1、現現金金流流量量表表自自動動生生成成編編制制說說明明(具體修正辦法見下面說明 )。錄入速度和生成速度是同步的，數據錄入完成的同時，現金流量表即已生成，報表的平衡問題在公式設置已考慮好，無須擔心。使用時只需將白色空格內的數據刪除即可。一、編制原理(見“表外數據錄入”工作表 )，然后將這些科目的分析結果分別歸入現金流量表的各項目，以此自自動動生生成成現現金金流流量量表表。二、填制計算平衡1.概述各表中粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分不不能能填填入入任任何何數數據據！該部分為公式設置部分，一經變動表格數據就會出現差錯，只只允允許許在在白白色色空空格格內內填填入入數數據據！淺淺藍藍色色部部分分是是根根本本

2、不不需需錄錄入入數數據據的的。2.編制步驟(1).手工錄入資產負債表、利潤及利潤分配表各欄數據。(2).手工錄入表外數據 (見“表外數據錄入”工作表 )，稅率和壞賬計提比例須按公司實際情況進行修改。三、檢查四、表格生成1、自動完成并自動平衡，但還未大功告成，由于 現現金金流流量量表表正正表表不不可可能能出出現現負負數數，因此還須對自動產生的現金流量表正表進行檢查并略作調整修改，如現金流入欄出現負數則將該數據以正數填入對應項目的現金流出欄，反之亦然，例：a、“投資所支付的現金”如為負數，則調整到“收回投資所收到的現金”內；b、“借款所收到的現金”如為負數，則調整到“償還債務所支付的現金”內；c、

3、 “購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金”如為負數，則調整到“處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額”等。2五、打印六、重要說明1如如公公司司決決策策需需要要，則則須須按按明明細細賬賬簿簿認認真真分分析析，另另行行編編制制，不能用本辦法應付了事。2使使用用者者根根本本無無需需考考慮慮報報表表本本身身的的勾勾稽稽關關系系和和平平衡衡問問題題，即使表外數據錄入一時出錯（當然打印前別忘了檢查），現金流量表也是自動平衡的。因此編制速度奇快，一般在10分鐘內即可編制完成。3、本工作表各表間數據存在鏈接關系，不能分割單獨存為文件使用，否則將出錯。（完）現現金金流流量量表表自自動動

4、生生成成編編制制說說明明(具體修正辦法見下面說明 )。錄入速度和生成速度是同步的，數據錄入完成的同時，現金流量表即已生成，報表的平衡問題在公式設置已考慮好，無須擔心。使用時只需將白色空格內的數據刪除即可。一、編制原理(見“表外數據錄入”工作表 )，然后將這些科目的分析結果分別歸入現金流量表的各項目，以此自自動動生生成成現現金金流流量量表表。二、填制計算平衡1.概述各表中粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分不不能能填填入入任任何何數數據據！該部分為公式設置部分，一經變動表格數據就會出現差錯，只只允允許許在在白白色色空空格格內內填填入入數數據據！淺淺藍藍色色部部分分是是根根本本不不需需錄錄入入數數據據的的

5、。2.編制步驟(1).手工錄入資產負債表、利潤及利潤分配表各欄數據。(2).手工錄入表外數據 (見“表外數據錄入”工作表 )，稅率和壞賬計提比例須按公司實際情況進行修改。三、檢查四、表格生成1、自動完成并自動平衡，但還未大功告成，由于 現現金金流流量量表表正正表表不不可可能能出出現現負負數數，因此還須對自動產生的現金流量表正表進行檢查并略作調整修改，如現金流入欄出現負數則將該數據以正數填入對應項目的現金流出欄，反之亦然，例：a、“投資所支付的現金”如為負數，則調整到“收回投資所收到的現金”內；b、“借款所收到的現金”如為負數，則調整到“償還債務所支付的現金”內；c、 “購建固定資產、無形資產和

