1、德國促進貸款特別賬戶管理規程第一條 為了加強德國促進貸款項目管理，提高貸款資金使用效益，根據外國政府貸款管理有關規定，制定本規程。第二條 本規程適用于使用特別賬戶支付方式的德國促進貸款項目（以下簡稱項目） 。第三條 向國內中標人支付貸款資金次數較多和頻率較高的項目，可采用特別賬戶支付方式。第四條 特別賬戶的管理應當遵循權責明確、操作規范、?？顚Ｓ?、安全高效的原則。第五條 特別賬戶，是指經外匯管理部門批準，債務人或其授權的項目單位 （以下簡稱開戶人） 在項目轉貸銀行總行或其授權的分支機構設立的， 用于提取、 支付和退還德國促進貸款的歐元周轉金賬戶。特別賬戶提款，是指轉貸銀行根據開戶人和采購公司的

2、要求，從德國復興信貸銀行提取一定金額貸款資金， 并存放至特別賬戶。特別賬戶付款，是指轉貸銀行根據開戶人和采購公司的要求，將特別賬戶資金撥付給中標人。特別賬戶退款， 是指特別賬戶付款工作全部完成后， 轉貸銀行根據開戶人和采購公司的要求， 將特別賬戶余款資金退還德國復興信貸銀行。第六條省級財政部門對本地區項目特別賬戶工作進行指1導、協調和監督， 并按照財政部規定組織或委托有關機構對項目進行監督檢查。第七條轉貸銀行應當本著單單相符原則，審核特別賬戶申請材料和有關單據， 按照本規程規定辦理特別賬戶的設立、 提款、付款、退款和核銷工作， 提前通知開戶人和采購公司提供申請所需的單據和材料， 并在每年 7

3、月 20 日和次年 1 月 20 日前將上、下半年特別賬戶使用情況書面通知相關省級財政部門。第八條 采購公司應當嚴格執行特別賬戶使用的有關規定，協助開戶人辦理特別賬戶工作， 及時完整真實地提供特別賬戶有關材料，接受有關部門監督檢查。第九條 開戶人應當嚴格執行特別賬戶使用的有關規定，及時完整真實地提供特別賬戶有關材料，接受有關部門監督檢查。第十條項目單位和采購公司根據項目實際情況，經德國復興信貸銀行和省級財政部門同意后， 可采用特別賬戶方式。 項目的政府協議應對采用特別賬戶方式予以明確。第十一條開戶人應當在項目轉貸協議簽署后，向外匯管理部門和轉貸銀行申請設立特別賬戶。 每個項目只能設立 一個特別

4、賬戶。第十二條 轉貸銀行應當在特別賬戶設立后 10 個工作日內，將賬戶名稱、 賬號等信息報財政部、 相關省級財政部門和德國復興信貸銀行備案。第十三條開戶人和采購公司應當根據項目建設和商務合同執行進度，合理確定特別賬戶提款的次數和金額，制訂用款計劃。用款計劃應當報轉貸銀行備案。2用款計劃需要調整的， 開戶人和采購公司應當及時將調整后的用款計劃報轉貸銀行備案。第十四條 特別賬戶每次提款金額原則上不少于300 萬歐元，最后一次提款金額可以實際需付款金額為準。第十五條辦理特別賬戶提款時，開戶人和采購公司向轉貸銀行提出申請，并按德國復興信貸銀行要求提供有關單據。 其中，首次提出提款申請時應提供商務合同及

5、英文翻譯件； 商務合同發生變更的，應在提出提款申請時提交變更后的商務合同及英文翻譯件。第十六條 轉貸銀行對提款申請審核無誤后，應對外辦理提款手續，并將資金到賬情況及時通知開戶人和采購公司。第十七條 辦理特別賬戶付款時， 開戶人和采購公司應當向轉貸銀行提出申請， 按照德國復興信貸銀行、 轉貸銀行及商務合同的要求，提供有關單據。第十八條 轉貸銀行對付款申請審核無誤后， 應當在 7 個工作日內將申請資金撥付給中標人， 并將付款情況及時通知開戶人和采購公司。第十九條 開戶人和采購公司如需使用人民幣付款， 應向轉貸銀行提出申請。 如需外匯管理部門審核的， 開戶人應當及時辦理外匯業務核準文件。第二十條特別

6、賬戶的付款工作全部完成后，開戶人和采購公司應當與轉貸銀行和德國復興信貸銀行核對特別賬戶金額。如有余款，開戶人和采購公司應當在特別賬戶金額核對完成后 20 個工作日內， 通過轉貸銀行將余款退還德國復興信貸銀行。 特別3賬戶退款如根據政府協議規定產生費用的，應由開戶人承擔。第二十一條 在完成特別賬戶核對和退款后 20 個工作日內，開戶人應當向外匯管理部門和轉貸銀行申請撤銷特別賬戶。第二十二條 轉貸銀行應當在特別賬戶撤銷后10 個工作日內通知財政部、省級財政部門和德國復興信貸銀行。第二十三條 特別賬戶的利息收益和匯兌損益應當納入項目工程建設成本中統一核算。第二十四條 在辦理特別賬戶提取、 支付和退還工作中， 省級財政部門有要求的， 開戶人應當將有關特別賬戶材料報送其審核或備案。第二十五條 省級財政部門、 轉貸銀行、 采購公司和開戶人如發現特別賬戶使用和管理中涉嫌違法違規情況， 應當及時采取措施予以妥善處理，并向財政部和其他有關部門報告。第二十六條 省級財政部門、 轉貸銀行、 采購公司和開戶人違反本規程的， 除依據相關法律法規對其采取措施外， 財政部可以采取通報批評、 暫停貸款資金的提款和付款、 加速未到期貸款債務的償還、 追回已支付資金及其形