1、北京市工商行政管理局文件京工商發201094號北京市工商行政管理局關于印發中關村國家自主創新示范區企業股權激勵登記試行方法的通知各區縣分局、專業分局，市局機關各處室、執法大隊，各事業單位，各協會、學會：根據國家工商行政管理總局關于支持中關村科技園區建設國家自主創新示范區的意見工商辦字2009200號精神，市局制定了北京市工商行政管理局中關村國家自主創新示范區企業股權激勵登記試行方法，現印發給你們，請遵照執行。二一年九月六日北京市工商行政管理局中關村國家自主創新示范區企業股權激勵登記試行方法第一章 總則第一條 為促進建立有利于企業自主創新的激勵與約束機制，推動高新技術產業化和科技成果轉化，標準股

2、權激勵的有關登記行為,根據中華人民共和國公司法以下簡稱公司法、中華人民共和國公司登記管理條例以下簡稱公司登記管理條例、中華人民共和國企業法人登記管理條例以下簡稱企業法人登記管理條例、中關村國家自主創新示范區企業股權和分紅激勵實施方法、國家工商行政管理總局關于支持中關村科技園區建設國家自主創新示范區的意見等法律法規及有關規定，制定本方法。第二條 中關村國家自主創新示范區以下簡稱示范區內的國有及國有控股的院所轉制企業、高新技術企業及其他科技創新企業以企業股權為標的對做出突出奉獻的技術人員和經營管理人員實施激勵申請辦理登記注冊的，適用本方法。示范區內的高等院校、科研院所以科技成果入股，實施股權激勵申

3、請辦理登記注冊的,適用本方法。前兩款中實施股權激勵的企業、高等院校、科研院所為股權激勵實施方，對股權激勵實施方做出突出奉獻的技術人員和經營管理人員為激勵對象。第三條 本方法第二條申請辦理登記注冊的股權激勵方式包括：（一） 股權獎勵；（二） 股權出售；（三） 股票期權；（四） 科技成果入股；（五） 科技成果折股。第四條 本方法第二條標的股權來源包括以下方式：（一） 向激勵對象增發股份；（二） 向現有股東回購股份；（三） 現有股東依法向激勵對象轉讓其持有的股權。第五條 法律、法規、國務院決定及部門規章規定股權激勵實施方轉讓股權必須報經批準的，應當依法經過批準。實施股權激勵涉及國有資產的，應當遵守國

4、家關于國有資產管理的有關規定。實施股權激勵涉及外商投資企業的，應當符合國家有關外商投資的法律規定和產業政策要求。激勵對象應當符合法律、行政法規關于投資人的有關規定。第六條 按照本方法第二條辦理設立登記的，依照現行登記管轄的有關規定執行；辦理變更登記的，股權激勵的標的股權所在公司登記機關為登記管轄機關。 第二章 股權獎勵、股權出售和股票期權登記第七條 股權激勵實施方無償授予激勵對象一定份額的股權股份，或者以協議方式將公司股權股份有償出售給激勵對象實施股權獎勵或者股權出售的，應當辦理公司股權變更登記。公司增加注冊資本的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東或者名稱，以

5、及認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式的變更登記。股份發起人股東轉讓股份的，應當辦理備案手續。第八條 公司以股票期權方式實施股權激勵，激勵對象在股票期權的有效期內按照預先確定的行權價格購買本公司一定數量股票的，應當辦理登記或者備案手續。公司增加注冊資本的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記，發起人股東轉讓股份的，還應當辦理備案手續。第九條 按照本方法第七條、第八條申請公司變更登記或者備案的，應當按照公司登記管理條例和企業登記管理的有關規定提交申請材料。涉及國有資產的，應當一并提交以下文件證件：一股權激勵方案的批復文件；二企業國有產權交易憑證。第三章 科技成果入股登記第十條 股權激勵實施方以本

6、單位科技成果作為出資設立公司或者向其他公司投資入股，并將出資獲得的部分股權股份獎勵給激勵對象，激勵對象成為被投資公司股東或者發起人的，應當辦理公司設立或者變更登記。第十一條 投資人或者公司應當依照股權激勵方案的批復文件確認獎勵給激勵對象的股權股份份額向公司登記機關申請設立或者變更登記。第十二條 按照本方法第十條申請公司設立或者變更登記的，應當按照公司登記管理條例和企業登記管理的有關規定提交申請材料。科技成果入股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東或者名稱，以及認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式的變更登記。科技成果入股激勵涉及國有

7、資產的，應當一并提交以下文件證件：一股權激勵方案的批復文件；二依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產評估機構出具的資產評估報告； 三國有資產評估項目核準批復或者備案表；四企業國有產權交易憑證。第四章 科技成果折股登記第十三條 股權激勵實施方將激勵對象個人所有的科技成果評估作價折合為一定份額的本公司股權股份，或者按照該科技成果實施轉化成功后為公司創造的新增稅后利潤折價為本公司股權股份，吸收激勵對象成為本公司股東的，應當辦理公司變更登記。第十四條 用于折股的科技成果的折股比例可以由依法登記的具有評估資格和科技成果評估能力的資產評估機構評估作價后確定，也可以由股權激勵實施方與激勵對象自行約定

8、，涉及國有資產的應當符合國家有關規定并辦理備案手續。第十五條 按照本方法第十三條申請公司變更登記的，應當按照公司登記管理條例和企業登記管理的有關規定提交申請材料。科技成果折股辦理變更登記涉及注冊資本增加的，應當辦理注冊資本和實收資本變更登記。有限責任公司還應當辦理有關股東或者名稱，以及認繳和實繳的出資額、出資時間、出資方式的變更登記。科技成果折股激勵涉及國有資產的，應當一并提交股權激勵方案的批復文件。第五章 法律責任第十六條 實施股權激勵應當符合法律法規和本方法的規定，不得損害國家和公司股東的利益。第十七條 因股權激勵登記行為違反公司法、公司登記管理條例、企業法人登記管理條例等法律法規和本方法規定的，登記機關依照公司法、公司登記管理條例、企業法人登記管理條例等有關規定予以處理。第六章 附 則第十八條 上市公司實施股權激勵的，按照上市公司股權激勵管理方法證監公司字2005151號等有關規定執行。第十九條 非公司制企業進行公司制改造同時實施股權激勵的，適用本方法。第二十條 集體所有制股份合作企業實施股權激勵的，可以參照本方法執行。第二十一條 非國