6、其他長期資產所支付的現金”如為負數，則調整到“處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額”等。2五、打印六、重要說明1如如公公司司決決策策需需要要，則則須須按按明明細細賬賬簿簿認認真真分分析析，另另行行編編制制，不能用本辦法應付了事。2使使用用者者根根本本無無需需考考慮慮報報表表本本身身的的勾勾稽稽關關系系和和平平衡衡問問題題，即使表外數據錄入一時出錯（當然打印前別忘了檢查），現金流量表也是自動平衡的。因此編制速度奇快，一般在10分鐘內即可編制完成。3、本工作表各表間數據存在鏈接關系，不能分割單獨存為文件使用，否則將出錯。（完）資資 產產 負負 債債 表表會企01表編制單位： 200

7、6年月日單位：元資 產行次年初數期末數負債及所有者權益行次年初數期末數流動資產：流動負債： 貨幣資金128055127.5814688235.48 短期借款68180000 短期投資2 應付票據696800001405400 應收票據31000000624575 應付帳款7011500001271650 應收股利4 預收帳款7135000 應收利息5 應付工資72-15000 應收帳款61305787.51456026.5 應付福利費73 其他應收款7200 應付股利74 預付帳款8 應交稅金75935067888.14 應收補貼款9 其他應交款80 存貨101149976.281978784

8、.15 其他應付款814000 待攤費用11 預提費用82 一年內到期的長期債券投資21 預計負債83 其他流動資產241,350,275.00 一年內到期的長期負債86 其他流動負債901200000 流動資產合計3131,511,091.3620,097,896.13 流動負債合計1001,843,350.004,144,938.14長期投資：長期負債： 長期股權投資3210000000 長期借款101 長期債權投資34 應付債券102 長期投資合計38-10,000,000.00 長期應付款103固定資產： 專項應付款106 固定資產原價398602430586202305 其他長期負債

9、108 減：累計折舊40593056495412 長期負債合計110- 固定資產凈值4185,431,249.0085,706,893.00 遞延稅項： 減：固定資產減值準備425073080730 遞延稅項貸項111 固定資產凈額4385,380,519.0085,626,163.00 負債總計1141,843,350.004,144,938.14 工程物資44少數股東權益 在建工程45 固定資產清理4630000所有者權益（或股東權益）： 固定資產合計5085,380,519.0085,656,163.00 實收資本（或股本）115105903784.4105903784.4無形資產及其他

10、資產： 減：已歸還投資116 無形資產514290000 實收資本（或股本）凈額117105,903,784.36105,903,784.36 長期待攤費用52 資本公積118 其他長期資產5323575.5 盈余公積119831316831316 無形資產及其他資產合計60-4,313,575.50 其中：法定公益金120831316831316遞延稅項： 未分配利潤12183131609,187,596.13 遞延稅款借項61所有者權益（或股東權益）合計122115,048,260.36115,922,696.49 資產總計67116,891,610.36120,067,634.63 負債

11、和所有者權益（或股東權益）總計135116,891,610.36120,067,634.63利利潤潤及及利利潤潤分分配配表表 會企02表編制單位： 2006年月日 單位：元項 目行次本年累計數上年同期數一、主營業務收入12414020 減：主營業務成本21233970 主營業務稅金及附加35860.24二、主營業務利潤（虧損以“”號填列）41,174,189.76- 加：其他業務利潤（虧損以“”號填列）578000 減：營業費用 6324084.3 管理費用759403.33 財務費用85880三、營業利潤（虧損以“”號填列）9862,822.13- 加：投資收益（損失以“”號填列）10 補貼

12、收入11 營業外收入1220444 減：營業外支出 138830四、利潤總額（虧損以“”號填列）14874,436.13- 減：所得稅15 少數股東權益16五、凈利潤（虧損以“”號填列）17874,436.13- 加：年初未分配利潤188,313,160.00 其他轉入19六、可供分配的利潤209,187,596.13- 減：提取法定盈余公積21 提取法定公益金22 提取職工獎勵及福利基金23 提取儲備基金24 提取企業發展基金25 利潤歸還投資26七、可供投資者分配的利潤279,187,596.13- 減：應付優先股股利28 提取任意盈余公積29 應付普通股股利30 轉作資本（或股本）的普通

