1、 工程款支付審批流程1.目的為了加強(qiáng)工程款支付管理，規(guī)范工作流程，確保工程資金安全、有效的使用，特制定本審批流程。2.適用范圍本管理辦法適用于本公司所有房地產(chǎn)項(xiàng)目工程款支付的管理。3.職責(zé)3.1.工程管理部3.1.1.主要負(fù)責(zé)對(duì)施工單位所申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量、質(zhì)量的確認(rèn)；3.1.2.工程管理部各專業(yè)工程師對(duì)本專業(yè)施工單位申報(bào)工程款是否達(dá)到合同約定的支付條件進(jìn)行審核確認(rèn)，對(duì)工程形象進(jìn)度、工程質(zhì)量、工程資料、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量、質(zhì)量審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任；3.1.3.工程管理部經(jīng)理根據(jù)各專業(yè)工程師的

2、審核意見(jiàn)提出對(duì)本次進(jìn)度款支付的審核意見(jiàn)；3.2.預(yù)算部3.2.1.主要負(fù)責(zé)復(fù)核工程形象進(jìn)度、已完工程量及到場(chǎng)材料設(shè)備數(shù)量以及應(yīng)支付工程款的確定；3.2.2.各項(xiàng)目專業(yè)造價(jià)人員對(duì)自身負(fù)責(zé)項(xiàng)目范圍內(nèi)的應(yīng)支付工程款的審核確認(rèn)負(fù)全面責(zé)任； 3.2.3.預(yù)算部經(jīng)理根據(jù)工程管理部及專業(yè)造價(jià)人員的審核意見(jiàn)提出對(duì)本次進(jìn)度款支付的審核意見(jiàn)；3.3.財(cái)務(wù)部3.3.1.根據(jù)審批確認(rèn)的應(yīng)付款額進(jìn)行工程款的支付與扣回。3.4.分管副總經(jīng)理3.4.1.對(duì)工程管理部、預(yù)算部、財(cái)務(wù)部的支付審核進(jìn)行全面把關(guān)。3.5.總經(jīng)理3.4.2.根據(jù)公司的經(jīng)營(yíng)狀況及公司的資金周全情況簽批具體的撥付額度或是具體的支付時(shí)間。4工程進(jìn)度款的支付

3、4.1具備申請(qǐng)付款的條件：按合同約定需支付預(yù)付款；工程達(dá)到合同約定形象進(jìn)度；工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收達(dá)到合同約定要求；相關(guān)工程資料齊全等。4.2工程進(jìn)度款的確認(rèn)及支付審批流程：4.2.1施工單位在工程達(dá)到合同付款條件后按合同約定期限向監(jiān)理公司提交工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書（含工程形象進(jìn)度說(shuō)明、工程質(zhì)量驗(yàn)收合格證明文件、已完工程內(nèi)容及相應(yīng)數(shù)量、已完工程量的計(jì)價(jià)書等）。4.2.2監(jiān)理公司對(duì)施工單位提交的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書中內(nèi)容在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)并在工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書上簽署審核意見(jiàn)后交工程管理部。4.2.3工程管理部現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、經(jīng)理對(duì)施工單位提交的工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書中內(nèi)容以及監(jiān)理單位的審核意見(jiàn)在1

4、個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，填寫工程款支付審批表并簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）后將所有資料交預(yù)算部；4.2.4預(yù)算部造價(jià)人員對(duì)工程部報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在3個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程量及已完產(chǎn)值的確認(rèn)、應(yīng)扣款及應(yīng)付進(jìn)度款的審核確定等）；4.2.5預(yù)算部經(jīng)理對(duì)造價(jià)工程師報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交財(cái)務(wù)部；4.2.7財(cái)務(wù)部人員根據(jù)預(yù)算部報(bào)送的工程款

5、支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在2個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（主要包括對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)）后交分管副總經(jīng)理。4.2.6副總經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書在1個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交總經(jīng)理；4.2.8總經(jīng)理對(duì)副總經(jīng)理報(bào)送的工程款支付審批表及工程進(jìn)度款支付申請(qǐng)書進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)后返回財(cái)務(wù)部；4.2.9財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程進(jìn)度款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之預(yù)算部及工程管理部。4.2.10預(yù)算部及財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。 注：工程設(shè)計(jì)、造價(jià)咨詢、產(chǎn)權(quán)測(cè)

