1、財務(wù)安全財務(wù)安全保險規(guī)劃保險規(guī)劃/ /養(yǎng)老規(guī)養(yǎng)老規(guī)劃劃資產(chǎn)增值：投資規(guī)劃資產(chǎn)增值：投資規(guī)劃資產(chǎn)保護(hù)：稅收籌劃資產(chǎn)保護(hù)：稅收籌劃 消費(fèi)支出規(guī)劃消費(fèi)支出規(guī)劃風(fēng)險管理保險規(guī)劃風(fēng)險管理保險規(guī)劃教育規(guī)劃教育規(guī)劃投資規(guī)劃投資規(guī)劃稅收籌劃稅收籌劃退休養(yǎng)老規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃現(xiàn)金規(guī)劃財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃財產(chǎn)分配和傳承規(guī)劃現(xiàn)現(xiàn) 金金 規(guī)規(guī) 劃劃手里只有手里只有100000100000元錢，元錢，你會都拿去用于投資么？你會都拿去用于投資么？現(xiàn)金規(guī)劃的核心：現(xiàn)金規(guī)劃的核心：滿足客戶的短期需求滿足客戶的短期需求什么是現(xiàn)金規(guī)劃？什么是現(xiàn)金規(guī)劃？為什么要進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃？為什么要進(jìn)行現(xiàn)金規(guī)劃？“現(xiàn)金現(xiàn)金” 的額度是多少？的

2、額度是多少？“現(xiàn)金現(xiàn)金” 都有哪些形式？都有哪些形式？“現(xiàn)金現(xiàn)金”不夠了怎么辦？不夠了怎么辦？ 現(xiàn)金規(guī)劃是對家庭或者個人日常的、日復(fù)一現(xiàn)金規(guī)劃是對家庭或者個人日常的、日復(fù)一日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物進(jìn)行管理的一項(xiàng)活動。日的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物進(jìn)行管理的一項(xiàng)活動。 廣義的現(xiàn)金，指流動性比較強(qiáng)的現(xiàn)金、大額廣義的現(xiàn)金，指流動性比較強(qiáng)的現(xiàn)金、大額存單或儲蓄存款等。存單或儲蓄存款等。對金融資產(chǎn)流動性的要求對金融資產(chǎn)流動性的要求交易動機(jī)：收入水平、生活習(xí)慣交易動機(jī)：收入水平、生活習(xí)慣謹(jǐn)慎動機(jī)或預(yù)防動機(jī)：事故、疾病、意外、失業(yè)謹(jǐn)慎動機(jī)或預(yù)防動機(jī)：事故、疾病、意外、失業(yè)投資動機(jī)投資動機(jī)持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機(jī)會成本持有

3、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的機(jī)會成本現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的收益現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的收益其他投資工具的收益其他投資工具的收益36個月，與工作穩(wěn)定程度、收個月，與工作穩(wěn)定程度、收入保障程度相關(guān)入保障程度相關(guān)流動性比率流動性比率=流動性資產(chǎn)流動性資產(chǎn)/每月支出每月支出 建立緊急儲備金：建立緊急儲備金： 緊急儲備金的額度緊急儲備金的額度以維持三個月至六以維持三個月至六個月個月的日常生活的的日常生活的支出為限度支出為限度現(xiàn)金流量表可以反映個人或家庭的基本支出情況，現(xiàn)金流量表可以反映個人或家庭的基本支出情況，確定每月的基本支出額度，進(jìn)而乘于流動性比率，確定每月的基本支出額度，進(jìn)而乘于流動性比率，就得到了現(xiàn)金規(guī)劃的資金額度

4、就得到了現(xiàn)金規(guī)劃的資金額度編制原則編制原則真實(shí)可靠原則真實(shí)可靠原則充分反映原則充分反映原則明晰性原則明晰性原則現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)現(xiàn)金流量表結(jié)構(gòu)收入收入支出支出結(jié)余結(jié)余日期日期姓名姓名一、月收入一、月收入數(shù)量數(shù)量占總收入比重占總收入比重工資和薪金工資和薪金稿費(fèi)或其他收入稿費(fèi)或其他收入及囊進(jìn)或傭金及囊進(jìn)或傭金養(yǎng)老金或年金養(yǎng)老金或年金投資收入投資收入其他收入其他收入（1）月總收入）月總收入二、月支出二、月支出房子房子家電、家具等大額消費(fèi)家電、家具等大額消費(fèi)汽車汽車日常開支日常開支衣物開支衣物開支個人護(hù)理開支個人護(hù)理開支休閑娛樂開支休閑娛樂開支商業(yè)保險費(fèi)用商業(yè)保險費(fèi)用醫(yī)療費(fèi)用醫(yī)療費(fèi)用月總支出月總支出三、月

