本溢價B、接受捐贈的資產價值C、法定盈余公積金【參考答案】：C【解析】：資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。盈余公積金是按照有關規定從利潤中提取的各種公積金，具體包括法定盈余公積金和任意盈余公積金。31、商業銀行向客戶提供財務

5、分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化顧問服務屬于（）。A、投資管理服務B、理財顧問服務C、現金管理服務【參考答案】:B【出處】：2014年下半年法律法規與綜合能力真題解析】理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供財務分析與規劃、投資建議、個人投資產品推介等專業化服務。32、（）以金融資產為交易對象，對經濟活動的各個方面都有著深刻影響。A、法律環境B、商品市場C、金融市場【參考答案】：C【解析】：金融市場是指以金融資產為交易對象而形成的供求關系及其交易機制的總和。金融市場對經濟活動的各個方面都有著深刻影響,如個人財富、企業的經營、經濟運行的效率等。33、認為銀行穩定的貸款應建立在現實的歸還期

6、限與貸款的證券擔保（合格的票據）基礎上，從而導致銀行長期設備貸款、住房貸款、消費貸款迅速發展的信貸理論是（）。A、資產轉換理論B、真實票據理論C、預期收入理論【參考答案】：C【解析】：預期收入理論認為，穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。在這種理論影響下，第二次世界大戰后中長期設備貸款、住房貸款、消費貸款等迅速發展起來，成為支持經濟增長的重要因素。故選D。34、匯率貼水的含義是指（）。A、官方匯率比市場匯率貴B、官方匯率比市場匯率便宜C、遠期匯率比即期匯率便宜【參考答案】：C【出處】：2014年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】遠期匯率比即期匯率便宜即為匯率貼水。35

7、、下列不屬于非現場風險分析的主要內容的是（）。A、資產質量分析B、流動性分析C、法律法規遵守情況分析【參考答案】：C【解析】：非現場風險分析的主要內容包括：資產質量分析；資本充足性分析；流動性分析；市場風險的分析；盈虧分析等方面。36、測量銀行流動性狀況的指標不包括（）。A、現金頭寸指標B、易變負債與總資產的比率C、盈利性比率【參考答案】：C【出處】：2013年上半年風險管理真題【解析】流動性比率/指標法是各國監管當局和商業銀行廣泛使用的流動性風險評估方法。流動性風險管理常用的比率/指標有：現金頭寸指標、核心存款指標、貸款總額與總資產的比率、貸款總額與核心存款的比率、流動資產與總資產的比率、易

8、變負債與總資產的比率、大額負債依賴度。37、在開戶放款時，如遇法定利率調整，應執行（）的利率。A、放款日當日B、貸款合同約定C、借款合同簽訂前一日【參考答案】：A【解析】：在開戶放款時應注意：借款人與貸款銀行簽約時，要明確告知在放款時遇法定利率調整時，應執行具體放款日當日利率。因此,當貸款簽約后，遇法定貸款利率調整，業務部門開戶放款時，如發現“放款通知”貸款利率與貸款賬戶執行利率不一致，應通知相關部門按最新利率檔次重新修改信貸發放信息，并重新辦理開戶放款有關手續。38、下列關于第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱的表述，正確的是（）。2015年10月真題A、通過市場力量約束銀行B、銀行必須披露所有

9、客戶信息C、由監管部門主導約束銀行【參考答案】：A【解析】：第二版巴塞爾資本協議中的第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權人等市場參與者了解和評價銀行有關資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅動銀行不斷強化旬身管理。39、在業務外包過程中，由于供應商工作人員的過錯造成供應中斷,引起銀行部分支付業務無法正常運行而造成嚴重損失。此事件對應的操作風險成因是（）。A、外部事件B、違反內部流程C、人員因素【參考答案】：A【出處】：2014年下半年風險管理真題【解析】

10、業務外包引起的操作風險成因屬于外部事件。40、決定貸款償還可能性的主導因素是（）。A、還款能力B、擔保狀況C、信貸審查【參考答案】：A【解析】：在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是影響貸款償還可能性的惟一重要因素。美國的貸款分類標準就說明了這一點。我國在經濟轉軌時期，有些借款人明明有能力還款，卻偏偏賴賬不還，而銀行又無法通過法律程序迅速地保全資產，因此往往還款意愿也能夠影響還款可能性。但是究其實質，還款能力還是占主導地位。41、（）是指交易雙方約定在未來的一定期限內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約。2009年10月真題A、遠期外匯交易B、貸幣互換C、利率互

