1、2016年度行政事業(yè)單位內(nèi)部控制報告單位公章 單位名稱：單位負責人：（簽章）牽頭部門負責人:（簽章）填表人：（簽章）電 話 號 碼：單位地址：郵政編碼：報送日期： 年 月 日單位性質行政單位口箕他單事業(yè)單位，組織機構內(nèi)設機構數(shù)量> > 1 LL* |8單位編制人數(shù)32上年度支出 年末實有人數(shù)28一般公共預算財 政撥款2經(jīng)費自理人 數(shù)0（補助）開支人 數(shù)單位名稱單位主要負責人主持制工作方某，明確工作分工，配備工作人員，健全工作機制，承招內(nèi)部控制充分利用信息化手段，其他口是否成立單位內(nèi)部控制領導機 構是V否單位內(nèi)部控制領導機構構成 人數(shù)5單位主要負責人是否在單位內(nèi)部控制領導機構中擔 任

2、負責人是，否口班子成員是否在單位是，否口內(nèi)部棒制領導機構中件如是請詳列姓夕乃醺至1是否開展內(nèi)部控制專題 培訓是，否口是否開展內(nèi)部控制風險評估是，否口是否對單位經(jīng)濟業(yè)務流程進行梳 理預算業(yè)務管 理收支業(yè)務管理政府米購業(yè)務 管理資產(chǎn)管理建設項目管理合同管理其他管理領域是，否 是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是否編制經(jīng) 濟業(yè)務流程圖是，否 是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口是，否口內(nèi)部控制牽頭部門行政管理部門，財務部門口紀檢部門口內(nèi)審部門口其他部門：內(nèi)部控制監(jiān)督部門行政管理部門，財務部門口紀檢部門口內(nèi)審部門口其他部門：以下工作職責是否由同一人擔任：預算業(yè)務管理收支業(yè)務管理政府采

3、購業(yè)務管理資產(chǎn)管理建設項目管理合同管理1 .算編制與預算審批1.收款與會計核算1.米購需求制定與1.辦理貨幣資金1,項目建議和可 行性1,合同的擬訂與 審核內(nèi)部審核業(yè)務的全過程研究與項目決策是口否，不適用 是口否，不適用 是口 否，不適用口是口否，不適用 是口否口不適 用，是口否，不適 用口2.預算審批與預算執(zhí) 行2.支出申請與內(nèi)部 審批2.米購文件編制與 復核2.無形資產(chǎn)的研發(fā) 與管理2.概預算編制與 審核2,合同的審核與 審批是口 否，不適用口是口否，不適用 是口 否，不適用口是口否口不適用是口否口不適 用，是口否，不適 用口3.預算執(zhí)行與分析評 價3.付款審批與付款 執(zhí)行3.合同簽訂與驗

4、收3.對外投資的可行性研究與評估3.項目實施與價 款支付3,合同的審批與 訂立是口 否，不適用口是口否，不適用 是口 否，不適用口是口否口不適用是口否口不適 用，是口否，不適 用口4.決算編制與審核4.業(yè)務經(jīng)辦與會計 核算4.驗收與保管4.資產(chǎn)配置、使用 和處置的決策、執(zhí) 行與監(jiān)督4.竣工決算與竣 工審計4.合同的執(zhí)行與 監(jiān)督是口 否，不適用口是口否，不適用 是口 否，不適用口是口否，不適用 是口否口不適 用，是口否，不適用 對涉及內(nèi)部權力集中的重點領域和關鍵崗位建立制衡機制的情況：1.分事行權2.分崗設權3.分級授權4.關鍵崗位輪崗5.專項審計對經(jīng)濟和業(yè)務活動的決策、執(zhí)行、監(jiān)督，是否明確 分

