1、2009年4月全方位動態式企業法律風險防范體系的構建與實踐秦日倫1，蔣海巖2，王坤明1，冷濤1，宋真瑋1，李芳1（1.山東中煙工業公司濟南卷煙廠，山東濟南250104；2.將軍煙草集團有限公司，山東濟南250100）摘要：市場經濟環境下，企業要持續、健康發展，就要遵紀守法，就需要加強對法律風險的控制和防范，因此，全方位地控制企業法律風險，是企業管理的重要課題，也是企業可持續健康評估和有效控制，也是本課題的突破點和發展的重要保障，如何對經營中的法律風險進行分析、創新點。構建全方位動態式法律風險防范體系能夠有效地防范風險,通過健全法律管理組織網絡、加強制度建設、開發利用信息化、網絡化動態管理工作平

2、臺、強化全員的法律知識培訓、建立建立經營決策的法律風險論證機制、建立法律風險快速反應全程跟蹤服務式的法律管理機制、工作機制等措施，增強企業防范法律風險的能力。關鍵詞：法律風險；法律風險防范體系；全方位;管理一、企業法律風險概述（一）企業法律風險的概念企業法律風險是指因企業經營活動不規范、不符合法律規定或者因外部法律事件所導致的，與其所期望達到的目標相違背的法律不利后果發生的可能性。法律風險不等于違法風險，但所有導致法律風險的行為自甘冒險行為、法律的不確定性、法律環境的不完善性以都具有不規范性。法律風險的成因包括違法行為、及法律監控活動的不規范性等。（二）企業法律風險的分類根據法律風險所產生的結

3、果是否具有單一性，可以分為純粹法律風險和投機法律風險。所謂“純粹法律風險”，是指只能產生法律意義的不利后果的法律風險。所謂“投機法律風險”，是指從法律意義上可能產生有利結果和不利結果的法律風險。投機法律風險是一種機會性風險，它從一定意義上鼓勵人們的冒險行為。根據法律風險對于不利結果產生的影響，可以分為顯性法律風險和隱性法律風險。顯性法律風險是人們能夠清楚認識到法律不利結果發生程度的法律風險，顯性法律風險帶來的不利后果也是輕易認識的,對于其影響的程度能較為準確地判斷。隱性法律風險產生法律不利后果更為隱蔽，不通過專業分析無法認知風險的存在，法律對企業的影響程度也不能準確判斷。隱性法律風險不妥善解決

4、，極有可能發展成為顯性法律風險。根據引發法律風險的因素來源，可以分為外部環境法律風險和企業內部法律風險。所謂“外部環境法律風險”，是指由于企業以外的社會環境、法律環境、政策環境等因素引發的法律風險。由于引發因素不是企業收稿日期：2009-03-10作者簡介：秦日倫，男，濟南卷煙廠廠長,政工師；蔣海巖，男，將軍煙草集團有限公司總裁，經濟師；王坤明,男,濟南卷煙廠副廠長,經濟師；冷濤,男,濟南卷煙廠企業管理處處長,經濟師；宋真瑋,女,濟南卷煙廠企業管理處副處長,經濟師；李芳，女，濟南卷煙廠企業管理處主管,經濟師。442009年4月（三）企業法律風險的表現1.企業設立中的法律風險：在設立企業的過程中

5、，企業的發起人是否對投資者責任進行界定，是否完全履行了設立企業的義務，以及發起人本人是否具有相應的法律資格，這些都直接關系到擬設立企業能否具有規范、良好的開始。一個合法、2.合同法律風險：指在合同訂立、生效、履行、變更和轉讓、終止及違約責任的確定過程中，合同當事人一具有動態性，雙方方或雙方利益損害或損失的可能性。合同作為一種實現合同當事人利益的手段或者工具，當事人通過履行合同，最終達到獲得財富的目的。而在實現目的的過程中，根源于合同利益的損失風險就可能隨時展現出來。3.企業并購法律風險：并購是兼并與收購的總稱。從法律風險的角度看，企業收購并沒有改變原企業的資產狀態，對收購方而言法律風險并沒有變