11、換【參考答案】：C【解析】：利率互換是交易雙方約定在未來的一定時期內，根據約定數量的同種貨幣的名義本金交換利息額的金融合約；貨幣互換是指在約定期限內交換約定數量兩種貨幣的本金，同時定期交換兩種貨幣利息的交易。42、下列選項不是風險預警程序的是（）。A、信用信息的收集和傳遞B、風險避免C、后評價【參考答案】：B【出處】：2013年上半年風險管理真題【解析】風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：信用信息的收集和傳遞。風險分析風險處置。后評價。43、在銀行業從業人員職業道德中，（）是市場經濟的基石，也是銀行業從業

12、人員和銀行的安身立命之本。A、愛崗敬業B、誠信C、熟知業務【參考答案】：B【出處】：2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】在銀行業從業人員職業道德中，誠信是市場經濟的基石，也是銀行業從業人員和銀行的安身立命之本。44、以下關于退休規劃表述正確的是（）。2010年10月真題A、投資應當非常保守B、規劃期應當在五年左右C、計劃開始不宜太遲【參考答案】：C【解析】：退休養老收入來源包括：社會養老保險；企業年金;個人儲蓄投資。當前大多退休人士退休后的收入來源主要為社會養老保險，部分人有企業年金收入，但這些財務資源遠遠不能滿足客戶退休后的生活品質要求。因此，理財師要建議客戶盡早地進行退休養老規劃

13、，以投資、商業養老保險以及其他理財方式來補充退休收入的不足。45、某企業到甲銀行存錢取得存單，再用此存單到乙銀行取得質押貸款，之后到甲銀行掛失原存單取走存款，這種行為造成的風險屬于（）A、虛假質押風險B、匯率風險C、市場風險【參考答案】：A【解析】：虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。例如，不法企業用變造或偽造的銀行定期存單到銀行騙取貸款，另外有些到甲銀行先存一筆款取得真存單，到乙銀行取得質押貸款后，回頭又到甲銀行掛失原存單取走存款。46、銀行最重要的無形資產是（）。A、良好聲譽B、專有技術C、商標權【參考答案】：A【出處】：2013年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】銀行最重要的無形資

14、產是良好的聲譽。47、另類投資可以采用（）策略，以實現以小博大的投資目的。A、杠桿投資B、買多投資C、對沖投資【參考答案】:A【解析】：對另類資產的投資稱為另類投資，較傳統投資而言，有兩個方面的區別與聯系：交易策略上，除采用傳統投資的買進并持有策略外，為規避資產深幅下跌風險，另類投資還可采用賣空策略；操作方式上，傳統投資的投資資金以本金作為最大約束上限，而另類投資則可以采用杠桿投資策略，以實現以小博大的投資目的。48、處于成熟期的行業的風險性（）A、最高B、最低C、較高【參考答案】：B【解析】：成熟期的行業代表著最低的風險，因為這一階段銷售的波動性及不確定性都是最小，而現金流為最大，利潤相對來

15、說非常穩定，并且已經有足夠多的有效信息來分析行業風險。49、以下各項中銀行基本不再開立的是（）。A、可撤銷信用證B、跟單信用證C、不可轉讓信用證【參考答案】：A【解析】：為保證受益人的利益，現在銀行基本不再開立可撤銷信用證。50、小王購買了A公司的新發行股票后，想將部分A公司股票賣出，他應在進行交易，這筆交易是在之間進行的。（）2013年11月真題A、一級市場；小王和A公司B、二級市場；小王和A公司C、二級市場；小王和其他投資人【參考答案】：C【解析】：金融資產發行后在不同投資者之間買賣流通所形成的市場即為流通市場，又稱為二級市場，它是進行股票、債券和其他有價證券買賣的市場。51、資產轉換理論