5、工、相互分離、分別行權？對涉及經(jīng)濟和業(yè)務活 動的相關崗位，是否依職定 崗、分崗定權、權責明確？對各管理層級和各工 作崗位，是否依法依規(guī)分別授權，明確授權范圍、授權對 象、授權期限、授權與行權 責任、一般授權與特殊授權 界限？對重點領域的關鍵崗位，是否建立干部交流和冽輪的展？不具備輪崗條件的單 位，是否對關鍵崗位涉及 的相關業(yè)務采用專項審計等控制措施？是，否口 不適是，否口 不適是，否口 不適是，否口 不適用是，否口 不適用口用口用口口用口是否建立了信息系統(tǒng)，并將內(nèi)部控制要求嵌入 其中是，否口建立健全內(nèi)部控制制度情況經(jīng)濟業(yè)務管理制度未建立已建立不適用預算業(yè)務管理制度V收支業(yè)務管理制度V政府采購業(yè)

6、務管理制 度V資產(chǎn)管理制度建設項目管理制度V合同管理制度V其他領域管理制度V相關制度制定制度的政策依據(jù)該制度主要管控的風險點預算業(yè)務管理行政事業(yè)單位預算管理 制度預算法等防止財產(chǎn)、資金流失、浪 費或被貪污、挪用。收支業(yè)務管理財務管理制度會計法等對原始憑證審核不嚴格、 不真實，造成資金損失。政府采購業(yè)務管理政府采購管理制度政府采購法等在采購預算、結算過程中， 可能采取多預算少結算方 式獲取不正當利益。資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)管理制度等會計法等資產(chǎn)入賬、處置是否合規(guī)。建設項目管理合同管理合同管理制度合同法等合同簽訂、執(zhí)行是否和規(guī)。其他管理領域黨風廉政建設制度黨風廉政建設制度等稽查工作存在的各種廉政 風險。

7、內(nèi)部控制工作的經(jīng)驗、做法及取得的成效1建立內(nèi)控機制。要積極培育符合我支隊實際的內(nèi)部控制文化，使內(nèi)控意識和內(nèi)控文化滲透到每一位員工思想深處， 使內(nèi)控成為每位員工的自覺行為。熟悉自身崗位工作的職責要求，理解和掌握內(nèi)控要點，及時發(fā)現(xiàn)問題和風險，把這 些作為加強內(nèi)控建設的重要任務2建立內(nèi)控信息聯(lián)絡機制。要建立完善內(nèi)部管理信息系統(tǒng)，為內(nèi)控的設計、執(zhí)行、反饋提供信息保障。建立內(nèi)控管理 部門信息聯(lián)絡和定期聯(lián)系機制，及時、真實、完整地傳遞監(jiān)管意圖、交流信息、溝通問題。3重視對管理人員的監(jiān)管。要加強對管理層、決策層的監(jiān)督控制，解決“控下不控上”的不合理現(xiàn)象。把內(nèi)控文化建 設納入干部職工的管理，實行內(nèi)控問責制，促

8、使其轉變觀念，發(fā)揮模范帶頭作用。內(nèi)部控制工作中存在的問題與遇到的困難 1對許多新事物、新知識和新形勢關注不夠、掌握得不夠透徹，對國家和上級單位的相關政策法規(guī)理解還需要進一步 加強。審計2外部監(jiān)督對單位內(nèi)部控制健全性和有效性的監(jiān)督檢查不夠。目前作為行政事業(yè)單位主要外部監(jiān)督力量的財政、部門，大多偏重于對單位財政資金的運用是否合法、合規(guī)進行監(jiān)督，較少對被審計單位是否建立有效的內(nèi)部控制制度 以及有效執(zhí)行加以實質性檢查。缺少有效的外部監(jiān)督，使行政事業(yè)單位內(nèi)部控制制度體系完善失去外部推動力和約束下一步內(nèi)部控制工作計劃1健全權利制衡制度。縝密劃分不同權利的使用范圍，針對不同類別的權利特征和作用，建立職權清晰、責任明確， 既相互制約又相互協(xié)調(diào)的權利制衡機制。2完善權責體系。進一步明晰內(nèi)部機構設置、權利事項、崗位職責等相關情況，實現(xiàn)權利、崗位、責任和制度的有機 結合，逐步形成一套成熟的權責體系。對當前行政事業(yè)單位內(nèi)部控制工作的意見或建議1明確領導職責。按照黨風廉政建設責任制的要求，單位主要負責人是內(nèi)控機制建設工作的第一負責人，各部門分管 領導對其管轄范圍內(nèi)的內(nèi)