1、出口退（免）稅備案、變更、撤回操作指南 本指南涉及的所有應提供復印件必須注明“與原件相符”的字樣并加蓋公章。未提及份數的資料均默認為一份。企業辦理以下業務時需攜帶的U盤必須先在辦稅服務廳進行病毒查殺。一、出口退（免）稅備案申請（一）納稅人申請前數據準備出口企業要辦理出口退（免）稅備案首先要下載相應的出口退稅申報軟件（分外貿企業出口退稅申報系統和生產企業出口退稅申報系統），軟件可以從“中國出口退稅咨詢網”(推薦)、大連龍圖網站（推薦）下載。企業應該選擇最新版本的出口退稅申報系統下載。出口企業在來鄞州區稅務局（民惠西路18號）11樓辦理退（免）稅備案之前，均需先至所屬辦稅服務廳辦理出口退稅歸類和出

2、口退稅賬戶勾選。企業在操作過程中如有不清楚的，可加入鄞州區出口退稅群（外貿企業227893285、485967341,生產企業428502969）進行咨詢，加群時必須注明企業名稱及海關代碼。1、電子數據采集：新備案企業進入已下載的出口退稅申報軟件，在菜單“基礎數據采集”“退（免）稅備案相關申請錄入”“退（免）稅備案”中，點擊“增加”，錄入出口企業相關信息后點擊“保存”（此錄入的信息必須與辦稅大廳的稅務登記信息相一致）。注意事項：系統中納稅人名稱默認為“外貿企業”或“生產企業”，一定要將其修改為本企業名稱。五證合一換證后再進行出口退（免）稅備案的企業，如果是老企業，基本信息中的納稅人識別號仍用老

3、的納稅人識別碼，社會信用代碼為新稅號（913302*）；新開企業則納稅人識別號和社會信用代碼均為新稅號。增值稅優惠政策若未享受請不要勾選。“是否零稅率”，一般的外貿企業勾選“否”。如需要無紙化的企業出口退稅管理類型勾選“無紙化”。2、打印出口退（免）稅備案表：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）“打印退（免）稅備案相關報表”中打印備案申請表。3、生成退（免）稅備案數據：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）“生成退（免）稅備案相關數據”中生成出口退（免）稅備案申報信息。生成的數據存入U盤中。（退（免）稅備案申請生成的備案數據只能采用本地申報，不能采用遠

4、程申報數據。） 4、撤銷退（免）稅備案相關數據（此步驟如果已錄入的數據沒有需要修改的不用做）：需要修改已生成的退（免）稅備案數據必須通過“審核反饋處理”“退（免）稅備案相關數據查詢”“撤消退（免）稅備案相關數據”（生產型企業為“申報數據處理撤銷退（免）稅備案相關數據”）處理，處理后返回在“基礎數據采集”“退（免）稅備案相關申請錄入”下進行修改并保存，然后重復以上打印、生成步驟即可。（二）出口退（免）稅備案辦理出口企業應先到所屬稅務局辦稅服務廳辦理出口企業歸類（辦理資料請咨詢企業所在地的辦稅服務廳），然后再到鄞州區稅務局十一樓辦理出口退（免）稅備案，并提供下列資料。1、紙質出口退（免）稅備案申請

5、表（加蓋公章和法人簽章）及U盤電子數據；2、加蓋備案登記專用章的對外貿易經營者備案登記表或中華人民共和國外商投資企業批準證書正本及復印件；3、中華人民共和國海關進出口貨物收發貨人報關注冊登記證書正本及復印件。注:其他特殊行業所需資料請查看二、出口退（免）稅備案變更申請（一）納稅人申請前數據準備1、電子數據采集：進入已下載的出口退稅申報軟件，在菜單“基礎數據采集”“退（免）稅備案相關申請錄入”“退（免）稅備案變更錄入”中，點擊“增加”，錄入出口企業變更信息后點擊“保存”。變更多項可點擊“保存增加” 。2、打印出口退（免）稅備案變更申請表：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）

6、“打印退（免）稅備案相關報表”中打印備案變更申請表。3、生成備案變更數據：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）“生成退（免）稅備案相關數據”中生成出口退（免）稅備案變更信息。生成數據可選擇遠程申報或本地申報（存入U盤）（二）備案變更辦理出口企業退（免）稅備案內容發生變更的，在到鄞州區稅務局十一樓辦理出口退（免）稅備案變更之前，均需先至所屬稅務局辦稅服務廳辦理稅務登記信息的相關變更手續。備案變更需提供下列資料：1、紙質出口退（免）稅備案變更申請表（加蓋公章及法人簽章）及U盤電子數據(若遠程申報可不提供)；2、變更項目涉及的相關資料（原件及復印件）。三、出口退（免）稅備案撤回

7、申請（一）納稅人申請前數據準備1、電子數據采集：進入已下載的出口退稅申報軟件，在菜單“基礎數據采集”“退（免）稅備案相關申請錄入”“退（免）稅備案撤回錄入”中，點擊“增加”，錄入出口企業注銷信息后點擊“保存”。 2、打印出口退（免）稅備案撤回申請表：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）“打印退（免）稅備案相關報表”中打印備案撤回申請表。3、生成備案撤回數據：外貿企業在“退稅正式申報”（生產型企業為“免抵退稅申報”）“生成退（免）稅備案相關數據”中生成出口退（免）稅備案撤回信息。生成數據可選擇遠程申報或本地申報（存入U盤）。（二）備案撤回辦理按照上述步驟生成申報電子數據后，出口企業提供下列資料到鄞州區稅務局十一樓辦理出口退（免）稅備案撤回：紙質出口退（免）稅備案撤回申請表三份（加蓋公章及法人簽章）及U盤電子數據(若遠程申報可不提供)。需要注銷稅務登記的出口企業，請先到鄞州區稅務局