1、某工程總公司財務部崗位責任制財務部崗位責任制1 、嚴格遵守各種法律、法規(guī)與大廈的各種規(guī)章制度。2 、在總經理和會計師領導下，組織大廈的財務工作。3 、制定財務管理和會計核算辦法，并認真貫徹執(zhí)行。4 、編制年度預算計劃，并貫徹實施制定預算考核辦法，認真進行考核。5 、固定資產和流動資產管理和核算工作。6 、按規(guī)定要求認真審核各種原始單據(jù)， 正確使用會計科目， 準確填寫金額， 簡明概括地編寫業(yè)務摘要，真實反映經濟業(yè)務內容。7 、準確及時登記各種有關帳簿，并做到帳帳相符。8 、按要求編報各種會計報表，按時向有關部門送交報表。9 、及時準確提供各種所需數(shù)據(jù)。10 、嚴格按照稅務管理規(guī)定，照章納稅。11

2、 、嚴格按照財務管理制度工作流程進行工作。財務部及其崗位職責第一章財務部職責第一條在公司總經理的領導下開展工作，參與公司一切經濟活動， 參與公司的經營管理， 負責公司日常會計核算、稅務申報和財務管理。第二條本部的工作崗位由部長、出納、固資會計、材料會計、成本會計、銷售會計、稅務會計和管理會計組成，根據(jù)各種會計的業(yè)務量可一人多崗或一崗多人。第三條嚴格財務管理，加強財務監(jiān)督，貫徹執(zhí)行國家有關財稅法規(guī)，嚴格執(zhí)行各項財務會計制度，督促財務會計人員不斷地學習新的財稅法規(guī)。第四條根據(jù)公司各部門所編制的生產計劃、采購計劃、 銷售計劃和成本費用預算編制相應的財務計劃， 定期對各項計劃的執(zhí)行情況進行檢查分析。第

3、五條負責公司各項資產的取得、使用、調撥、處置的記錄與會計核算，定期組織各項資產的盤點，保證公司資產的完整，做到賬證相符、賬賬相符、賬表相符。第六條指導公司各部門對其所轄的各項資產的進行登記、核對、抽查與調撥，做到賬實相符。第七條負責公司所涉的各項稅費的會計核算和申報繳納，及時了解和領會各項財稅法規(guī)， 提出合理的避稅建議，擬定符合新法規(guī)的財務會計管理制度。第八條 負責公司的投資、籌資、貸款、資產評估、年報審計、稅務稽查所需資料的整理工作。 第九條完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第二章部長職責第一條在公司總經理的領導下，根據(jù)國家有關財稅法規(guī)，制定財務會計各項具體工作的規(guī)章制度和公司的 一切經濟活

4、動的核算流程。第二條 帶領本部員工履行財務部職責，對公司的一切經濟活動進行核算，完成各項會計核算工作。第三條 保管公司財務專用印章，根據(jù)資金收支計劃和總經理的簽字或授權，合理調配資金。第四條 根據(jù)財稅法規(guī)，審核稅務申報表和會計報表， 確保報出的會計報表和其他會計資料數(shù)據(jù)真實、準確、可靠。第五條要隨時對各項資產進行督查，定期對公司的經營結果和財務狀況進行分析。第六條 參與公司重要的管理制度的制定，參與公司重大的經濟項目的認證和決策。第七條 負責公司的投資、籌資、貸款、資產評估、年報審計、稅務稽查所需資料的整理工作。第八條組織公司所有會計核算人員學習財會專業(yè)知識及現(xiàn)代管理方法，提高會計核算人員的業(yè)

5、務工作能 力。第九條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第三章出納職責第一條 在財務部部長的領導下， 根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，辦理現(xiàn)金收支、銀行結算和票據(jù)收付業(yè)務。第二條 根據(jù)制度所規(guī)定的庫存現(xiàn)金限額，掌握庫存現(xiàn)金額，超額現(xiàn)金及時存入銀行。第三條 根據(jù)已收付款的憑證， 及時登記庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并與實際存量核對， 做到日清月結。第四條對銀行存款中的未達賬要督促相關崗位的會計進行核對，并在本月和次月的銀行存款余額調節(jié)表上注明。第五條逐筆登記應收應付票據(jù)的來源和去向，及時兌現(xiàn)和兌付票據(jù)。第六條 妥善保管庫存現(xiàn)金、承兌匯票、臨時借據(jù)，確保其安全，不得泄露保險柜密

6、碼，托他人帶管保險柜 鑰匙，如有庫存現(xiàn)金短款負責賠償。第七條妥善保管空白收據(jù)和支票及其印章，領用空白收據(jù)和支票及其印章必須在專門簿上登記。 第八條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第四章 成本會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，對經濟活動中的成本和費用進行核算。第二條 擬定生產成本和管理費用的管理制度與核算流程，預測年度和季度的產品成本及費用。第三條 歸集各生產部門所消耗的折舊、勞務、水電、原輔材料、低值易耗品的數(shù)量及金額，合理分攤制造 費用，正確核算各產品成本。第四條 登記產品成本明細賬，編制在產品和產成品的成本報表，并對各產品進行成本分析。