16、的提出者是（）。A、亞當斯密B、莫爾頓C、凱恩斯【參考答案】：B【解析】：1918年，英爾頓在政治經濟學雜志上發表商業銀行與資本形成一文，提出了資產轉換理論。52、()是指外匯管制較嚴格的國家授權其外匯管理當局制定并公布的本國貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價。A、官方匯率B、名義匯率C、實際匯率【參考答案】：A【解析】：官方匯率是指外匯管制較嚴格的國家授權其外匯管理當局制定并公布的本國貨幣與其他各種貨幣之間的外匯牌價。53、某銀行部門主管對一名業務人員的違規行為進行了處罰。但是該業務人員認為自己并沒有違反規章制度，則該業務人員應()。A、向媒體披露證據證明自己的清白B、按照正常渠道向本行有關部

17、門反映和申訴C、向部門所有同事發送郵件爭取聲援【參考答案】：B【解析】：根據銀行業從業人員職業操守中關于“爭議處理”的規定要求，銀行業從業人員對所在機構的紀律處分有異議時，應當按照正常渠道反映和申訴。54、國內商業銀行界目前認為比較有效的聲譽風險管理方法不包括()OA、改善公司治理結構B、確保各類主要風險得到正確識別和優先排序C、利用精確的數量模型進行量化【參考答案】：C【解析】：答案為D。本題考查的是對戰略風險的理解。戰略風險是指商業銀行在追求短期商業目的和長期發展目標的系統化管理過程中,不適當的未來發展規劃和戰略決策可能威脅商業銀行未來發展的潛在風險。4、內部審計是一項獨立、客觀、（）的約

18、束與評價機制，在促進風險管理的過程中發揮重要作用。A、公平B、公正C、公示【參考答案】：B【解析】：內部審計是一項獨立、客觀、公正的約束與評價機制，在促進風險管理的過程中發揮重要作用。5、關于操作風險的定性信息披露的內容是指（）。A、合格的操作風險資本評估方法B、銀行信用風險管理政策C、不良貸款的定義【參考答案】：A【解析】：B項為關于銀行賬戶的利率風險的定性信息披露；CD兩項為關于信用風險的定性信息披露。6、在經濟學中，由于事前信息不對稱，銀行將優質客戶拒之門外的現象是一種（）。A、逆向選擇B、信用風險C、操作風險【參考答案】：C【解析】：答案為D。目前國內外還沒有開發出適合于聲譽風險管理的

19、量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：推行全面風險管理理念，改善公司治理結構，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。55、個人征信系統是由（）組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。2010年10月真題A、中國人民銀行B、司法部門C、中國銀行業協會【參考答案】：A【解析】：個人征信系統（個人信用信息基礎數據庫）是我國社會信用體系的重要基礎設施，由中國人民銀行組織各商業銀行建立的個人信用信息共享平臺。該數據庫采集、整理并保存個人信用信息，為金融機構提供個人信用狀況查詢服務，為貨幣政策和金融監管提供有關信息服務。56、證券上市交易，應當向（）提出

20、申請，由其依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議。A、證券登記結算公司B、國務院C、證券交易所【參考答案】：C【解析】：證券上市交易，應當向證券交易所提出申請，由證券交易所依法審核同意，并由雙方簽訂上市協議。證券交易所根據國務院授權的部門的決定安排政府債券上市交易。57、下列關于商業銀行的幣種結構說法錯誤的是（）。A、一旦本國市場出現異常波動，將可能會陷入外幣流動性危機B、商業銀行不可以完全持有某種外幣來匹配所有外幣債務C、商業銀行可以持有“一攬子”外幣資產組合并獲得無風險收益率。【參考答案】：B【解析】：一旦本國市場出現異常波動，如果國內商業銀行不能迅速滿足外幣債務的償付請求，將可能會陷入外幣流

21、動性危機，所以A項正確；商業銀行應對其經常使用的主要幣種的流動性狀況進行計量、監測和控制，所以B項正確；商業銀行可以根據日常外幣儲蓄的需要，持有“一攬子”外幣資產組合并獲得無風險收益率，所以D正確；商業銀行可以完全持有某種重要外幣用來匹配所有外幣債務，而減少其他外幣的持有量，所以C項說法錯誤。58、下列對于個人住房貸款的合同有效性風險，表述正確的是（）。2009年10月真題A、依據合同法規定，格式條款與非格式條款不一致的，應當采用格式條款B、依據合同法規定，商業銀行作為格式條款的提供方，應當采取合理的方式提請借款人注意免除或限制其責任的條款C、依據合同法規定，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前