5、現(xiàn)金結(jié)余三、月現(xiàn)金結(jié)余現(xiàn)金：流動性最強(qiáng)、收益最低現(xiàn)金：流動性最強(qiáng)、收益最低相關(guān)儲蓄品種相關(guān)儲蓄品種貨幣市場基金貨幣市場基金活期儲蓄活期儲蓄定活兩便儲蓄定活兩便儲蓄整存整取定期儲蓄整存整取定期儲蓄零存整取定期儲蓄零存整取定期儲蓄整存領(lǐng)取儲蓄整存領(lǐng)取儲蓄存本取息儲蓄存本取息儲蓄個人通知存款個人通知存款定額定期儲蓄定額定期儲蓄貨幣市場基金投資對象貨幣市場基金投資對象現(xiàn)金現(xiàn)金1 1年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單年以內(nèi)的銀行定期存款、大額存單剩余期限在剩余期限在397397天以內(nèi)的債券天以內(nèi)的債券期限在期限在1 1年以內(nèi)的債券回購年以內(nèi)的債券回購期限在期限在1 1年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)年以內(nèi)的中央銀行票據(jù)

6、央行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具央行認(rèn)可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具貨幣市場基金不得投資貨幣市場基金不得投資股票股票剩余期限超過剩余期限超過397397天的債券天的債券信用等級在信用等級在AAAAAA級以下的企業(yè)債券級以下的企業(yè)債券央行禁止的投資工具央行禁止的投資工具與銀行存款的區(qū)別與銀行存款的區(qū)別收入免征利息稅收入免征利息稅流動性高于銀行存款流動性高于銀行存款收益不固定收益不固定影響貨幣市場基金的收益的因素影響貨幣市場基金的收益的因素利率因素利率因素規(guī)模因素規(guī)模因素收益率趨同趨勢收益率趨同趨勢銀行網(wǎng)點(diǎn)銀行網(wǎng)點(diǎn)有代銷資格的券商營業(yè)部有代銷資格的券商營業(yè)部基金公司柜臺基金公司柜臺

7、網(wǎng)上申購網(wǎng)上申購信用卡融資信用卡融資憑證式國債質(zhì)押貸款憑證式國債質(zhì)押貸款存單質(zhì)押貸款存單質(zhì)押貸款保單質(zhì)押融資保單質(zhì)押融資典當(dāng)融資典當(dāng)融資銀行或其它財務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給資信狀況良好的人士，銀行或其它財務(wù)機(jī)構(gòu)簽發(fā)給資信狀況良好的人士，用于在指定商家購物或消費(fèi)、或在指定銀行機(jī)構(gòu)存用于在指定商家購物或消費(fèi)、或在指定銀行機(jī)構(gòu)存取現(xiàn)金的卡片，是一種信用憑證取現(xiàn)金的卡片，是一種信用憑證廣義：貸記卡、借記卡、準(zhǔn)貸記卡廣義：貸記卡、借記卡、準(zhǔn)貸記卡狹義：貸記卡狹義：貸記卡信用卡理財信用卡理財支出記錄與分析支出記錄與分析支出管理支出管理資金調(diào)度：信用卡支付、預(yù)借現(xiàn)金、循環(huán)信用資金調(diào)度：信用卡支付、預(yù)借現(xiàn)金、循環(huán)信用建立

8、信用建立信用張先生的賬單日是每月張先生的賬單日是每月5 5日，到期還款日是每月日，到期還款日是每月2323日日4 4月月5 5日：銀行為張先生打印了本期賬單（日：銀行為張先生打印了本期賬單（3 3月月5 5日日4 4月月5 5日的所有交易）日的所有交易）本月賬單發(fā)生在本月賬單發(fā)生在3 3月月3030日，消費(fèi)金額日，消費(fèi)金額10001000元元張先生本期賬單應(yīng)還金額張先生本期賬單應(yīng)還金額10001000元，最低還款額元，最低還款額100100元元張先生的還款情況張先生的還款情況4 4月月2323日之前，還款日之前，還款10001000元，元，5 5月月5 5日的對賬單利息日的對賬單利息=0=04

9、 4月月2323日之前，還款日之前，還款100100元，元，5 5月月5 5日的對賬單利息日的對賬單利息=17.4=17.4元元10001000* *0.05%0.05%* *24+24+（1000-1001000-100）* *0.05%0.05%* *12=17.412=17.4元元貸款額度起點(diǎn)：貸款額度起點(diǎn)：50005000元元貸款貸款質(zhì)押品面額質(zhì)押品面額90%90%貸款期限貸款期限1 1年（不超過國債到期日）年（不超過國債到期日）多張國債作質(zhì)押，距離到期日最近者確定貸款期限多張國債作質(zhì)押，距離到期日最近者確定貸款期限貸款利率不足貸款利率不足6 6個月，按個月，按6 6個月貸款利率計算個

10、月貸款利率計算貸款利率貸款利率6 6個月個月-1-1年，按年，按1 1年貸款利率計算年貸款利率計算貸款利率不足貸款利率不足6 6個月，按個月，按6 6個月貸款利率計算個月貸款利率計算貸款利率貸款利率6 6個月個月-1-1年，按年，按1 1年貸款利率計算年貸款利率計算提前還貸，按合同貸款利率和實(shí)際借款天數(shù)計算提前還貸，按合同貸款利率和實(shí)際借款天數(shù)計算個人臨時貸款個人臨時貸款個人房產(chǎn)裝修貸款個人房產(chǎn)裝修貸款個人旅游貸款個人旅游貸款個人商鋪貸款個人商鋪貸款優(yōu)點(diǎn)：可靠、獲取資金最多、方便優(yōu)點(diǎn)：可靠、獲取資金最多、方便以保單位質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)值得一定比例獲取短以保單位質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)值得一定比例獲取