13、股股利31八、未分配利潤329,187,596.13- 補充資料：項 目行次本年累計數上年同期數 1、出售、處置部門或被投資單位所得收益1 2、自然災害發生的損失2 3、會計政策變更增加（或減少）利潤總額3 4、會計估計變更增加（或減少）利潤總額4 5、債務重組損失5 6、其他6重重要要提提醒醒：粉粉紅紅色色陰陰影影部部分分已已設設置置為為公公式式，數數據據自自動動計計算算產產生生，務務請請不不要要填填入入任任何何數數據據以以免免出出錯錯！只只需需在在“金金額額”欄欄白白色色空空格格內內錄錄入入數數據據一一、編編制制現現金金流流量量表表所所需需數數據據錄錄入入序號項 目金 額1應收票據貼現利息

14、支出7,000.002支付給職工的工資339750支付給職工的四金支付給職工的其他福利費15000合 計354,750.00稅率稅率說明3銷項稅額-須根據實際稅率修改進項稅額-須根據實際稅率修改應交增值稅-其他各項稅5,860.24所得稅-須根據實際稅率修改管理費用中列支的稅金在其他業務支出中列支的稅金實際應繳納各項稅金合計-52,677.904分配股利所支付的現金分配利潤所支付的現金利息支出（不包括應收票據貼現利息支出）不抵減利息收入分配股利、利潤或償付利息所支付的現金-5計提壞賬準備的比率可根據實際計提比率修改計提的壞賬準備-6無形資產攤銷7長期待攤費用攤銷8固定資產報廢損失9收到投資分紅

15、或利潤10處置固定資產收回的現金凈額處置無形資產收回的現金凈額處置其他長期資產收回的現金凈額處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額合計-11收到的其他與投資活動有關的現金12支付的其他與投資活動有關的現金二二、編編制制財財務務分分析析表表所所需需數數據據錄錄入入序號項 目金 額1待攤費用攤銷現現 金金 流流 量量 表表 會企03表編制單位： 年度 單位：元項 目行次金 額補 充 資 料行次金 額一一、經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量：1、將將凈凈利利潤潤調調節節為為經經營營活活動動現現金金流流量量： 銷售商品、提供勞務收到的現金13,077,589.40 凈利潤578

16、74,436.13 收到的稅費返還3- 加：計提的資產減值準備58- 收到的其他與經營活動有關的現金8-142,618.88 固定資產折舊59-97,644.00現現金金流流入入小小計計92,934,970.52 無形資產攤銷60- 購買商品、接受勞務支付的現金101,566,400.11 長期待攤費用攤銷61- 支付給職工以及為職工支付的現金12354,750.00 待攤費用減少（減：增加）64- 支付的各項稅費13-52,677.90 預提費用增加（減：減少）65- 支付的其他與經營活動有關的現金18121,814.91 處置固定資產、無形資產和其他長期資產的損失（減：收益）668,830

17、.00現現金金流流出出小小計計201,990,287.12 固定資產報廢損失67- 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額21944,683.40 財務費用68-二二、投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 投資損失（減：收益）69- 收回投資所收到的現金22 遞延稅款貸項（減：借項）70- 取得投資收益所收到的現金23- 存貨的減少（減：增加）71-828,807.87 處置固定資產、無形資產和其他長期資產所收回的現金凈額25- 經營性應收項目的減少（減：增加）72225,386.00 收到的其他與投資活動有關的現金28- 經營性應付項目的增加（減：減少）73921,5

18、88.14現現金金流流入入小小計計29- 其他74-159,105.00 購建固定資產、無形資產和其他長期資產所支付的現金304,491,575.50 經經營營活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額75944,683.40 投資所支付的現金3110,000,000.00 支付的其他與投資活動有關的現金35-現現金金流流出出小小計計3614,491,575.50 投投資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量凈凈額額37-14,491,575.50 2、不不涉涉及及現現金金收收支支的的投投資資和和籌籌資資活活動動：三三、籌籌資資活活動動產產生生的的現現金金流流量量： 債務轉為資本76 吸收投資所收到的現金38- 一年內到期的可轉換公司債券77 借款所收到的現金40180,000.00 融資租入固定資產78 收到的其他與籌資活動有關的現金43現現金金流流入入小小計計44180,000.00 償還債務所支付的現金45 分配股利、利潤或償付利息所支付的現金