22、作出，但若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人具有約束力【參考答案】：B【解析】：A項，合同法第四十一條規定，格式條款和非格式條款不一致的，應當采用非格式條款；B項，合同法第四十一條規定，對格式條款有兩種以上解釋的，應當作出不利于提供格式條款一方的解釋；D項，提請借款人注意必須在借款合同簽訂前作出，若貸款銀行沒有履行這一法定義務，這些條款對當事人不產生約束力。59、下列關于商業銀行操作風險管理的說法，不正確的是（）。A、標準法將銀行全部業務劃分為8個業務條線B、采用基本指標法時，操作風險資本要求等于銀行前三年總收入的平均值乘以15%C、任何一家銀行新的業務開展或新系統剛上線時，由于規

23、章制度不完善、員工操作經驗不足、管理上的漏洞，這就使得出現操作風險的概率較高【參考答案】:A【解析】：標準法將銀行全部業務劃分為公司金融、交易和銷售、零售銀行、商業銀行、支付和清算、代理服務、資產管理、零售經紀和其他業務等9個業務條線。60、資本約束并不是控制銀行操作風險的最好方法，應對操作風險的重要手段是嚴格的（）。A、職責分工B、外部監管C、內部控制【參考答案】：C【出處】：2014年下半年風險管理真題【解析】資本約束并不是控制操作風險的最好方法，對付操作風險的第一道防線是嚴格的內部控制。二、多項選擇題（共20題，每題2分）1、現場審計具體可分為常規審計、（）、離任審計A、內控審計B、專項

24、審計C、后續審計【參考答案】：B【解析】：現場審計主要包括全面審計、專項審計及離任審計三個方面2、商業銀行個人理財業務管理暫行辦法規定，商業銀行開展個人理財業務有下列情形，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任，但不包括（）。A、商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料B、不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財產品的C、挪用單獨管理的客戶資產的【參考答案】：C【出處】：2013年上半年個人理財真題【解析】商業銀行個人理財業務管理暫行辦法商業銀行開展個人理財業務有下列情形之一，并造成客戶經濟損失的，應按照有關法律規定或者合同的約定承擔責任：（一）

25、商業銀行未保存有關客戶評估記錄和相關資料，不能證明理財計劃或產品的銷售是符合客戶利益原則的;（二）商業銀行未按客戶指令進行操作，或者未保存相關證明文件的；（三）不具備理財業務人員資格的業務人員向客戶提供理財顧問服務、銷售理財計劃或產品的。3、小型商業銀行可以在某些專業領域采用先進的信息系統，服務于要求相對復雜的企業/零售客戶，其利潤率（）普通零售客戶。A、高于B、低于C、不高于【參考答案】：A【解析】：小型商業銀行可以在某些專業領域采用先進的信息系統或與第三方合作，在細分業務領域與大型商業銀行展開競爭，或利用地域、專業優勢，服務于要求相對復雜的企業/零售客戶，其利潤率往往明顯高于普通零售客戶。

26、4、在當前我國央行利率政策條件下，當商業銀行發生流動性風險時，可以借助多種渠道彌補現金流量不足，但最不可能采用的方式是（）o2012年10月真題A、尋求央行緊急支援B、使用法定準備金C、提高利率以吸收存款【參考答案】:C【解析】：流動性應急計劃包括:危機處理方案；彌補現金流量不足的工作程序，備用資金的來源包括未使用的信貸額度，以及尋求中央銀行的緊急支援等。我國存款利率是法定的，商業銀行不能自行提曲O5、銀行的促銷方式不含（）。A、廣告B、公共宣傳和公共關系C、銷售聯盟【參考答案】：C【出處】：2013年上半年公司信貸真題【解析】銀行公司信貸產品市場定位的第一步是識別目標市場客戶購買決策的重要因