11、短期資金期資金保單必須具有現(xiàn)金價值保單必須具有現(xiàn)金價值保單質(zhì)押的期限：一般是保單質(zhì)押的期限：一般是6 6個月個月貸款額度：保險公司（貸款額度：保險公司（70-95%70-95%）、銀行（、銀行（90%90%）優(yōu)點(diǎn)：優(yōu)點(diǎn)：手續(xù)簡單、貸款速度快手續(xù)簡單、貸款速度快保險可以防范風(fēng)險保險可以防范風(fēng)險典當(dāng)：當(dāng)戶將其動產(chǎn)、不動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押典當(dāng)：當(dāng)戶將其動產(chǎn)、不動產(chǎn)、財產(chǎn)權(quán)利作為當(dāng)物質(zhì)押或?qū)⑵浞慨a(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，或?qū)⑵浞慨a(chǎn)作為當(dāng)物抵押給典當(dāng)行，交付一定比例費(fèi)用，取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、取得當(dāng)金，并在約定期限內(nèi)支付當(dāng)金利息、償還當(dāng)金、贖回當(dāng)物的行為贖

12、回當(dāng)物的行為典當(dāng)期限：不超過典當(dāng)期限：不超過6 6個月個月典當(dāng)利率典當(dāng)利率:6:6個月法定貸款利率及典當(dāng)行折算后執(zhí)行個月法定貸款利率及典當(dāng)行折算后執(zhí)行典當(dāng)綜合費(fèi)用：服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)典當(dāng)綜合費(fèi)用：服務(wù)費(fèi)、管理費(fèi)汽車典當(dāng)：行車證、完稅證、機(jī)動車輛登記證、以交養(yǎng)汽車典當(dāng)：行車證、完稅證、機(jī)動車輛登記證、以交養(yǎng)路費(fèi)證（四證齊全）路費(fèi)證（四證齊全）房產(chǎn)典當(dāng)：房地產(chǎn)權(quán)證或取的房地產(chǎn)的證明材料等房產(chǎn)典當(dāng)：房地產(chǎn)權(quán)證或取的房地產(chǎn)的證明材料等股票典當(dāng)：股票典當(dāng)： 衡量緊急備用金對應(yīng)變能力指標(biāo)衡量緊急備用金對應(yīng)變能力指標(biāo)失業(yè)保障月數(shù)失業(yè)保障月數(shù)= =可變現(xiàn)資產(chǎn)可變現(xiàn)資產(chǎn)/ /月固定支出月固定支出 可變現(xiàn)資產(chǎn)：現(xiàn)金、

13、活期存款、定期存款、股票、基金等，可變現(xiàn)資產(chǎn)：現(xiàn)金、活期存款、定期存款、股票、基金等，不包括汽車、房地產(chǎn)等變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn)不包括汽車、房地產(chǎn)等變現(xiàn)能力較差的資產(chǎn) 意外或?yàn)?zāi)害承受能力意外或?yàn)?zāi)害承受能力 = =（可變現(xiàn)資產(chǎn)（可變現(xiàn)資產(chǎn)+ +保險理賠金保險理賠金- -現(xiàn)有負(fù)債）現(xiàn)有負(fù)債）/ /（5 5至至1010年的生年的生活費(fèi)活費(fèi)+ +房屋重建裝潢成本）房屋重建裝潢成本）清償比率清償比率= =總凈資產(chǎn)總凈資產(chǎn)/ /總負(fù)債總負(fù)債 （11）反映資不抵債風(fēng)險的暴露程度反映資不抵債風(fēng)險的暴露程度流動性比率流動性比率= =流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/ /總的短期債務(wù)（總的短期債務(wù)（11）儲蓄比率儲蓄比率= =現(xiàn)金盈

14、余現(xiàn)金盈余/ /稅后收入稅后收入債務(wù)比率債務(wù)比率= =每月稅前總收入每月稅前總收入/ /每月總的貸款償付額每月總的貸款償付額 1.1.結(jié)余比率結(jié)余比率= =年結(jié)余年結(jié)余/ /稅后收入稅后收入, ,一般達(dá)到一般達(dá)到30%30%比比較理想較理想，月結(jié)余比率在，月結(jié)余比率在0.10.1左右左右。 2. 2.投資投資與凈資產(chǎn)比率與凈資產(chǎn)比率= =投資資產(chǎn)投資資產(chǎn)/ /凈資產(chǎn)凈資產(chǎn) 反映反映的是通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力。的是通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力。合理范圍合理范圍20%20%。0.50.5較適中較適中，年輕人可低些。，年輕人可低些。3.3.負(fù)債負(fù)債比率比率= =負(fù)債總額負(fù)債總額/ /總資產(chǎn)總資

