1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上北汽廣州公司內控體系建設實施方案（討論稿）企業(yè)管理部二一三年十二月一、 目的為進一步加強和規(guī)范北汽（廣州）汽車有限公司內部控制,提高企業(yè)經(jīng)營管理水平和風險防范能力,促進企業(yè)可持續(xù)發(fā)展,公司特制定北汽（廣州）汽車有限公司內部控制體系建設實施方案,實施內部控制體系建設工作。二、 主要內容按照北京市國資委“京國資發(fā)【2013】13號”關于構建市屬國有企業(yè)內部控制體系有關事項的通知和北京汽車集團有限公司“京汽集政企字【2013】823號”關于成立集團公司內控體系建設領導小組和工作小組的通知要求,此次內控建設具體包括組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)管理、采購業(yè)務、資產管理、財

2、務報告、全面預算、合同管理、審計、法務、內部信息傳遞和信息系統(tǒng)等在內的公司運營管理的各個方面。三、 組織機構保障 為確保公司內控建設工作順利推進,保證內控機制有效運行,公司將設立內控建設領導小組和內控建設執(zhí)行小組，待領導過會討論通過后實施。內控建設領導小組組長由公司總經(jīng)理擔任,是公司內控體系建設的第一責任人。內控建設領導小組對內控工作實施進行全面領導、決策、部署和指揮。內控建設領導小組下設內控建設執(zhí)行小組,內控建設執(zhí)行小組組長由企業(yè)管理部部長擔任，執(zhí)行小組負責內部控制體系建設工作的具體開展。內控建設領導小組組長：王璋副組長：郗建國 王志芳 蘭紀紅 郭長義成員：李紅 馬慶恒 熊買寶 杜來成 馬學

3、義 葉春雷 寇偉 馬鐵利 羅云坤 李建偉 張萬濤 何新康 朱鴻岸 鄺軍生 主要職責：1)負責確定本次內控體系建設的范圍；2)負責明確本次內控體系建設的總體目標；3)負責確定本次內控體系建設的整體部署；4)負責本次內控體系建設的其他內容。內控體系建設執(zhí)行小組組長：李紅 成員：王益華 馮葵 鐘志球 黃建安 宋振濤 熊學兵 朱亮 賴學明 張萬濤 陳志忠 黃棟 鄭國平 何偉聰 陳永新主要職責：1）負責內控體系建設成員的職責分工；2）負責確定本次內控體系建設的具體時間安排；3）負責組織公司內部資源的協(xié)調,并積極與外部咨詢機構的對接、溝通、協(xié)調；4）負責審核本次內控體系建設費用預算；5）負責本次內控體系建

4、設的其他實施工作。6）內控體系建設執(zhí)行小組辦公室設在企業(yè)管理部，是在內控體系建設領導小組領導下，具體實施內控體系建設工作,確保實施階段工作組的順暢運行。四、內控建設總體規(guī)劃內控建設工作涉及公司運營管理的全過程,包括各個層面、各類業(yè)務、各項制度流程,涉及面廣,內容龐雜,按照北京汽車集團公司通知要求，計劃于2014年至2015年6月份完成內部控制體系構建工作。實施步驟根據(jù)“京汽集政企字【2013】823號”關于成立集團公司內控體系建設領導小組和工作小組的通知要求，結合北汽廣州公司的業(yè)務及管理情況實際，內控體系建設工作計劃2014年1月初啟動，具體按以下步驟實施：項目時間工作內容階段成果12014.

5、1-2014.5啟動部署階段成立公司內控項目工作小組，召開啟動會議，做好動員工作22014.6-2014.7調研摸底階段內控測評報告32014.8-2014.10內控缺陷整改階段形成整改報告42014.11-2014.12初步形成內部控制手冊試運行階段初步形成內控手冊并試運行52015.1-2015.3內部控制手冊定稿階段最終形成內控手冊終稿62015.4-2015.12評審階段通過評審具體實施步驟和計劃啟動部署階段（2014.1-2014.5）該階段主要內容：召開公司內控建設啟動大會，介紹內控體系建設的具體實施步驟；成立內控建設領導小組和內控建設執(zhí)行小組；組織培訓和動員，小組成員進行內控體系

6、建設培訓，詳細介紹內控體系遵循的原則和實施的意義，闡明內控體系工作的必要性。調研摸底階段（2014.6-2014.7）該階段主要內容:對公司不同職位、不同部門的員工進行訪談,了解公司現(xiàn)有內控制度,分析公司現(xiàn)有內控制度的執(zhí)行力和適用程度；組織內控專業(yè)培訓,加深公司員工對內控的了解；分析公司內部、外部的風險因素,編制風險清單；同專業(yè)咨詢機構或和集團公司專家進行深入交流,形成公司內部控制缺陷報告和內部控制缺陷整改方案。內控缺陷整改階段（2014.8-2014.10）該階段主要內容: 全面落實整改：根據(jù)內控缺陷整改方案,各相關部門和單位逐一整改,完善公司組織結構、人員配備、各項內控制度和控制措施；定期

7、匯報整改進度：各業(yè)務流程負責人需定期匯報內控缺陷整改進度,并由內控執(zhí)行小組監(jiān)督整改完成；整改效果評估:企業(yè)管理部會同相關部門、專業(yè)咨詢機構對整改后的控制活動進行測試、評估,形成內部控制缺陷整改報告。提交整改報告:將內部控制缺陷整改報告提交內控建設領導小組審核批準。初步形成內部控制手冊試運行階段（2014.10-2014.12）該階段主要內容: 根據(jù)風險清單、制度審閱意見、流程控制矩陣、崗位職責和授權審批、流程圖、內控缺陷整改情況以及各項內部文檔等，編制內部控制手冊,記錄關鍵性的內控活動,主要內容包括固有風險描述及評價、控制目標、控制活動、控制實施部門等,從而確保及時總結內控體系建設經(jīng)驗,有效促進內控體系長效機制的建立；公司試運行內部控制手冊,充分測試內部控制手冊風險控制性、內控措施的實際操作性、內控效果及內控效率,并根據(jù)試運行的情況對內控手冊進行修正；下發(fā)內部控制手冊，下發(fā)的范圍為本次納入實施范圍的單位；各單位對內控手冊中的內容、流程的運行情況定期上報內控建設辦公室,由企業(yè)管理部進行匯總整理。內部控制手冊定稿階段（2015.1-2015.3）該階段主要依據(jù)在試運行階段的結果,搜集各部門、各單位以及員工對內控手冊的修改意見,整理并與集團公司企業(yè)管理部進行溝通、協(xié)商、討論并匯報給內控建設領導小組審核,根據(jù)領導小組的意見予以修訂,編制公司