1、風險以及風險管理工作要點第一章 風險與風險管理第一節 風險概述第二節 風險管理第一節第一節 風險概述風險概述一、風險的含義二、風險的構成要素三、風險的種類四、風險的特征 風險是指某種事件發生的不確定性風險是指某種事件發生的不確定性 廣義：風險廣義：風險 盈利盈利 損失損失 保險原理與實務：風險保險原理與實務：風險 損失的不確定損失的不確定 一、風險的含義一、風險的含義二、風險的構成要素二、風險的構成要素（一）風險因素（二）風險事故（三）損失（一）風險因素（一）風險因素 風險因素是指促使某一特定風險事故發生或增加其發生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件 1）有形風險因素（實質風險因素） 2）無

2、形風險因素（人為風險因素） 風險事故是指造成人身傷害或財產損失的偶發事件，造成損失的直接的或外在的原因，是損失的媒介物（二）風險事故（二）風險事故 損失是指非故意的、非預期的、非計劃的經濟價值的減少 直接損失（實質損失）：財產本身損失和人身傷害 間接損失：額外費用損失、收入損失和責任損失（三）損失風險因素風險事故 損失引發導致三、風險的種類三、風險的種類（一）依據風險產生的原因分類自然風險、社會風險、政治風險、經濟風險、技術風險 （二）依據風險標的分類財產風險、人身風險、責任風險、信用風險（三）依據風險性質分類純粹風險、投機風險 （四）依據風險產生的社會環境分類靜態風險、動態風險 （五）依據產

3、生風險的行為分類基本風險、特定風險（一）按風險產生的原因分類（一）按風險產生的原因分類 1、自然風險是指因自然力的不規則變化使社會生產和社會生活等遭受威脅的風險。特征：不可控性、周期性、共沾性2、社會風險是指由于個人或團體的行為（包括過失行為、不當行為及故意行為或不行為）對社會生產及人們生活遭受損失的風險3、政治風險是指在對外投資和貿易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權人可能遭受損失的風險4、經濟風險是指在生產和銷售等經營活動中由于受各種市場供求關系、經濟貿易條件等因素變化的影響或經營者決策失誤對前景預期出現偏差等導致經營失敗的風險5、技術風險是指伴隨著科學技術的發展、生產方

4、式的改變而產生的威脅人們生產與生活的風險（二）按風險標的分類（二）按風險標的分類1、財產風險是指導致一切有形財產的損毀、滅失或貶值的風險2、人身風險是指導致人的傷殘、死亡、喪失勞動能力以及增加費用支出的風險3、責任風險是指由于個人或團體的疏忽或過失行為，造成他人財產損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應負法律責任或契約責任的風險4、信用風險是指在經濟交往中，權利人與義務人之間，由于一方違約或違法致使對方遭受經濟損失的風險（三）按風險性質分類（三）按風險性質分類 1、純粹風險是指只有損失機會而無獲利可能的風險2、投機風險是指既有損失機會又有獲利可能的風險（四）按風險產生的社會環境分類（四）按風險

5、產生的社會環境分類 1、靜態風險是指在社會經濟正常的情況下，由自然力的不規則變化或人們的過失行為所致損失或損害的風險2、動態風險是指由于社會經濟、政治、技術以及組織等方面發生變動所致損失或損害的風險（五）按產生風險的行為分類（五）按產生風險的行為分類1、基本風險是指非個人行為引起的風險2、特定風險是指個人行為引起的風險四、風險的特征四、風險的特征（一）風險的不確定性 1、風險是否發生的不確定性 2、發生時間的不確定性 3、產生結果的不確定性 （二）風險的客觀性（三）風險的普遍性 （四）風險的可測定性（五）風險的發展性 第二節第二節 風險管理風險管理一、風險管理的含義與演變 二、風險管理的程序

6、三、風險管理的目標 四、風險管理的方法一、風險管理的含義與演變一、風險管理的含義與演變 風險管理是社會組織或者個人用以降低風險的消極結果的決策過程。通過風險識別、風險估測、風險評價，并在此基礎上選擇與優化組合各種風險管理技術，對風險實施有效控制和妥善處理風險所致損失的后果，從而以最小的成本獲得最大的安全保障二、風險管理的程序二、風險管理的程序 （一）風險識別：風險的判斷、歸類、鑒定（二）風險估測：估計、預測損失發生概率和程度（三）風險評價：衡量風險程度，決定是否采取措施（四）選擇風險管理技術：是最為重要的環節（五）評估風險管理效果：分析、檢查、修正和評估三、風險管理的目標三、風險管理的目標基本目標:以最小的成本獲得最大安全保障損失前目標： 1、減小風險事故的發生機會2、以經濟合理的方法預防潛在損失的發生3、減輕對風險及潛在損失的煩惱和憂慮4、遵守和履行社會賦予家庭和企業的社會責任和行為規范損失后目標：1、減輕損失的危害程度2、及時提供經濟補償，使企業和家庭恢復正常的生產和生活秩序，實現良性循環四、風險管理的方法四、風險管理的方法 即風險管理的技術，可分為：（一）控制型風險管理技術 （二）財務型風險管理技術（二）財務型風險管理技術 通過事故發生前所作的財務安排，解除事故發生后給人們造成的經濟困難