27、素。這些因素就是所要定位的公司信貸產品應該或者必須具備的屬性，或者是目標市場客戶具有的某些重要的共同特征。6、（）是指單位類客戶在存入款項時不約定存期，支取時需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。A、單位活期存款B、單位通知存款C、單位協定存款【參考答案】:B【解析】：單位通知存款是指單位類客戶在存入款項時不約定存期,支取時需提前通知銀行，并約定支取存款日期和金額方能支取的存款類型。7、下列關于為理財產品設置適當的單一客戶銷售起點金額的說法錯誤的是（）。A、風險評級為一級和二級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于5萬元人民幣B、風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起

28、點金額不得低于30萬元人民幣C、風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣【參考答案】:B【解析】：根據商業銀行理財產品銷售管理辦法第三十八條規定，風險評級為五級的理財產品，單一客戶銷售起點金額不得低于20萬元人民幣。8、下列關于信息披露的頻率表述錯誤的是（）。A、如果有關風險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息B、按規定銀行披露信息的頻率應該每半年進行一次C、對于有關銀行風險管理目標及政策、報告系統及各項口徑的一般性概述的定性披露，需要每半年進行一次【參考答案】：C【解析】：按照新資本協議第三支柱“市場紀律”的要求，銀行應及時公開披露包括適用范圍、

29、資本結構、風險狀態、資本充足率、對資本的內部評價機制以及風險管理戰略等在內的信息，市場參與者信息披露應每半年進行一次，但下列情況除外：有關銀行風險管理目標及政策、報告系統及各項口徑的一般性概述的定性披露每年一次；大的國際活躍銀行和其他大銀行必須按季度披露一級資本充足率、總的資本充足率及其組成成分；如果有關風險暴露或其他項目的信息變化較快，銀行也要按季披露這些信息。根據以上要求，D項中的時間表述錯誤，應該是每年一次。故選D。9、通貨膨脹對策中，壓縮財政支出屬于（）。A、改善供給B、收入指數化政策C、緊縮性財政政策【參考答案】：C【解析】：通貨膨脹的治理對策中，緊縮的貨幣政策包括減少貨幣供應量、提

30、高利率等；緊縮的財政政策包括增收、節支、減少赤字。10、下列選項中符合銀行業從業人員職業操守關于“協助執行"的規定的是（）。2015年10月真題A、按規定審核有權機關來人的證件B、未經法定程序透露客戶信息給司法人員C、協助客戶轉移資產【參考答案】:A【解析】：銀行業從業人員應當熟知銀行承擔的依法協助執行的義務。在嚴格保守客戶隱私的同時，了解有權對客戶信息進行查詢、對客戶資產進行凍結和扣劃的國家機關，按法定程序積極協助執法機關的執法活動，不泄露執法活動信息。不協助客戶隱匿、轉移資產。11、聲譽風險識別的核心是（）。A、識別聲譽風險所采用的統計方法B、管理層制定的風險管理政策C、正確識別

31、八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素【參考答案】：C【解析】：聲譽風險識別的核心是正確識別八大類風險中可能威脅商業銀行聲譽的風險因素。12、汽車金融公司拆入資金余額不得高于（）A、資金總額B、利潤總額C、資本總額【參考答案】：C【解析】：拆入資金余額不得超過實收資本的100%。13、下列人員中可能構成職務侵占罪的是（）。A、國家機關工作人員B、某國有公司委派到某非國有公司的工作人員C、非國有公司委派到國有公司的工作人員【參考答案】：C【解析】：職務侵占罪的犯罪主體為特殊主體，即非國有的公司、企業或者其他單位的非國家工作人員才能構成，在這些單位工作的國家工作人員不能成為本罪的主體。受國家機

32、關、國有公司、企業、事業單位委派從事公務的人員屬于國家工作人員，不能構成職務侵占罪，非國有企業委派到國有企業的人員屬于非國家工作人員，可能構成職務侵占罪。14、如果A企業與B企業的籌資渠道及利率如下，A企業固定利率融資成本是10%,浮動利率融資成本是1IBOR+2%；B企業固定利率融資成本是8%,浮動利率融資成本是1IBOR+1%0雙方進行利率互換后，總共節約多少融資成本？（）A、1%B、4%C、5%【參考答案】：A【解析】：利率互換節約的融資成本公式為：（A企業固定融資成本+B企業浮動融資成本）-（A企業浮動融資成本+B企業固定融資成本）二1%。故選A。15、對于商用房貸款抵押物，以下說法錯