15、產(chǎn)（0.50.5以下較合以下較合適適）。5.即付比率=流動資產(chǎn)/負(fù)債總額反映客戶利用可隨時變現(xiàn)資產(chǎn)償還債務(wù)的能力。標(biāo)準(zhǔn)值0.7左右。6.負(fù)債收入比率=當(dāng)年負(fù)債/當(dāng)年稅后收入。0.4是臨界點(diǎn)。7.流動性比率。它是指流動資產(chǎn)與月支出的比值。反映支出能力的強(qiáng)弱。通常情況下流動比率為3較合適收入收入支出支出本人月收入本人月收入2000基本生活開銷基本生活開銷2500配偶月收入配偶月收入4000保姆工資保姆工資600 孕婦培訓(xùn)班孕婦培訓(xùn)班200 孕檢費(fèi)孕檢費(fèi)200 房貸月償額房貸月償額1500合計合計6000合計合計5000每月結(jié)余每月結(jié)余1000 資產(chǎn)資產(chǎn)負(fù)債負(fù)債金融性資產(chǎn)金融性資產(chǎn)金額金額長期負(fù)責(zé)長

16、期負(fù)責(zé) 定期存款定期存款40000房屋貸款本息房屋貸款本息100000固定資產(chǎn)固定資產(chǎn) 自用住宅自用住宅500000 資產(chǎn)總計資產(chǎn)總計540000負(fù)債總計負(fù)債總計100000凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)440000計算相關(guān)指標(biāo)并分析，診斷該家庭的財務(wù)狀況。計算相關(guān)指標(biāo)并分析，診斷該家庭的財務(wù)狀況。1 1、負(fù)債比率、負(fù)債比率=100000/540000=18.5%=100000/540000=18.5%分析：控制在分析：控制在50%50%以下，說明其綜合償債能力較強(qiáng)以下，說明其綜合償債能力較強(qiáng)2 2、收入支出比率、收入支出比率=5000/6000=83%=5000/6000=83%分析：小于分析：小于1 1，說

17、明還可以進(jìn)行再投資。，說明還可以進(jìn)行再投資。3 3、流動性比率、流動性比率=40000/5000=8=40000/5000=8分析：大于分析：大于3 3，說明資產(chǎn)變現(xiàn)能力較強(qiáng)，完全可以滿足，說明資產(chǎn)變現(xiàn)能力較強(qiáng)，完全可以滿足客戶的日常支出，可做適當(dāng)?shù)牧硗顿Y。客戶的日常支出，可做適當(dāng)?shù)牧硗顿Y。4 4、償付比率、償付比率=440000/540000=81%=440000/540000=81%分析：高于分析：高于0.70.7，表明客戶綜合償債能力較高，負(fù)債，表明客戶綜合償債能力較高，負(fù)債較少，可適當(dāng)通過負(fù)債（在按揭買房等）優(yōu)化財務(wù)較少，可適當(dāng)通過負(fù)債（在按揭買房等）優(yōu)化財務(wù)結(jié)構(gòu)。結(jié)構(gòu)。5 5、負(fù)債收

18、入比率、負(fù)債收入比率=1500/6000=25%=1500/6000=25%分析：高于分析：高于0.40.4，說明這個月的財務(wù)狀況良好，收入，說明這個月的財務(wù)狀況良好，收入足夠用于償債，不會發(fā)生財務(wù)危機(jī)。足夠用于償債，不會發(fā)生財務(wù)危機(jī)。6 6、投資凈資產(chǎn)比率、投資凈資產(chǎn)比率=0=0分析：低于分析：低于0.50.5，說明該家庭通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)，說明該家庭通過投資提高凈資產(chǎn)規(guī)模的能力很差，沒有凈資產(chǎn)中沒有投資收益，可適模的能力很差，沒有凈資產(chǎn)中沒有投資收益，可適當(dāng)增加投資渠道，保持合適的資產(chǎn)增值率。當(dāng)增加投資渠道，保持合適的資產(chǎn)增值率。將客戶每月支出將客戶每月支出的的3636倍額度在倍額度在現(xiàn)

19、金規(guī)劃的一般現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具中配置工具中配置介紹現(xiàn)金規(guī)劃的介紹現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具，解決融資工具，解決超額的現(xiàn)金需求超額的現(xiàn)金需求形成現(xiàn)金報告，形成現(xiàn)金報告，交付客戶交付客戶信用卡融資現(xiàn)金規(guī)劃的一般工具其他融資方式重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)與難點(diǎn)重點(diǎn)重點(diǎn)v 流動性比率v客戶現(xiàn)金流量表的編制v現(xiàn)金規(guī)劃一般工具的特點(diǎn)及運(yùn)用v保單質(zhì)押融資v典當(dāng)融資 難點(diǎn)難點(diǎn)流動性比率的確定現(xiàn)金流量表的編制貨幣市場基金特點(diǎn)現(xiàn)金規(guī)劃的融資工具1 1、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么、如果客戶每月收入、支出情況都非常穩(wěn)定，那么理財規(guī)劃師通常會建議其流動性比率應(yīng)保持在（理財規(guī)劃師通常會建議其流動性比率應(yīng)保持在（ ）左右。左右

