1、【精品文檔】如有侵權，請聯系網站刪除，僅供學習與交流差旅費報銷規定67709.精品文檔.廣州市*投資有限公司差旅費報銷規定第一章 總 則第一條 為加強公司的財務管理，控制費用，提高效率，規范出差人員的費用報銷制度，特制定本規定。第二條 本辦法適用于*公司及下屬的各個關聯企業或關聯單位。第三條 報銷范圍：差旅費是指公司員工因工作需要外出公干期間為完成預定任務所發生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、出差目的地的交通費、其他公務雜費、出差補助（出差補助用于出差的餐費補助）等。第二章 報銷流程及標準第四條 出差審批辦法：1、 出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“廣

2、州市保利國貿投資有限公司出差申請單”,明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。未經過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據。如要借款，應填寫“因公借款申請單”，根據出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經財務部經理、財務總監、總經理審核批準方可執行。同時財務部實行“前賬不清、后賬不借”的原則。2、 差旅費報銷程序：經批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、財務經理、財務總監、總經理審核簽字，財

3、務部根據出差申請單核實予以報銷。第五條 差旅費報銷標準職別交通費工具住宿標準一類城市差旅補助（元/天）其他城市差旅補助（元/天）飛機火車輪船10天內超過10天10天內超過10天董事長、董事、總經理頭等艙軟臥一等艙900元150元120元120元100元副總級公務艙軟臥一等艙550元120元100元100元80元助理總經理及經理級普通艙硬臥二等艙300元以下100元80元80元60元其他人員硬臥三等艙200元以下80元60元60元40元第六條 差旅費報銷說明1、 除差旅補助外，其他差旅費用報銷必須憑正式發票在規定標準范圍內按實報銷，超過規定的需要報告理由并經批準才可以報銷。出差香港、澳門所發生的

4、費用沒有正式發票用替代票據報銷的，附上原票據必須經總經理批準方可報銷。（出差香港、澳門發生的外幣支出一律按當天外匯牌價折算）。2、 一類城市包括：北京、上海、深圳、珠海、香港、澳門。除此外統一歸為其他城市。3、 當天來回的出差不予報銷出差補助，過夜的按照兩天補助。4、 如出差在外地因工作需要接待對方單位的餐費等業務接待費用，須事前電話請示主管副總經理批準，回公司后補辦業務接待費報銷手續。5、 按級別不能乘坐飛機的員工，如因工作需要，事先經領導在出差申請單上批準可以乘坐飛機，乘坐飛機的批準權為總經理或其授權人員。6、 利用出差期間游覽或非工作性的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。7、 凡由各行

5、各業召開的會議，已交會務費（附會議通知），已由會議主辦單位包住宿的則不再報銷住宿費及出差補助，但往返路途可報出差補助。主辦單位未提供的，按差旅費規定辦理。8、 符合乘坐飛機火車軟臥條件的，如果改乘火車座位，可以按票價差的50%計發交通補助費，但要提供相關替代票據。9、 省內出差原則上只乘坐汽車、火車座位。特殊情況經批準后可以改乘其他交通工具。10、 一次出差費用必須集中報銷，方能領取出差補助，嚴禁拆單分次報銷領取補助，一經發現，除退回補助款外另處以1000元的罰款并通報批評。（總經理或其授權人員批準的除外）11、 公司人員趁出差之便，事先經領導批準就近回家省親，其繞道車、船費，扣除出差直線單程

6、車、船費，多開支的部分由個人自理，繞道和在家期間一律不報銷任何差旅費。12、 差旅費報銷從返回公司之日起十日內報銷結清，對違返者嚴格執行前款不清、后款不借。13、 借支款項應及時報銷，自發票、票據領取十日內報銷完畢（公司領導出差除外、節假日順延）。為了保證及時報賬，財務部對無特殊原因超出規定時間報賬的處以100元罰款，超過一個月以上，財務部將張榜公布，同時處以200元罰款。第三章 附 則第七條 相關表單（見附件）：1、 差旅費報銷單2、 出差申請單第八條 本規定由廣州市*投資有限公司財務部負責解釋。第九條 本規定自下發之日起生效。 廣州市*投資有限公司 二0一一年六月附件1：差旅費報銷單及出差申請表式樣/CW/003A0/B01差旅費報銷單報銷部門：填制日期： 年 月 日姓名職別出差事由部門負責人出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天附單據 張日期起訖地點天數機票費車船費市內住宿費出差補助其他 小計月日交通費合 計總經理： 財務總監： 財務經理： 會計復核：主管副總部門經理：領款人：附