1、案例如何做好項目型企業的預算與費用管控？項目合同額高，但是項目費用額度居高不下，導致項目利潤非常低？如何改善企業盈利能力，必須實現粗放型成長向集約型成長企業轉型。某國內大型系統集成服務提供商通過與AMTAMT 勺合作，打造項目全過程的綜合解決方案，對企業項目管理能力與費控執行力進行了改 善與提升。某國內大型系統集成服務提供商，獲得并保有多項國家重大項目所必備的頂級資質，在所涉足的智能交通、 軌道交通、數字化水務（水/ /污水自動化系統）、智能建筑、數字化醫療、 公用工程等行業的系統集成項目中處于優勢地位。由于該企業智能集成化項目屬于大規模、 長周期項目，因此對于項目的質量、 費用的控 制要求，

2、也就愈發嚴格。 但企業通過一段時間的 ERPERP 預算管理后，收效甚微，難以管控項目 的費用及相關成果交付物，問題主要體現在以下幾點：1.1.項目預算包含在部門預算內，制定月度預算，錄入到 ERPERP 系統中，然而在費用實際 發生時，并不按照預算執行，而是實報實銷，使得預算失去了管控意義；2.2.項目預算包含在部門預算內，費用發生時，既屬于部門費用，又屬于項目費用，混淆不清，權責不明，經常發生預算占用的情況，管理層也無法快速地了解到項目的費用情況；3.3.作為項目型企業，項目的費用沒有單獨管理，在核算項目KPIKPI 時數據不準確；4.4.公司出臺了項目交付物的交付要求，但是缺少相關強制手

3、段， 導致交付物提交的效 果不理想、不及時；5.5.以月度的時間單位對項目進行管理，不能直接地分析出項目各個階段發生的費用情 況；6.6.項目費用報銷時沒有結合預算，使得審批層無法快速了解到費用發生的合理性， 對于項目預算的使用情況也無法查詢，需要到財務部進行數據整理后才能獲得，影響了項目風險的控制及利潤的分析。基于以上這些問題， 該公司意識到必須優化管理理念， 使用信息化的管理工具， 才能徹 底解決長期以來項目合同額高， 但是費用額度居高不下， 項目利潤非常低的現象， 以實現粗 放型成長向集約型成長企業轉型。因此， 該公司與 AMTAMT 合作，啟動了財務解決方案項目， 對 企業項目管理能力

4、與費控執行力進行了改善與提升。主要涉及以下幾點內容：1.1.項目管理。加強對項目質量的管理， 通過項目經理負責制的模式進行管理，并加強了項目成果交付的要求，以每個項目階段的費用額度對該階段的交付物進行強制控制，如果沒有提交該階段的交付物，則無法解凍下一個階段的費用額度，從而加強了項目組按時按質提交交付物的主觀能動性。2.2.預算管理。廢除了原本在 ERPERP 系統中進行管理的預算部分，在 AMTAMT 勺財務 2.02.0 系統中落實了這部分 的管理；在項目上，建立了項目的預算管理體系， 將項目獨立出部門預算， 由項目經理負責， 把項目的預算按照階段進行管控， 嚴格控制各個階段的費用， 同時

5、完善了部門預算的編制機 制，由部門經理和財務部進行溝通， 統一提交至事業部負責人進行審核， 以此達到控制費用 的目的。3.3.費用控制。通過梳理報銷標準、 借款額度，并出臺相應的規章制度， 建立相應的指標，從而達到對 部門費用及項目費用進行管控的依據， 讓費用控制達到有據可依。同時，嚴格控制了員工的 借款，以降低企業運營資金呆賬、被占用的情況。4.4.財務管理。通過網銀接口、 A3A3 接口，大大減少了財務記賬及網銀支付的工作量，通過流程由系統 自動生成憑證文件，出納批量導出網銀文件， 發送報銷到賬郵件通知等，加強了員工報銷的管理及財務人員的工作效率，縮短了報銷的周期和質量，降低出錯率，提高員工的滿意度。在經過一段時間的預算與費用管理推行后，對企業的管理進行了有效提升：1.1.對于各事業部總監最關注的項目預算管理，進行了大幅度的改善，建立了項目經理 負責、項目總監協調監督的機制， 對于項目預算的管控， 落實到每一次的費用發生 時進行控制；2.2.完善了部門預算的制定機制，一改以往部門經理隨便提，領導隨便批的局面，從根 源上優化了預算的編制，使得預算更為準確、科學、合理；3.3.推