20、。 （A A）1 1 （B B）3 3 （C C）6 6 （D D）1010分析：流動性比率=流動資產(chǎn)/每月支出留足一個月的支出，二個月的備用金下列下列關(guān)于流動性比率的說法正確的是（關(guān)于流動性比率的說法正確的是（ ）。）。（A A）流動性比率流動性資產(chǎn)）流動性比率流動性資產(chǎn)/ /每月支出每月支出（B B）流動性比率凈資產(chǎn)）流動性比率凈資產(chǎn)/ /總資產(chǎn)總資產(chǎn)（C C）流動性比率結(jié)余）流動性比率結(jié)余/ /稅后收入稅后收入（D D）流動性比率投資資產(chǎn)）流動性比率投資資產(chǎn)/ /凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)回顧一下其他的財務(wù)比率回顧一下其他的財務(wù)比率: :結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、結(jié)余比率、投資與凈資產(chǎn)比率、負(fù)債比率

21、、清償比率負(fù)債比率、清償比率關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f法不正確的是（關(guān)于典當(dāng)?shù)恼f法不正確的是（）。）。（A A）典當(dāng)對客戶的信用要求幾乎為）典當(dāng)對客戶的信用要求幾乎為0 0（B B）典當(dāng)手續(xù)便捷）典當(dāng)手續(xù)便捷（C C）所有股票都可以典當(dāng)）所有股票都可以典當(dāng)（D D）所有符合條件的不動產(chǎn)都可以典當(dāng)）所有符合條件的不動產(chǎn)都可以典當(dāng)分析：典當(dāng)期不能超過六個月，未流通股票不可以典當(dāng)。分析：典當(dāng)期不能超過六個月，未流通股票不可以典當(dāng)。 1. 所有的保單都可以質(zhì)押。所有的保單都可以質(zhì)押。( )( ) 2. 2.醫(yī)療保險和意外傷害保險合同可以作為質(zhì)押物從醫(yī)療保險和意外傷害保險合同可以作為質(zhì)押物從銀行或保險公司進(jìn)行短期融資

22、。銀行或保險公司進(jìn)行短期融資。 （ ） 3.3.股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具。股票屬于現(xiàn)金規(guī)劃的工具。 （ ）財產(chǎn)保險人身保險健康保險意外傷害賠償保險人壽保險投保人繳納保費(fèi)用少于等于1年投保人繳納保費(fèi)用超過1年作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，作為現(xiàn)金及其等價物，必須要具備良好的流動性，因此，（因此，（ ）不能作為現(xiàn)金等價物。（）不能作為現(xiàn)金等價物。（20072007年年5 5月）月）（A A）活期儲蓄）活期儲蓄（B B）貨幣市場基金）貨幣市場基金（C C）各類銀行存款）各類銀行存款（D D）股票）股票2005 2005 年年 10 10 月，蔣先生退休，當(dāng)年他以定活兩便月，蔣先生退休，當(dāng)

23、年他以定活兩便方式存入銀行方式存入銀行 20,000 20,000 元資金以備不時之需。元資金以備不時之需。20072007年年 2 2 月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取月，因老伴突然生病，蔣先生將資金取出，則這筆資金適用的利率是（出，則這筆資金適用的利率是（ ）。）。（A A）一年期存款利率）一年期存款利率（B B）一年期定期存款利率打六折）一年期定期存款利率打六折（C C）半年期定期存款利率打六折）半年期定期存款利率打六折（D D）活期存款利率）活期存款利率沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基沈小姐購買了某只貨幣市場基金，關(guān)于貨幣市場基金的表述（金的表述（ ）錯誤。）錯誤。（A

24、A）就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一）就流動性而言，貨幣市場基金的流動性比一年期定期存款好年期定期存款好（B B）就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高）就收益性而言，貨幣市場基金的收益一般高于一年期定期存款于一年期定期存款（C C）貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前）貨幣市場基金可以投資于經(jīng)營業(yè)績排名靠前的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券的公司發(fā)行的期限在一年以內(nèi)的企業(yè)債券（D D）一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場基金沒有最）一般來說，申購或認(rèn)購貨幣市場基金沒有最低資金量要求低資金量要求根據(jù)根據(jù) 2005 2005 年新頒布的年新頒布的典當(dāng)管理辦法典當(dāng)管理辦法，典當(dāng)當(dāng)，典當(dāng)當(dāng)金利率按

25、中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（金利率按中國人民銀行公布的銀行機(jī)構(gòu)（ ）的法）的法定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。定貸款利率及典當(dāng)期限折算后執(zhí)行。（A A）3 3 個月期個月期（B B）6 6 個月期個月期（C C）1 1 年期年期（D D）2 2 年期年期小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）。小王新辦了一張信用卡，他利用信用卡不能實(shí)現(xiàn)（）。（A A）記錄與分析自己的支出情況）記錄與分析自己的支出情況（B B）支取現(xiàn)金）支取現(xiàn)金（C C）資金調(diào)度）資金調(diào)度（D D）質(zhì)押貸款融資）質(zhì)押貸款融資關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（關(guān)于保單質(zhì)押融資的說法，（ ）不正確。）不正確。（A A）保單質(zhì)押貸款，