6、化。因此，企業并購的法律風險主要表現在企業兼并中。企業兼并涉及公司法、競爭法、稅收法、知識產權法等法律法規，且操作復雜，對社會影響較大，潛在的法律風險較高。4.知識產權法律風險：知識產權是蘊涵創造力和智慧結晶的成果，其客體是一種非物質形態的特殊財從法律風險的解決產，要求相關法律給予特別規定。多數企業沒有意識到或沒有關注知識產權的深入保護，成本看，避免他人制造侵權產品比事后索賠更為經濟。5.人力資源管理法律風險：人才是企業最大的財富。在企業人力資源管理過程各個環節中，從招聘開始，錄用、使用、簽訂勞動合同、員工的待遇問題直至員工離職這一系列流程中，都有相關的勞動法律法規面試、的約束，企業的任何不遵

7、守法律的行為都有可能給企業帶來勞動糾紛，都有可能給企業造成不良影響。6.企業稅收法律風險：指企業的涉稅行為因為能正確有效遵守稅收法規而導致企業未來利益的可能損失或不利的法律后果，具體表現為企業涉稅行為影響納稅準確性的不確定因素，結果就是企業多交了稅或少交了稅，或者因為涉稅行為而承擔了相應的法律責任。（四）企業法律風險防范體系企業法律風險防范體系，是在企業經營管理總體戰略指導下，由企業決策層、各管理部門和全體員工共同參與的，在企業生產經營管理的各環節中，通過識別、評估法律風險，確定法律風險應對策略，對法律風險進行防范、控制和化解的一整套制度和流程。構建企業法律風險防范體系，整合企業的法律資源，是

8、有效控制法律風險的重要手段。構建全方位動態式企業法律風險防范體系,實現全員、全方位地控制法律風險，在實踐中也得到了企業的認可。二、構建全方位動態式企業法律風險防范體系的背景（一）構建全方位動態式企業法律風險防范體系是市場經濟和全球經濟一體化發展的要求隨著我國市場經濟的發展和全球經濟一體化，企業所面臨的市場環境發生了深刻的變化。市場競爭在給企業帶來發展機遇的同時，也帶來了日益增多的風險。市場經濟是法治經濟，在市場經濟環境下，企業要持續、健康發展，就是要加強對經營風險的控制，法律風險是企業經營風險的重要組成部分，因此，全方位地控制企業法律風險，是企業管理的重要課題，也是企業可持續健康發展的重要保障

9、。要加強對企業法律風險的控制，就需要構建全方位動態式企業法律風險防范體系，就要通過制定對法律控制和化解的一整套的制度和工作流程，動員企業所有的部門和人員，把企業的一切生產經風險進行防范、452009年4月因此，構建全方位動態式企業法律風險防范體系，是增強企業法律風險控制能力的必要措施，也是實現“依法治企”的重中之重。（二）構建全方位動態式企業法律風險防范體系是企業自身發展的必然選擇近年來，隨著企業的發展，也面臨眾多的法律風險，比如經濟合同糾紛增多、對外投資糾紛增多、侵犯企業知識產權的行為增多等，要防范和化解法律風險，實現企業持續、穩定、健康地發展，就必須重視法律工作，加強和完善企業法治建設，因

10、此，構建全方位動態式企業法律風險防范體系成為企業經營管理中最重要的工作之一。早在80年代末期有些企業就設置了法律管理崗位負責處理法律事務，經過近二十年的發展，總結了一些經驗，也吸取了一些教訓，逐步認識到單純而被動地處理法律事務性工作已遠遠不能滿足企業發展的要求，應通過構建全方位動態式法律風險防范體系來全面而主動地控制法律風險，才能為企業發展保駕護航。經過多年的探索和實踐，逐步建立了全方位動態式企業法律風險防范體系，全員法律意識有了極大提高，重視合同管理、重視法律事務的處理、重視知識產權的保護、重視法律培訓，形成了學法用法的良好氛圍，企業主動維權并積極應對訴訟案件，企業的法律風險控制能力明顯增強

