1、出納會計崗位職責出納崗位職責1.負責公司日常的費用報銷。2.負責日常現金、支票的收與支出,信用卡的核對,及時登記現金及銀行存款日記賬;3.每日核對、保管收銀員交納的營業收入。4.每日盤點庫存現金,做到日清月結,賬實相符。庫存現金不得超過公司規定數額。5.負責向銀行換取備用的收銀零錢,以備收銀員換零。6.信用卡的對賬及定期核對銀行賬目,編制銀行存款余額調節表。7.月末與會計核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額。8.每周編制貨幣資金周報表,并上報營運總監、財務總監、財務主管等。9.每月編制現金流量表,并上報營運總監、財務總監、財務主管。10.每月配合人事編制好工資表,并協助發放。11.完成領導布

2、置的其他工作。財務部出納崗位職責出納員是按照有關規定和制度,辦理本單位的現金收付、銀行結算等有關賬務,保管庫存現金、有價證券、財務印章及有關票據工作。主要工作職責有:第一條做好現金的日常管理及收付工作,保證現金收付的正確性和合法性。第二條每天工作日結束前,及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對,填寫獎金日報表,做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。第三條嚴格執行現金管理制度和結算制度,根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續,辦理現金及銀行結算業務。對于重大的開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。第四條根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有

3、原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。第五條根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;做到及時準確,不得無故延誤。第六條負責銀行賬戶的日常結算,銀行存款日記帳,并做到日清月結,月末與銀行核對存款余額,不符時編制銀行存款余額調節表。第七條及時清理帳目,督促因公借款人員及時報帳,杜絕個人長期欠款。第八條出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。第九條保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及

4、其他證卷,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。第十條嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。第十一條負責編造學期和每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。第十二條根據規定和協議,作好應收款工作,定期向主管領導匯報收款情況。第十三條及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證。第十四條根據公司領導的需要,編制各種資金流動報表。行政出

5、納員崗位職責1、嚴格執行各項財經政策,按規定認真管好現金,辦理好各項收支賬目。2、認真做好現金收付日記賬,及時與銀行辦理結算手續,做到日清月結,按期填報庫存報表,務必做到賬庫相符,如發現短款,應及時查明原因,并報校領導解決。3、認真審核一切報銷單據,按財務制度辦理現金收付手續,把好開支關。堅持按出差補助標準辦理差旅費報銷手續。4、加強現金管理,外出購物領取現金要經主任審批,多余現金要存入銀行,謹防被盜。5、搞好學生的學費、雜費、水電費、住宿費、資料費等費用的收繳工作,收費結束后與有關同志及時核對,防止少交或漏交現象。6、嚴格執行財經紀律,不得用白條抵庫,不得挪用公款,非經領導批準私人不得借用公

6、款。7、做好工資表的編造和工資發放工作。8、做好辦公用品的訂購、保管和發放工作。并做好入庫登記,使賬物相符。9、完成領導交給的其它臨時性任務。會計崗位職責(一流動資金核算1.擬訂流動資金管理和核算實施辦法參與核定流動資金定額實行管用結合與資金歸口分級管理;2.編制流動資金計劃和銀行借、還款計劃負責流動資金調度組織流動資金供應;3.定期考核流動資金使用效果不斷加速流動資金調動.(二固定資產核算1.擬訂固定資產管理與核算實施辦法劃定固定資產與低值易耗品的界限編制固定資產目錄;2.參與核定固定資產需用量及編制固定資產更新改造計劃;3.辦理固定資產購置、調入調出、價值重估、折舊、調整、內部轉移、租賃、

7、封存、出售及報廢等會計手續進行明細登記核算定期進清查核對做到賬物相符;4.按制度規定計提固定資產折舊;5.參與固定資產的清查盤點分析固定資產的使用效果促進固定資產的合理使用提高固定資產利用率.(三材料核算1.會同有關單位擬訂材料管理與核算實施辦法建立健全材料收發、保管和領用手續制度;2.根據需要及市場情況會同有關單位制定采購計劃;3.審計材料采購用款計劃控制材料采購掌握市場價格審查發票等憑證考核材料的消耗;4.建立材料明細登記賬進行明細核算做到賬物相符核算清楚;參與庫存材料的清查盤點對盤盈盤提出處理意見經批準后作出處理.(四工資核算1.按計劃控制工資總額的使用;2.審核工資表計算發放工資;按制

8、度規定計提發放獎金;3.進行工資明細核算.(五成本核算1.擬定成本核算辦法建立健全成本核算工作程序編制成本費用計劃;2.擬訂生產經營成本、費用開支范圍掌握成本費用開支情況登記成本費用明細賬按規定編制成本報表上報;3.考核、分析成本費用開支情況積極挖潛節支提出改進意見努力降低成本費用支出.(六利潤核算及分配1.編制利潤計劃將年度利潤指分解落實到單位;2.做好利潤明細核算正確計算生產經營、銷售收入和其他收入認真審核和計算各項成本費用支出準確計算利潤按制度計算和上交稅制作并登記有關的明細賬編制利潤報表上報;3.按章程規定和股東大會決議分配利潤分配股息、紅利計算股息、紅利率編制利潤分配表、股利分配表;4.考核、分析利潤完成情況積極挖潛節支提出改進建議和措施努力提高利潤.(七往來結算1.加強管理并及時結算購銷往來和其他往來的暫時、暫付、應收、應付、備用金等往來款項;2.按合同或規定要計收利息的應正確計息一并在往來賬項上計收年終時應抄列清單與有關單位或個人核對催收催結.(八專項資金核算1.擬訂專項資金管理辦法實行歸