26、是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，）保單質(zhì)押貸款，是保單所有人以保單作為質(zhì)押物，按照保單現(xiàn)金價值的一定比例獲得短期資按照保單現(xiàn)金價值的一定比例獲得短期資金的一種融資方式金的一種融資方式（B B）保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險公司，從）保單所有人可以把保單直接質(zhì)押給保險公司，從保險公司取得貸款保險公司取得貸款（C C）保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付）保單所有人可以把保單質(zhì)押給銀行，由銀行支付貸款于借款人貸款于借款人（D D）目前市面上的健康險保單可以質(zhì)押）目前市面上的健康險保單可以質(zhì)押下列不屬于現(xiàn)金等價物的是（）。下列不屬于現(xiàn)金等價物的是（）。( A ( A ）活期儲蓄（）活期儲蓄（

27、B B ）貨幣市場基金）貨幣市場基金( C ( C ）各類銀行存款（）各類銀行存款（D D ）股票型基金）股票型基金蔣先生本月的信用卡透支超過了其信用額度蔣先生本月的信用卡透支超過了其信用額度200 200 元，那么元，那么蔣先生需繳納超限費(fèi)（）。蔣先生需繳納超限費(fèi)（）。 （ A ) 5 A ) 5 元（元（B ) 10 B ) 10 元元( C ) 15 ( C ) 15 元（元（D ) 20 D ) 20 元元王女士購買了王女士購買了10 10 萬元的貨幣市場基金，該基金不能投資于萬元的貨幣市場基金，該基金不能投資于（）。（）。( A ( A ）一年以內(nèi)的大額存單）一年以內(nèi)的大額存單B B

28、 ) 1 ) 1 年以內(nèi)的債券回年以內(nèi)的債券回購購( ( C C ）可轉(zhuǎn)換債券（）可轉(zhuǎn)換債券（D D ）剩余期限在）剩余期限在397 397 大以內(nèi)的債券大以內(nèi)的債券 小何因急需現(xiàn)金想通過信用專取現(xiàn)，他的信用卡每卡小何因急需現(xiàn)金想通過信用專取現(xiàn)，他的信用卡每卡每日取現(xiàn)金額累計不超過人民幣每日取現(xiàn)金額累計不超過人民幣( ( ）。）。( A ) 2000 ( A ) 2000 元（元（B ) 3000 B ) 3000 元元( C ) 4000 ( C ) 4000 元（元（D D ）信用額度的）信用額度的10 % 10 % 小王持有某銀行的信用卡，他近期內(nèi)打算出國旅游，小王持有某銀行的信用卡，他

29、近期內(nèi)打算出國旅游，于是向該銀行電話申請調(diào)高臨時信用額度，申請調(diào)高于是向該銀行電話申請調(diào)高臨時信用額度，申請調(diào)高的臨時信用額度一般在（）天內(nèi)有效。的臨時信用額度一般在（）天內(nèi)有效。( A ) 15 ( A ) 15 天（天（B ) 30 B ) 30 天天( C ) 45 ( C ) 45 天（天（D ) 60 D ) 60 天天某客戶與銀行簽訂了某客戶與銀行簽訂了80 80 萬元的住房抵押貸款合同，就萬元的住房抵押貸款合同，就此項(xiàng)他需繳納的印花稅為（）。此項(xiàng)他需繳納的印花稅為（）。( A ) 24 ( A ) 24 元（元（B ) 40 B ) 40 元元( C ) 240 ( C ) 24

30、0 元（元（D ) 400 D ) 400 元元小張采用質(zhì)押方式進(jìn)行個人耐用消費(fèi)品貸款，他能獲小張采用質(zhì)押方式進(jìn)行個人耐用消費(fèi)品貸款，他能獲得的貸款領(lǐng)度不得超過質(zhì)押權(quán)利票面價位的（）。得的貸款領(lǐng)度不得超過質(zhì)押權(quán)利票面價位的（）。( A ) 60 % ( B ) 70 % ( A ) 60 % ( B ) 70 % ( C ) 80 % ( D ) 90 %( C ) 80 % ( D ) 90 %蔣先生的信用卡賬單日為每月蔣先生的信用卡賬單日為每月10 10 日，到期還款日為每月日，到期還款日為每月28 28 日。日。3 3 月月10 10 日，為蔣先生打印的本期賬單中僅有一日，為蔣先生打印的