7、第五條嚴格按照相關的管理制度，核算和審核各部門管理費用，并根據(jù)需要對管理費用進行合理的分類統(tǒng) 計。第六條 定期對在產品和產成品進行盤點，做到賬實相符，發(fā)現(xiàn)不實情況及時報告并做相應的調整。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第五章固定資產會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，對公司的固定資產和在建工程進行核算。第二條擬定固定資產和在建工程管理制度與核算流程，關注在建工程的進度。第三條 負責固定資產的購入、轉移、折舊、減值、清理的會計核算，定期與設備部核對其相應的應付賬款。第四條 負責在建工程的立項、建設、結轉的會計核算，定期與設備部核對其相應的

8、應付賬款。第五條 建立健全固定資產明細表，指導設備部建立健全固定資產明細卡，做到表卡相符。第六條定期參與設備部組織的固定資產盤點，做到賬實相符。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第六章材料會計職責第一條 在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，對公司的原輔料、 低值易耗品、備品配件等進行核算。第二條 擬定原輔材料、低值易耗品、備品配件的入庫、領用、報廢管理制度與核算流程。第三條 負責原輔料、低值易耗品、備品配件的購入、領用、折舊、報廢的會計核算，定期與采購部核對其相應的應付賬款和預付賬款。第四條審核購入材料的發(fā)票和入庫單，并確認物資已入庫，編制憑證時將增值

9、稅專用發(fā)票抵扣聯(lián)轉交稅務 會計。第五條 建立健全材料分類明細賬，指導倉儲部建立健全材料明細賬，做到賬賬相符。第六條定期組織倉儲部對材料進行盤點，做到賬實相符。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第七章銷售會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，對公司的產品銷售和銷售費用進行核算。第二條擬定產品銷售和銷售費用管理制度與核算流程。第三條負責產品的發(fā)貨、回款、退換貨和銷售費用的會計核算，定期與銷售部核對其相應的應收賬款和預收賬款。第四條 建立健全發(fā)出商品分類明細賬，指導銷售部建立健全發(fā)出商品明細賬，做到賬賬相符。第五條 嚴格按照相關的管理制度，核算銷

10、售費用，并根據(jù)需要對銷售費用進行合理的分類統(tǒng)計和分析。第六條組織銷售部對應收賬款進行賬齡分析，督促銷售部對客戶信譽進評定地。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第八章稅務會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，對公司的各項稅費進行核算。第二條 根據(jù)發(fā)票管理法規(guī)，負責銷售發(fā)票的領購、保管、開具和核銷工作，確保銷售發(fā)票領、用、存三轉對口。第三條 按稅收法規(guī)，計提當期應計的各項稅費，填制當期稅務申報表，按時向稅務機關申報，及時繳納稅第四條 建立健全應交稅費中的各項稅費明細賬。第五條及時了解財稅新政策，對稅負進行合理的分類統(tǒng)計和分析。第六條 指導銷售員

11、索取開具發(fā)票所需的客戶資料。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。第九章稽核會計職責第一條在財務部部長的領導下，根據(jù)與其工作相關的規(guī)章制度和經濟活動的核算流程，審核上述各會計所做的所有記賬憑證（含所附的原始憑證）。第二條 督促各崗位會計按其職責，及時結轉相應的會計科目，登記總分類賬。第三條 確認會計科目和賬表中的勾稽關系，編制財務報告。第四條 根據(jù)生產經營目標，編制公司的全面預算，確定成本目標和利潤目標。第五條 督促各崗位會計整理會計憑證，并將憑證、報表等會計資料及時歸檔保管。第六條根據(jù)部長指示向公司內外的相關部門，提供他們所需的財務數(shù)據(jù)。第七條要完成公司領導交辦的其他臨時性工作。財務部崗

12、位職責一、嚴格執(zhí)行黨和國家的財政政策，全面貫徹會計法、企業(yè)會計制度和 公司各項財務管理制度，在公司財務部及公司各級領導下，依法進行會計核算， 實行會計監(jiān)督；二、負責項目部會計核算管理，財務管理、成本核算管理、其他財務會計行為的 管理工作；三、負責編制財務收支計劃，并按規(guī)定報公司財務部；四、負責編制公司財務指標月報、財務會計報告，并按規(guī)定的時間報財務部；五、負責根據(jù)實際發(fā)生的經濟業(yè)務事項，按照國家統(tǒng)一的企業(yè)會計制度的規(guī)定確 認、計量和記錄資產、負債、所有者權益、收入、費用、成本和利潤； 六、負責收集、整理成本管理日常資料，提供項目施工中有關責任成本的咨詢及 指導，參加成本專題會議，履行在項目責任