11、，有效地保障了企業持續健康發展，也取得了一定的成效。三、構建全方位動態式企業法律風險防范體系的內涵和主要做法企業全方位動態式法律風險防范體系的內涵是：以法律主管部門為核心，各部門積極參與、分工協作、密切配合，堅持以事前防范法律風險和事中法律風險控制為主、事后法律補救為輔的原則，通過提供“四個支，即組織保障、制度建設、技術支持、專業培訓，建立“三個防范工作機制”，即建立全程跟蹤服務式的法律撐”管理機制、經營決策的法律風險論證機制、法律風險快速反應工作機制，構建了全方位動態式的法律風險防范體系，實現企業法律工作的精細化管理，全面提升企業防范和控制法律風險的綜合管理能力，維護企業合法權益和生產經營秩

12、序，促進企業和諧發展。為構建全方位動態式企業法律風險防范體系，企業的主要做法是：（一）健全以法律主管部門為核心的法律管理組織網絡，提供全方位的組織保障企業的領導層比較重視企業法律風險防范工作，認識到法律工作對企業的重要作用，并將構建全方位動態式企業法律風險防范體系工作上升到企業戰略高度。領導層要充分認識到法律風險存在于企業管理的方方面面，需要成立一個強有力的機構進行協調，作為企業處理法律事務的最高管理機構，立足大局，總攬處理法律事務，職責是：明確法律事務內部責任分工，統一協調處理法律事務，負責全員的法律培訓工作，建立法律管理的相關制度。這樣，有助于保障處理法律事務的及時性和權威性，強化法律培訓

13、工作力度。在法律主管部門內部設置專職的法律法規管理崗位，負責處理訴訟案件和非訴法律事務等。并重點培訓相關部門人員作為法律聯絡員，負責法律工作的處理、宣傳等工作。這樣，逐步形成以法律主管部門為核人事管理部門、紀檢監察部門等分工合作、相互協助的法律風險防范內部工作機構，負責心，財務審計部門、訴訟法律事務管理、重大法律事務管理、合同管理、勞動用工管理、法治教育、廉政教育建設等業務。為了進一步加強企業法律人才力量，企業還可以聘請專業律師作為風險防范的外部支撐，積極借用“外腦”，有效發揮社會法律專業力量的補充優勢，增強企業防范重大經營風險、處理重大法律糾紛的能力。這樣既便于將法律事務管理工作深入到企業管

14、理的各個方面，又兼顧到法務工作的專業性，形成了以內為主、借外支撐，既有針對性又有廣泛性的法律風險防范管理模式。462009年4月（二）加強以法律風險防范為重點的制度建設，促使體系運轉規范化規章制度具有規范性作用，可以有效的防止權力的濫用和公司決策、管理的隨意性，是構建全方位動態根據實際工作情況，在制度中著重加強式企業法律風險防范體系的重要環節。企業加強了規章制度的建設，法律事務管理、合同管理、招投標、勞動用對法律風險的控制，出臺或修改了規章制度，涉及法律風險防范、工、知識產權、資產管理、紀檢監察等各個方面，明確各個部門和業務人員對法律風險的監管職責，并要求各個規章制度要根據實際情況的變化及時調

15、整、修改，科學建設了一整套規章制度并切實執行，確保了企業整體經營能力的提升，促使各部門提高工作效率、降低成本，同時保障企業的經營合法合規，減少了運營過程中法律風險的發生概率。一般情況下，主要有七類規章制度的集合：關于加強法律風險防范工作管理的規定、法律事務管一是法律風險防范和法律事務管理制度，發布等規定，明確法律風險防范工作的職責和法律事務的具體內容，規定訴訟、仲裁案件的處理程序，界理辦法定各部門的相應職責等。二是原材料、設備、產品管理制度，根據國家和地方的要求，修改完善相應的工作標準，囊括了從采購標進廠檢驗、設備管理、倉儲管理、質量保證、售后服務等企業經營方面的制度，是企業管理工作中重要的制

16、準、度集合。三是合同、招投標管理制度，發布合同管理規定、招標管理規定等規定，明確合同簽訂和招投標的程序，嚴格界定法律責任，加強了履行過程中的管理和考核。四是勞動用工管理制度，發布勞動合同管理暫行辦法、工作紀律管理規定、員工崗位培訓管理規定等加強工作紀律，促使企業管理水平的提高。規定，做到切實保障員工的利益、五是對外投資管理制度，發布對外投資項目管理規定、資產評估規定等規定，對投資方面進行了嚴格的投資監管和對資產的保值增值工作。規定，加強了投資論證、六是財務管理制度，發布預算管理規定、資金使用管理規定等規定，有效防范企業的財務風險。七是知識產權管理制度，發布商標管理規定、商業秘密管理規定等規定，