31、本期賬單中僅有一筆消費(fèi)筆消費(fèi)2 2 月月25 25 日，消費(fèi)金額為人民幣日，消費(fèi)金額為人民幣2000 2000 元。元。（假設(shè)（假設(shè)2 2 月以月以29 29 天計），根據(jù)以上材料，請回答天計），根據(jù)以上材料，請回答9 -12 9 -12 題。題。9 9 、蔣先生的最低還款額為（）元。、蔣先生的最低還款額為（）元。( A ) 2000 ( 8 ) 1000 ( A ) 2000 ( 8 ) 1000 ( C ) 500 ( D ) 200 ( C ) 500 ( D ) 200 10 10 、如果蔣先生在、如果蔣先生在3 3 月月28 28 日前全額還款日前全額還款20002000元，那么元，

32、那么在在4 4 月月10 10 日對賬單的循環(huán)利息為（）元。日對賬單的循環(huán)利息為（）元。( A ) 0 ( B ) 20.2 ( C ) 35.2( A ) 0 ( B ) 20.2 ( C ) 35.2（D D）48.2 48.2 11 11 、如果在、如果在3 3 月月28 28 日只償還最低還款額，則日只償還最低還款額，則4 4 月月10 10 日日對賬單的循環(huán)利息為（）元。對賬單的循環(huán)利息為（）元。( A ) O ( B ) 20.2 ( C ) 35.2 ( D ) 43.7 ( A ) O ( B ) 20.2 ( C ) 35.2 ( D ) 43.7 12 12 、蔣先生此次消

33、費(fèi)的免息期為（）天。、蔣先生此次消費(fèi)的免息期為（）天。( A ) 28 ( B ) 32 ( C ) 48 ( D ) 50 ( A ) 28 ( B ) 32 ( C ) 48 ( D ) 50 理財規(guī)劃師理財規(guī)劃師JohnJohn正在給他的美國客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，正在給他的美國客戶做現(xiàn)金規(guī)劃，以保持其資產(chǎn)具有足夠的流動性。客戶的以下資產(chǎn)以保持其資產(chǎn)具有足夠的流動性。客戶的以下資產(chǎn)中，流動性最差的是中，流動性最差的是( )( )。(A)(A)大額存單大額存單(B)(B)長期債券長期債券(C)(C)貨幣市場共同基金貨幣市場共同基金(D)(D)活期儲蓄活期儲蓄張某的以下消費(fèi)習(xí)慣中，符合現(xiàn)金管理原則的

34、是：張某的以下消費(fèi)習(xí)慣中，符合現(xiàn)金管理原則的是：( )( )(A)(A)逛街前制定一個自己花費(fèi)的最大限額逛街前制定一個自己花費(fèi)的最大限額(B)(B)擁有多個信用卡，輪流使用擁有多個信用卡，輪流使用(C)(C)想買什么就買什么想買什么就買什么(D)(D)只要商品打折就買只要商品打折就買下列哪些資產(chǎn)不可以用作緊急預(yù)備金？下列哪些資產(chǎn)不可以用作緊急預(yù)備金？( )( )(A)(A)活期存款活期存款(B)(B)現(xiàn)金現(xiàn)金(C)(C)貨幣市場基金貨幣市場基金(D)(D)汽車等不動產(chǎn)汽車等不動產(chǎn)趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金。趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金。緊急準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)用于以下用途緊

35、急準(zhǔn)備金應(yīng)當(dāng)用于以下用途( )( )。(A)(A)購買家具購買家具(B)(B)按期支付住房貸款按期支付住房貸款(C)(C)支付因患慢性關(guān)節(jié)炎而定期購買藥品的費(fèi)用支付因患慢性關(guān)節(jié)炎而定期購買藥品的費(fèi)用(D)(D)電視機(jī)因雷擊而損壞，購買新電視電視機(jī)因雷擊而損壞，購買新電視趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金，趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金，以應(yīng)對財務(wù)上的意外事件。以下不屬于財務(wù)意外的以應(yīng)對財務(wù)上的意外事件。以下不屬于財務(wù)意外的是是( )( )。(A)(A)因行業(yè)不景氣，公司突然大幅降低工資因行業(yè)不景氣，公司突然大幅降低工資(B)(B)意外被公司解聘意外被公司解聘(C)(C)貸款

36、買房后需每月還本付息貸款買房后需每月還本付息(D)(D)突然發(fā)病而住院突然發(fā)病而住院購買保險是準(zhǔn)備緊急預(yù)備金的重要形式。以下的保購買保險是準(zhǔn)備緊急預(yù)備金的重要形式。以下的保險產(chǎn)品中，與緊急預(yù)備金無關(guān)的是險產(chǎn)品中，與緊急預(yù)備金無關(guān)的是( )( )。(A)(A)壽險壽險(B)(B)年金保險年金保險(C)(C)火險火險(D)(D)人身意外險人身意外險歐陽先生在儲蓄歐陽先生在儲蓄/ /活期活期/ /定期存款帳戶共擁有定期存款帳戶共擁有300,000300,000元元, ,而在可變現(xiàn)保險計劃中則有而在可變現(xiàn)保險計劃中則有100,000100,000元元, ,他每月需要他每月需要50,00050,000元

