1、吉林市兒童醫院關于建立和完善防治“小金庫”長效機制的實施細則為了鞏固本院“小金庫”專項治理工作成果，嚴肅財經紀律, 建立和完善防治“小金庫”和加強財務管理的長效機制，從源頭 上防范和杜絕“小金庫”問題的發生，根據省政府、省衛生廳等 部署，結合本院實際，重中并制定本細則。一、總體要求與原則堅決貫徹落實上級文件精神和部署，堅持標本兼治、綜合治 理、懲防并舉、注重預防的方針，按照黨風廉政建設責任制的要 求，深入開展“小金庫”專項治理工作，建立健全領導機制和工 作機制，與治理醫藥購銷領域的商業賄賂專項治理工作，加強醫 院內控機制、財務和資產管理、預算管理、收入分配管理、銀行 賬戶和票據管理、審批和審計

2、制度建設等各項工作相結合，綜合 治理，整體推進，為醫院營造良好的經濟運行環境、促進各項事 業健康持續發展提供堅強的保障。二、治理范圍與內容（一）專項治理范圍全院所有科室。（二）專項治理內容納入專項治理范圍的“小金庫”是指違反法律法規及其他有 關規定，應列入而未列入醫院賬海的各項資金（含有價證券）及其形成的資產。本院“小金庫”專項治理的主要內容包括：1. 科室私自收取的現金：如逾期押金收入、廢品處理變價收入、資產出租收入、臨床驗證費、技術咨詢、技術服務、技術培訓收入等；2. 以會議費、勞務費、培訓費、咨詢費等名義套取費用；3. 各種形式的回扣和傭金；4. 各項罰沒收入；5. 其他應列入本單位財務

3、會計部門帳內的收入而私自作為科室收入的；6. 通過虛列支出、資金返還等方式將資金轉到本單位財務會計部門帳外的。三、加強領導，健全機制醫院建立“小金庫”專項治理工作小組。成立以院長、黨委書記任雙組長，紀委書記、全體副院長和財務科長等醫院領導班子為副組長，院辦、黨辦、人事科、監察室、財務科、醫務科、護理部、總務科、保衛科等職能科室負責人為成員的專項治理工作小組，在監察室設立辦公室，把專項治理自查自糾工作擺上重要議事日程， 根據情況變化及時調整， 切實履行職責， 強化責任，組織協調，召開專題會議，對照“小金庫”的表現形式，細化工作方案，確保治理工作有序順利開展。四、加強學習，增強自律 通過網絡教育、

4、 發送文件、 面對面宣傳和填報科室 “小金庫” 自查自糾情況報告等方式，多形式、多層次、多渠道強化宣傳教 育，提高認識，增強法紀觀念和廉潔從政、廉潔從醫的自律性。 創新載體，“走出去”開展警示教育活動，“請進來”開展專題廉 政報告，拓展廉政教育陣地，加大法規的宣傳力度，組織全院干 部職工及時、全面、準確、適時地學習懲治和預防腐敗體系建設、 黨風廉政建設、職業道德與醫德醫風建設、法律法規與規章制度 建設等資料，宣傳“小金庫”治理工作的重要意義、工作內容和 政策規定，切實把廣大干部職工思想行動統一到中央和上級部門 的決策部署上來，從思想上認識到私設“小金庫”的違法性和危 害性，從行動上杜絕“小金庫

5、”、商業賄賂等腐敗行為的發生， 努 力形成良好的氛圍，筑牢思想道德防線，自覺抵制“小金庫”的 產生。五、鼓勵舉報，落實監督進一步健全、完善舉報登記、查處督辦制度和工作保密制度， 確保舉報件件有交待、事事有著落。在監察室設立“小金庫”舉 報電話、舉報郵箱和信箱。發動、鼓勵群眾舉報，多渠道主動接 受群眾、社會舉報與監督，營造濃厚的“小金庫”治理工作氛圍。 同時，認真執行信訪工作保密制度， 切實保護舉報人的合法權益， 對打擊報復舉報人的，依法依紀從嚴懲處。六、自查自糾，準確填報醫院“小金庫”專項治理工作小組根據上級文件精神，定期落實開展“小金庫”自查自糾活動，清理檢查取締“小金庫” 禁設“小金庫”承