33、誤的是（）。2010年5月真題A、用于抵押的財產需要估價的，必須由貸款銀行進行評估B、以財產作抵押的，借款人應根據貸款銀行的要求辦理抵押物保險C、對商業前景不明的期房，原則上不得接受抵押【參考答案】：A【解析】：A項，用于抵押的財產需要估價的，可以由貸款銀行進行評估，也可委托貸款銀行認可的資產評估機構進行估價。16、下列關于非法吸收公眾存款罪的說法不正確的是（）oA、侵犯的客體是國家的銀行管理制度B、自然人犯本罪數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金C、單位犯本罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員依照相關規定進

34、行處罰【參考答案】：B【解析】：C項，根據刑法第一百七十六條規定，犯非法吸收公眾存款罪的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數額巨大或有其他嚴重情節的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。17、以下各指標都可用于衡量商業銀行的流動性，其中數值越高說明商業銀行流動性越差的是（）。現金頭寸指標B、貸款總額與核心存款的比率C、貸款總額與總資產的比率【參考答案】：C【解析】：答案為D。現金頭寸指標越高意味著商業銀行滿足即時現金需要的能力越強；核。存款比例高的商業銀行流動性也相對較好；貸款總額與核心存款的比率越小則表明商業銀行存儲的流動性越高，流

35、動性風險也相對越小；貸款總額與總資產的比率較高則暗示商業銀行的流動性能力較差。18、個人商用房貸款的利率不能低于中國人民銀行規定的同期同檔次貸款基準利率的（）倍。2012年6月真題A、0.7B、1.1C、0.85【參考答案】：B【解析】：個人商用房貸款利率不得低于人民銀行規定的同期同檔次利率的1.1倍。個人商用房貸款執行浮動利率，如人民銀行調整利率,應按照合同約定的調整時間進行調整。19、國有獨資公司是一類特殊的（）。A、封閉式公司B、有限責任公司C、兩合公司【參考答案】:B【解析】：國有獨資公司是我國公司法所規定的一類特殊的有限責任公司，它只有一個股東，即國家。20、商業銀行流動性監管指標中

36、的流動性缺口為（）。【參考答案】：A【解析】：辦理個人住房貸款時，在當前的業務環境下，真實個人信息獲取的成本和難度都比較大，往往造成工作中的信息不對稱。事前的信息不對稱使得一些優質客戶被拒之門外，即經濟學中的逆向選擇；事后的信息不對稱使得銀行的貸款資金遭受風險，即道德風險。7、以下屬于我國商業銀行可以從事的業務是（）。A、信托投資B、企業股權投資C、購買國債【參考答案】：C【出處】：2013年上半年個人理財真題【解析】我國商業銀行法確定了分業經營的原則，明確規定商業銀行不得從事證券和信托業務，第四十三條規定，商業銀行在中華人民共和國境內不得從事信托投資和證券經營業務，不得向非自用不動產投資或者

37、向非銀行金融機構和企業投資，但國家另有規定的除外。8、內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露進行拆分。拆分按（）以及其他抵（質）押品的順序進行。A、金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產B、商用房地產和居住用房地產、應收賬款、金融質押品C、金融質押品、商用房地產和居住用房地產、應收賬款【參考答案】：A【解析】：內部評級法初級法下，當借款人利用多種形式的抵（質）押品共同擔保時，需要將風險暴露拆分為由不同抵（質）押品覆蓋的部分，分別計算風險加權資產。拆分按金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產以及其他抵（質）押品的順序進行。A、90天內到期

38、的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額B、30天內到期的流動性資產減去30天內到期的流動性負債的差額C、30天內到期的流動性負債減去30天內到期的流動性資產的差額【參考答案】：A【解析】：商業銀行流動性監管指標中的流動性缺口為90天內到期的流動性資產減去90天內到期的流動性負債的差額。三、判斷題（共20題，每題1分）1、委托代理人為被代理人的利益需要轉托他人代理的，必須事先取得被代理人的同意。但在緊急情況下，為了保護被代理人的利益而轉托他人的除外。（）【參考答案】:正確【解析】：根據民法通則第六十八條規定，委托代理人為被代理人的利益需要轉托他人代理的，應當事先取得被代理人的同意。事先沒