37、做生活所需元做生活所需, ,他的失業(yè)保障他的失業(yè)保障月數(shù)是幾個月？月數(shù)是幾個月？( )( )(A)8(A)8個月個月(B)7(B)7個月個月(C)6(C)6個月個月(D)5(D)5個月個月以下關(guān)于財務(wù)比率的說法中，錯誤的是：以下關(guān)于財務(wù)比率的說法中，錯誤的是：(A)(A)應(yīng)盡量使家庭清償比率達(dá)于應(yīng)盡量使家庭清償比率達(dá)于1 1(B)(B)流動性比率越大越好流動性比率越大越好(C)(C)儲蓄比率儲蓄比率= =現(xiàn)金盈余現(xiàn)金盈余/ /稅后收入稅后收入(D)(D)提前消費(fèi)會提高家庭的債務(wù)比率提前消費(fèi)會提高家庭的債務(wù)比率理財規(guī)劃師符某有一個客戶，凈資產(chǎn)為理財規(guī)劃師符某有一個客戶，凈資產(chǎn)為10001000萬

38、元，萬元，總資產(chǎn)為總資產(chǎn)為12501250萬元，該客戶的清償比率為：萬元，該客戶的清償比率為： (A)8(A)8(B)0.8(B)0.8(C)9(C)9(D)0.2(D)0.2理財規(guī)劃師小王正在對他的客戶進(jìn)行現(xiàn)金管理方面理財規(guī)劃師小王正在對他的客戶進(jìn)行現(xiàn)金管理方面的教育。以下行為符合現(xiàn)金管理原則的是的教育。以下行為符合現(xiàn)金管理原則的是( )( )。(A)(A)短期需求用手頭的現(xiàn)金來滿足短期需求用手頭的現(xiàn)金來滿足(B)(B)現(xiàn)金全部存入銀行賺利息，短期需求用信用卡解現(xiàn)金全部存入銀行賺利息，短期需求用信用卡解決決(C)(C)將來的需求用短期投資工具解決將來的需求用短期投資工具解決(D)(D)準(zhǔn)備相

39、當(dāng)數(shù)量的現(xiàn)金以備意外支出準(zhǔn)備相當(dāng)數(shù)量的現(xiàn)金以備意外支出(E)(E)意外支出用儲蓄存款解決意外支出用儲蓄存款解決下列哪些資產(chǎn)可以用作緊急預(yù)備金。下列哪些資產(chǎn)可以用作緊急預(yù)備金。( )( )(A)(A)銀行存款銀行存款(B)(B)現(xiàn)金現(xiàn)金(C)(C)信用卡帳戶授信額度信用卡帳戶授信額度(D)(D)汽車等不動產(chǎn)汽車等不動產(chǎn)(E)(E)收藏字畫收藏字畫趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金，趙某在理財規(guī)劃師的建議下開始建立緊急準(zhǔn)備金，以應(yīng)對財務(wù)上的意外事件。以下不屬于財務(wù)意外的以應(yīng)對財務(wù)上的意外事件。以下不屬于財務(wù)意外的是是( )( )。(A)(A)因行業(yè)不景氣，公司突然大幅降低工資因行業(yè)不景氣，

40、公司突然大幅降低工資(B)(B)意外被公司解聘意外被公司解聘(C)(C)貸款買房后需每月還本付息貸款買房后需每月還本付息(D)(D)突然發(fā)病而住院突然發(fā)病而住院(E)(E)計劃在明年出國旅游計劃在明年出國旅游在做緊急預(yù)備金準(zhǔn)備時，哪些項(xiàng)是必要考慮的因素。在做緊急預(yù)備金準(zhǔn)備時，哪些項(xiàng)是必要考慮的因素。( )( )(A)(A)房產(chǎn)價值房產(chǎn)價值(B)(B)資產(chǎn)種類分布狀況資產(chǎn)種類分布狀況(C)(C)每月固定支出每月固定支出(D)(D)業(yè)余愛好業(yè)余愛好(E)(E)目前就職公司的離職金目前就職公司的離職金你分析一個客戶的財務(wù)數(shù)據(jù)時，發(fā)現(xiàn)他的月消費(fèi)超你分析一個客戶的財務(wù)數(shù)據(jù)時，發(fā)現(xiàn)他的月消費(fèi)超過了他的月收入，作為一個理財規(guī)劃師，你對他的過了他的月收入，作為一個理財規(guī)劃師，你對他的建議可能包括哪些？建議可能包括哪些？(A)(A)建議他投資策略更加激進(jìn)些建議他投資策略更加激進(jìn)些(B)(B)建議他兼職工作來增加收入建議他兼職工作來增加收入(C)(C)檢查月消費(fèi)，看是否能夠削減一部分檢查月消費(fèi)，看是否能夠削減一部分(D)(D)鼓勵他早點(diǎn)退休鼓勵他早點(diǎn)退休(E)(E)建議他少交稅建議他少交稅 為了應(yīng)付發(fā)生意外所產(chǎn)生的支出，我們應(yīng)準(zhǔn)備盡可為了應(yīng)付發(fā)生意外所產(chǎn)生的支出，我們應(yīng)準(zhǔn)備盡可能多的現(xiàn)金。能多的現(xiàn)金。隨時有足夠多的現(xiàn)金可以使