13、成本控制工作中的職能；七、負責項目部財務收支、現(xiàn)場管理費用的會計核算工作； 八、負責依法納稅、辦理項目部各稅的申報與繳納工作；九、負責項業(yè)主驗工計價款的收取工作；十、負責財務檔案的建立，保管，移交工作；十一、負責債權債務的清理清收工作；十二、負責建立健全內部會計管理制度，接受財政、審計、稅務等有關監(jiān)督檢查部門依法實施的監(jiān)督檢查；十三、完成領導交辦的其他任務；十四、做好保密工作。出納崗位職責1. 嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的現(xiàn)金管理辦法，根據(jù)財務主管簽章審核的記賬憑證辦理現(xiàn)金收付款業(yè)務， 現(xiàn)金收付時， 在憑證空右上白處加蓋 “現(xiàn)金收訖 ”或 “現(xiàn)金付訖戳記和本人名章。2. 應將所有現(xiàn)金及各種印章存入保險柜

14、內，并關好門鎖，保證金庫安全。3. 現(xiàn)金收付如發(fā)生差錯，應及時將情況如實向財務主管匯報， 并要立即認真查找原因。4. 根據(jù)財務主管審核簽章的記賬憑證辦理銀行結算業(yè)務， 熟悉銀行各種結算方式，并正確填制銀行各種結算單據(jù)，要在銀行收付憑證空白處加蓋 “銀行收訖 ”或“銀行付訖 ”戳記和本人名章。5. 簽發(fā)轉帳支票和現(xiàn)金支票時，要做到字跡清晰，準確無誤。必須填寫日期、 收款單位、金額、用途。需要網上銀行支付時，正確錄入收款單位名稱、金額。6. 各類銀行結算票據(jù)必須按編號順序使用，不得遺失。平時開出的支票，應盡 量避免跨月支取，作廢票據(jù)按規(guī)定粘貼。7. 各種銀行票據(jù)必須妥善保管， 存放在保險柜內。 保

15、管好網銀密碼及網銀鑰匙。8. 銀行日記賬必須隨時與銀行對賬單逐筆認真核對， 發(fā)現(xiàn)問題及時查找原因。必須于每月 5 日前對上月銀行往來清理完畢， 并編制銀行余額調節(jié)表， 把銀行對帳明細表取回粘貼在每月最末憑證下。9. 隨時掌握銀行存款資金的變動與存量。10. 根據(jù)收付款憑證及時、正確、逐筆詳細登記銀行日記賬，現(xiàn)金日記賬，做到字跡清晰，數(shù)字正確。11. 每日準確編制“資金日報表 ”， 次日 8 ： 30之前報公司財務部及項目經理。12. 審核調入職工工資待遇證明，辦理調轉工資關系等手續(xù)13. 審核職員工的考勤資料，內部承包班組結算資料，計算、發(fā)放和分配員工工資、獎金，登記工資收入卡片；14. 負責

16、辦理員工備用金的借支、清理和追繳工作，登記備用金的備查輔助帳；15. 負責員工住房公積金、養(yǎng)老保險金、職工欠款、個人所得稅等的清理、代扣、代繳工作，登記職工欠款備查輔助帳；16. 編制每月貨幣收支表；17. 協(xié)助完成會計檔案（包括電子檔案）的建立、備份、裝訂、保管和移交工作 ;18. 完成領導交辦的其他工作。會計員崗位職責1 、負責審核員工差旅費、辦公費報銷票據(jù)、審核材料采購員材料報銷票據(jù)，正確編制收、付款憑證、轉賬憑證；2、負責公司財務部往來核算，填制相關憑證，及時寄通知書及附件；3、負責登記成本臺賬、低值易耗品臺帳、周轉材料臺帳、小型機具臺帳、固定資產臺帳、辦理固定資產組資轉帳手續(xù)；4、負

17、責低值易耗品、周轉材料、小型機具、臨時設施的會計核算；5、負責審核料庫報送的材料異動報表，正確核算材料點收入庫、材料消耗、材料調撥等業(yè)務，按月編制在途材料、未達賬單材料明細表，結轉、攤銷材料成本差異；6、負責登記貨幣資金上繳臺帳；7、負責復核分包單位、工費承包單位的結算單，編制記賬憑證、編制相關的扣款憑證；8、登記分包單位及工費承包單位付款臺帳；9、負責財務檔案的裝訂工作；10 、完成領導交辦的其他任務。 財務主管崗位職責1 、主持項目部財務全面工作，組織財務室全體人員完成本部職責范圍內的各項 工作；2、負責項目部會計核算管理，財務管理、成本核算管理、其他財務會計行為的 管理工作；3、負責制定項目部的財務會計制度、規(guī)定和辦法；4、參加項目部召集的會議，貫徹落實會議要求；5、負責編制項目部年度財務收支計劃，檢查分析財務計劃的執(zhí)行情況；6、負責編制項目部經濟指標月報；7、負責編制項目部季度、年度財務決算報表、