17、加強對知識產權全方位的保護，完善商業秘密的保護措施，為企業贏得更多發展機會。（三）開發利用信息化、網絡化動態管理工作平臺，提高法律工作效率1.建立企業內部法律應用平臺。在企業內部辦公自動化系統上建立網上法律法規查詢系統。在公共信息中開設了法律法規欄目，將與公司經營和員工個人密切相關的法律法規文件及時發布，負責對國家的法律法規行業規章制度、法律風險發展變化情況、理論政策等問題進行動態跟蹤、研究，及時在辦公系統更新法律規定、文件，實現了資源的共享，方便全體員工的使用。企業內部法律應用平臺給企業管理工作也提供了重要支持。2.開發使用合同管理軟件。規范創新了合同管理工作，由手工臺賬轉變為軟件管理，減少

18、了手工查詢的不便，也實現了快捷匯總，解決了原先手工匯總效率低、速度慢、差錯率高的問題，節約了時間，有效地提高了法律工作的運作效率，也便于合同等信息的歸類、分析、統計、履行、跟蹤等工作。通過使用合同管理軟件，方便了合同的查詢、分類、履行、歸檔等工作，尤其在合同履行方面，通過嚴格履行合同，使合同的履約率達到100。（四）強化全員的法律知識培訓，構建穩固的法律風險防范根基1.強化法律工作人員的知識培訓企業每年度都要制定年度培訓計劃，組織法律工作人員等參與內部和外部專業機構（包括法院和政府機關）舉辦的各類法律培訓、學習活動，強調對新法規的學習，加強理解和運用，鼓勵法律工作人員提高法律素質和綜合素質，來

19、滿足企業內部的日常法律服務需要。2.推動全員的法律知識培訓472009年4月在構建法律風險體系防范體系方面，全員法律風險意識的提高是基礎，管理層法律風險意識的提高是核心。要提高全員法律風險意識，在企業中深入開展全員法律宣傳教育和培訓學習，使全體員工盡快形成依法辦事的思維模式，在工作中不斷充實相關法律知識，并發揮作用，最終構建穩固的法律風險防范根基。主要做法是：對高層和中層管理人員的培訓：一是建立法律知識統一培訓制度。為了提高管理層的法律素質和依法管理水平，每半年舉辦一次脫產的法律知識培訓，培訓內容就是最新的法律法規知識，每次統一培訓結束后，要對參加培訓的人員進行統一考試，并按時將考試情況進行通

20、報，調動了管理層的學習積極性；二是加強日常黨政工作會議的法律學習工作。在定期召開的民主生活會、紀檢工作會、安全生產工作會等會議上，對于與企業經營密切相關的法律進行學習，以便于實踐的運用。新發布的、對員工的培訓：一是定期舉辦法律知識培訓，每年的業務學習，要把法律培訓作為必備的內容，并且要對學習情況進行考試檢驗；二是舉辦有獎答題、法律知識競賽、普法活動征文等各類法律宣傳教育活動，調動員工參加的興趣，普及法律知識；三是提高對管理人員的工作要求，將法律知識問答作為一個必要的組成部分，要求管理人員對于簡單的法律知識能夠熟知、運用，提升管理人員整體的工作能力。（五）建立全程跟蹤服務式的法律管理機制，降低法

21、律風險發生的概率“全程跟蹤服務式”法律服務，是指法律工作人員主動介入重大法律事務的準備、履行、爭議調處以及其他方面的相關工作，了解項目的背景、合作方資信情況，協調好企業內部有關業務部門的關系等，對項目進行事前、事中、事后的主動介入，并提出相關法律建議、意見、提示，全程參與該項目的談判、起草審核法律文件理順了法律服務的工作程序，在實踐中能及時地檢測到法等工作。通過建立全程跟蹤服務式法律管理機制，律風險狀況和重大的法律風險事件，在合同管理、全程審計和廉政建設方面設置防護網絡，確保工作符合法律規范，實踐中及時糾正或者采取補救措施，從而大大降低法律風險發生的概率。482009年4月舉例合同管理全程跟蹤