6、諾制，從源頭上預防和治理違規違紀現象發生。 醫院紀委組織監察、財務、保衛等科室重點對有保險箱的部門進 行突擊性檢查。全院各部門每年填報開展“小金庫”專項治理自 查自糾工作情況報告表，各部門負責人簽名承諾對所報數據的真 實性、完整性負責。對各項“小金庫”問題進行清理，對醫院現 有各種賬戶管理情況，資產處置、票據管理、經濟合同簽訂和履 行情況、往來款項清理、工程預決算，工程招投標、科研經費、 會務費、培訓費、招待費、交通及車輛費等進行全面細致的清理， 嚴格按照國家有關財經法規執行，規范各類票據管理，收入、支 出全部納入醫院財務科統一核算；嚴禁侵占、截留國家和單位收 入，嚴禁設置賬外賬以及以個人名義

7、私存公款等違反財經紀律的 行為發生，確保“小金庫”治理工作不走過場、不留死角。七、寬嚴相濟，依法追究對專項治理中發現的“小金庫”，要嚴格按照“依紀依法， 寬嚴相濟”的原則進行處理。（一）鼓勵自查自糾，對本科室自查發現的問題從輕從寬處 理。凡自查認真、糾正及時的，對責任部門從輕、減輕或免予行 政處罰，對有關責任人員從輕、減輕或免予處分。（二）對被檢查組重點檢查發現的“小金庫”，除如數上繳醫院財務科外，按照有關規定對責任部門和相關責任人員予以從 嚴處罰，依紀依法追究責任。（三）對專項治理工作中自查不認真、工作走過場的部門, 工作小組將給予通報批評并責令整改；對問題嚴重的科室，將依 據黨紀政紀和有關

8、法律法規追究部門主要負責人的責任。（四）對在專項治理工作中發現的其他違反法律法規的問題，按國家有關法律法規進行處理。八、完善機制，建立長效嚴格落實治理“小金庫”責任制，多措并舉、多管齊下，加 強日常監管和制度建設，完善內控和監督機制，按照邊治理、邊 研究、邊總結、邊完善的要求，結合醫院管理體制改革和治理結 構完善，建立醫院防治“小金庫”長效機制，促進醫院健康快速 發展。（一）強化責任落實。堅持原則、敢抓敢管，業務、糾風工 作兩手抓，把防治“小金庫”工作納入懲防體系建設和黨風廉政 建設責任制的考核內容，建立健全醫院反腐倡廉建設和糾風作 風建設組織領導與責任分工、關于進一步加強和完善衛生糾風 工作

9、責任制的實施辦法，進一步落實各級領導班子、領導干部和 有關職能部門的責任，黨政主要領導負總責，做到重要工作親自 部署，重要問題親自過問，重要環節親自協調，重要案件親自督 辦。紀委、監察室協調做好醫院領導、重點關鍵崗位廉政風險排 查與防范責任體系的建設工作；落實做好責任分解工作，協助院 長書記分別與各科室簽訂抵制賄賂承諾書、行風建設責任書， 將任務落實到科室負責人，形成一級抓一級，層層抓落實的二級 責任體系。充分發揮治理工作領導小組的作用，各部門要各司其職、各盡其責、相互配合、形成合力。（二）完善內控和監督機制。在醫院黨委領導下，紀委、監察室加強組織協調和監督檢查，充分履行職責，建章立制，強化源

10、頭治理。建立健全領導人員“述廉”制度、廉政談話制度，建立健全“三重一大”監督管理制度，醫院內部監督制度，醫院內部審計制度，醫院基建、修繕工程項目內部審計實施辦法，醫院接受社會捐贈管理制度、醫院行風建設督查工作制度、院務公開制度、社會監督管理制度等日常內控和監督工作機制。（三）規范財務管理。一是建立健全內部控制制度和各級經濟責任制， 對收費、 采購、 資金往來等重點環節要明確控制要求，防止收入流失、資金轉移。二是醫院財務科是全院票據的唯一主管部門，其他部門取得的各項收入均應使用財務科統一發放的合法票據， 嚴禁私自外購收據和私自印制收據， 各種票據的領、 銷、存嚴格按照醫院內部會計控制的要求進行管理。三是專人負責，每月由專