39、有取得被代理人同意的，應當在事后及時告訴被代理人，如果被代理人不同意，由代理人對自己所轉托的人的行為負民事責任，但在緊急情況下，為了保護被代理人的利益而轉托他人代理的除外。2、保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同。（）2010年5月真題【參考答案】：正確【解析】：保證人與商業銀行可以就單個主合同分別訂立保證合同，也可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同，后者大大簡化了保證手續。3、商業銀行的經濟資本就是賬面資本。（）【解析】：經濟資本又稱為風險資本，是指在一定的置信度和期限下，為了覆蓋和抵

40、御銀行超出預期的經濟損失（即非預期損失）所需要持有的資本數額，是銀行抵補風險所要求擁有的資本，并不必然等同于銀行所持有的賬面資本，可能大于賬面資本，也可能小于賬面資本。4、中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知中規定儲戶能自由選擇銀行與計息方式。（）【參考答案】：錯誤【解析】：除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款具體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息方式。5、由于商業銀行管理戰略是關于銀行一整套中長期發展目標的，所以商業銀行管理戰略一旦制定以后就不能修改。（）【參考答案】：錯誤【解析】：商業

41、銀行管理戰略的重要性非同尋常，商業銀行應定期（通常為1年）研究制定或修正管理戰略。6、為保證全面性，標準法是在整個機構層面計算總收入。（）【參考答案】：錯誤【解析】：標準法是首先獲得每大類業務條線的總收入，然后根據各條線不同的操作風險資本要求系數，分別求出對應的資本，最后加總八類產品線的資本，即可得到商業銀行總體操作風險資本要求，而不是在整個機構層面。7、保險兼業代理人從事保險代理業務應遵循自愿和誠實信用原則。（）【參考答案】：正確【解析】：保險兼業代理人從事保險代理業務應遵守國家的有關法律法規和行政規章，遵循自愿和誠實信用原則。8、個人住房貸款是指向借款人發放的用于購買、建造和修理各類型住房

42、的貸款。（）【參考答案】：錯誤【解析】：本題考查個人住房貸款的概念。個人住房貸款是指向借款人發放的用于購買、建造和大修各類型住房的貸款。注意是“大修"，而不是包括所有修理的類型。9、資產分類，即銀行賬戶與交易賬戶的劃分是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。【參考答案】：正確【出處】：2014年上半年風險管理真題【解析】資產分類是商業銀行實施市場風險管理和計提市場風險資本的前提和基礎。10、在行業成熟度劃分的四個不同階段，只有在成長期和成熟期銀行有貸款機會。（）【參考答案】：錯誤【解析】：在行業成熟度劃分的四個階段中，銀行在各階段均有貸款機會，但不同階段的借款條件和

43、風險程度區別很大，如行業的啟動階段就很難找到安全的貸款機會。11、商業銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業務。（）2014年11月真題【參考答案】：正確【解析】：根據商業銀行個人理財業務管理暫行辦法第四條規定，商業銀行應按照符合客戶利益和風險承受能力的原則，審慎盡責地開展個人理財業務。12、抵押財產必須是現有利益，將有的財產利益不能進行抵押。（）【解析】：根據物權法的規定，經當事人書面協議，企業、個體工商戶、農業生產經營者可以將現有的以及將有的生產設備、原材料、半成品、產品抵押，債務人不履行到期債務或者發生當事人約定的實現抵押權的情形，債權人有權就實現抵押權時的

44、動產優先受償。這意味著“將有"的動產也可以作為抵押物。13、職工所在單位為職工繳存的住房公積金，在職工提取前歸職工所在單位所有。（）【參考答案】：錯誤【解析】：住房公積金管理條例第3條規定，職工個人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個人所有。14、良好的機構準人不僅能創造一個高效和富有競爭性的銀行經營環境，更是“關口前移”、防范銀行風險的關鍵所在。（）【參考答案】：錯誤【解析】：良好的注冊準入不僅能創造一個高效和富有競爭性的銀行經營環境，更是“關口前移”、防范銀行風險的關鍵所在。15、結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍

45、生品組合在一起而形成的金融產品。（）【參考答案】：正確【解析】：結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生品組合在一起而形成的金融產品.16、辦理個人貸款業務時，借款人必須以自己具有所有權的實際財產作為擔保。（）【參考答案】：錯誤【解析】：根據擔保方式的不同，個人貸款產品可以分為個人信用貸款、個人質押貸款、個人抵押貸款和個人保證貸款。其中，個人信用貸款是銀行向個人發放的無須提供任何擔保的貸款。17、銀行無需解釋披露資本充足率計算范圍和財務并表的差異。（）【參考答案】：錯誤【解析】：為避免引起投資者的誤解或混淆，無論第三支柱信息是否與會計信息同步披露，銀行應解釋第

46、三支柱披露與會計信息披露之間的實質性差別，如披露資本充足率計算范圍和財務并表的差異，以及二者的對應關系表。18、商業銀行已發放的個人信貸進行貸后風險管理時，必須取得客戶的書面授權才能查詢個人征信報告。（）2009年10月真題【參考答案】：錯誤【解析】：根據個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法第十二條和第十三條的規定，商業銀行辦理下列業務，可以向個人信用數據庫查詢個人信用報告:審核個人貸款申請的；審核個人貸記卡、準貸記卡申請的；審核個人作為擔保人的；對已發放的個人信貸進行貸后風險管理的；受理法人或其他組織的貸款申請或其作為擔保人，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況的。除之外，商業銀行查詢個人信用

47、報告時應當取得被查詢人的書面授權。19、普通合伙人可以將合伙事務委托第三方機構執行。（）【參考答案】：正確【解析】：有限合伙制私募股權基金的合伙事務一般由普通合伙人執行，但普通合伙人也可以將合伙事務委托第三方機構執行。20、有效的公司治理是商業銀行健康、可持續發展的基石，銀行章程是銀行公司治理的基本文件。（）【參考答案】：正確【解析】：銀行章程是銀行公司治理的基本文件，對股東大會、董事會、監事會、高級管理層的組成、職責和議事規則等作出制度安排，并載明有關法律法規要求在章程中明確規定的其他事項。A、資產保全B、財產清查C、常規清收【參考答案】：C【解析】：現金清收準備主要包括債權維護和財產清查，

48、而資產保全也屬于債權維護。10、CBA的中文名稱是（）。A、中國銀行業協會B、中國銀行業公會C、注冊銀行分析師【參考答案】：A【出處】：2013年下半年法律法規與綜合能力真題【解析】CBA即ChinaBankingAssociation,中國銀行業協會。11、關于單利和復利的區別，下列說法正確的是（）。A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率C、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算【參考答案】:C【解析】：單利始終以最初的本金為基數計算收益，而復利則以本金和利息為基數計息，從而產生利上加利、息上添息的收益倍增效應

49、。12、貸款項目評估的出發點是（）A、借款人利益B、貸款銀行利益C、國家利益【參考答案】：B【解析】：貸款項目評估是以銀行的立場為出發點，以提高銀行的信貸資產質量和經營效益為目的，根據項目的具體情況，剔除項目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結果的各種非客觀因素，重新對項目的可行性進行分析和判斷，為銀行貸款決策提供依據。所以，銀行的利益是貸款項目評估出發點。13、中國人民銀行支付系統的貸記支付業務通過（）處理。A、大額實時支付系統B、清算賬戶管理系統C、支付管理信息系統【參考答案】：A【出處】：2014年上半年法律法規與綜合能力真題【解析】大額實時支付系統處理同城和異地跨行之間和行內的大額貸記及緊急小額貸記支付業務，中國人民銀行系統的貸記支付業務以及即時轉賬業務等。支付指令實時處理，全額清算資金。14、下列關于金融衍生品作用的表述，錯誤的是（）。2014年11月真題A、金融衍生品與金融基礎產品相結合，可以促進金融創新B、利用金融衍生品進行風險管理，可以提高理財的效率C、利用金融衍生品，可以規避風險，大幅提高收益【參考答案】:C【解析】：金融衍生品市場是以金融衍生品為交易對象的市場，其功能有：轉移風險；價格發現；提高交易效率；優化資源配置。金融衍生品的重要功能就是管理風險，利用衍生品進行風險管理，可大大提高理財的效率。利用金融衍生品可以轉