22、，在企業經營環節中的相關工作，法律服務實現全程服務。法律工作人員主動介入所有合同的起草、審查、簽訂、履行、爭議調處、歸檔等工作，建立了一整套由企業負責人親自主管、專職合同管理機構統管、各職能部門分管、具體承辦人專管的，上下成線、縱橫成網、相互協調配合的企業內部合同管理體系，使合同工作層層有人抓、事事有人管，各司其職、各負其責，落到實處。從項目立項開始，法律工作人員就介入該項目的招標、比價文件合同范本的制定，在與合作方簽訂正式合同時，嚴格合同審批手續，法律工作人員針對合同草稿提出修改建議后形成正式合同文本。同時，加強了合同執行的監督。合同簽訂后，根據合同條款對合同的執行情況進行監督檢查，針對合同

23、執行過程中出現的問題及時提出建議，以保障項目的順利開展。（六）建立經營決策的法律風險論證機制，保證決策的合法性企業應實施對重大經營決策和對外投資事先進行法律論證的制度，將經營、管理、投資行為均納入法律風險防范體系進行管理，明確了法律工作人員參加經營管理進行法律把關的職責，要求在重大經營決策方面，都要事先對企業重大經營、管理、投資等活動的合法性、可行性進行充分的法律風險論證，并且提供書面的法律意見，為企業科學決策提供法律保障。對企業及下屬子公司的擔保、租賃、解散、產權轉讓等重大經濟活動，通過調查分析，出具法律意見書，明確說明法律風險的程度以及規避的措施。（七）建立法律風險快速反應工作機制，增強企

24、業處理訴訟、仲裁、爭議等突發性、重大性問題的應急處理能力對于企業來說，經營中的法律風險無處不在，需要建立法律風險快速反應系統。法律風險快速反應系統就是在遇到突發性、重大性的法律風險時，各部門協調配合，快速確定事件的性質，分析法律風險程度，尋找解決的對策，依法處理，加強與政府主管部門的聯系，積極控制不利方面的發展，實現企業利益的最大化。一是保證內部協調統一，這是實現快速反應系統的根本。規定法律事務處理的工作程序，明確各部門的職責和工作要求，要求各部門配合查清整個法律事件的真實情況，準備相應的證據資料和法律文件，這是實現快速反應的第一步。實踐中，業務部門了解真實情況，法律部門了解法律規定，辦公室和

25、財務部門掌握部分證據資料，需要各部門的統一協作，才能在最短時間內將各部門掌握的材料匯集起來，才能快速分析研究，找出解決問題的最佳方案。二是加強外部的聯系與溝通，這是實現快速反應的客觀要求。開闊法律工作視野，拓展法律工作領域，加強與公檢法部門的溝通與了解，促進與政府各主管部門的交流，與合作客戶保持良好的關系，建立起開放的法律工作模式，在做好企業內部法律事務工作的同時，將法律工作的領域延伸到政府關系、客戶關系，實現對法律風險的快速反應。訴訟和仲裁處理是事后補救工作，也是最后的屏障，因此也成為構建全方位動態式法律風險防范體系的重中之重，直接關系到企業的切身利益，具有“一著不慎，滿盤皆輸”的特點，處理好企業的訴訟、仲裁等案件，也是衡量法律工作人員法律素質的標準。規定訴訟和仲裁案件的處理工作程序，要求嚴格按期限提交相關材料，按時出庭抗辯，積極研究法律規定和案情，分析確定利弊影響，合理利用法律空間，規避法律風險，協調內外關系，實現快速反應。通過辦理案件，積累了一定的辦案經驗，也給企業避免了重大的經濟損失。四、全方位動態式企業法律風險防范體系的重要意義（一）有利于降低企業訴訟案件的發生，促進企業的和諧、穩定全方位動態式企業法律風險防范體系能夠有效避免了經營風險，有利于形成和諧穩