6、量等技術(shù)服務(wù)性合同支付工程款時(shí)，由服務(wù)單位報(bào)送的付款申請(qǐng)可不經(jīng)過(guò)工程管理部，直接報(bào)送預(yù)算部并按工程款支付審批表流程進(jìn)行審批支付。5工程結(jié)算款的支付5.1工程結(jié)算款的確定5.1.1工程竣工驗(yàn)收合格后，施工單位向監(jiān)理機(jī)構(gòu)提交結(jié)算申請(qǐng)及完整的結(jié)算資料。5.1.2監(jiān)理機(jī)構(gòu)審核并簽署意見(jiàn)后提交工程管理部。5.1.3.工程管理部審核所有的設(shè)計(jì)變更單、現(xiàn)場(chǎng)簽證單，對(duì)遺留有爭(zhēng)議的問(wèn)題與監(jiān)理機(jī)構(gòu)、施工單位協(xié)商做出明確結(jié)論。簽署意見(jiàn)后將全部結(jié)算資料提交預(yù)算部或公司委托的有資質(zhì)的審計(jì)部門。5.1.4.預(yù)算部或公司委托的有資質(zhì)的審計(jì)部門依據(jù)施工合同條款要求，安排專業(yè)人員進(jìn)行工程結(jié)算辦理工作，編制最終結(jié)算書。結(jié)算審核審

7、定單需經(jīng)公司分管副總簽字確認(rèn)，方能生效。預(yù)算部應(yīng)將生效的審定價(jià)款告知財(cái)務(wù)部。5.2.具備申請(qǐng)付款的條件：工程竣工經(jīng)驗(yàn)收質(zhì)量合格；按合同約定提供完整的竣工資料；提供工程竣工結(jié)算資料并辦理工程竣工結(jié)算。5.3工程結(jié)算款支付：5.3.1施工單位根據(jù)審定的工程結(jié)算總款及合同約定支付比例提出工程結(jié)算款支付申請(qǐng)書交工程管理部審核；5.3.2工程管理部現(xiàn)場(chǎng)專業(yè)工程師、經(jīng)理根據(jù)甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款項(xiàng)(質(zhì)保金、罰款等)對(duì)工程結(jié)算款支付申請(qǐng)書進(jìn)行審核，填寫工程結(jié)算款支付審批表并簽署審核意見(jiàn)后交預(yù)算部；5.3.3預(yù)算部造價(jià)人員對(duì)工程管理部報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行審核確認(rèn)

8、并簽署審核意見(jiàn)；5.3.4預(yù)算部經(jīng)理對(duì)工程管理部報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（包括根據(jù)付款臺(tái)帳簽署扣款意見(jiàn)）后交財(cái)務(wù)部；5.3.5財(cái)務(wù)部經(jīng)理根據(jù)預(yù)算部報(bào)送的工程款支付審批表進(jìn)行復(fù)核確認(rèn)并簽署復(fù)核意見(jiàn)（包括對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)等）后交副總經(jīng)理。5.3.6.副總經(jīng)理對(duì)財(cái)務(wù)部報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行復(fù)核并簽署復(fù)核意見(jiàn)后交總經(jīng)理；5.3.7總經(jīng)理對(duì)副總經(jīng)理報(bào)送的工程結(jié)算款支付審批表進(jìn)行審核確認(rèn)并簽署審核意見(jiàn)后返回財(cái)務(wù)部；5.3.8財(cái)務(wù)部根據(jù)總經(jīng)理簽署的審核意見(jiàn)作為付款依據(jù)并按審批確認(rèn)金額支付工程款。財(cái)務(wù)部需將本次支付工程款金額告之預(yù)算部及工程部。5.3.9

9、預(yù)算部及財(cái)務(wù)部根據(jù)實(shí)際付款情況及時(shí)建立工程款支付臺(tái)帳。6.特殊情況下的工程款支付流程6.1施工單位在合同未簽訂的情況下已進(jìn)場(chǎng)施工且施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程管理部按工程進(jìn)度款支付審批表需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。6.2因工程工期變化及現(xiàn)場(chǎng)特殊性原因，施工單位提出工程進(jìn)度款申請(qǐng)，工程管理部按工程進(jìn)度款支付審批表需對(duì)其提出的申請(qǐng)款額合理性進(jìn)行評(píng)價(jià)審核后上報(bào)，各部門對(duì)此簽署審核意見(jiàn)，由總經(jīng)理審批確認(rèn)后執(zhí)行。7不予支付工程款的幾種情況7.1 工程未達(dá)到合同約定的形象進(jìn)度；7.2工程質(zhì)量經(jīng)驗(yàn)收不合格；7.3相關(guān)工程資料不齊。8.相關(guān)

10、表格工程進(jìn)度款支付審批表工程決算款支付審批表 表格編號(hào)： 置業(yè)有限公司工程進(jìn)度款支付審批表支付編號(hào)：工 程 名 稱合 同 金 額施 工 單 位已支付金額申請(qǐng)支付依據(jù)是次申請(qǐng)金額（第 次申請(qǐng)）發(fā)票或收據(jù)編號(hào)工程管理部（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）專業(yè)工程師： 工程部經(jīng)理： 日期： 預(yù) 算 部（主要包括形象進(jìn)度的確認(rèn)、是否達(dá)到合同約定付款條件、已完工程質(zhì)量以及已完工程量的確認(rèn)、應(yīng)扣款項(xiàng)、相關(guān)工程資料是否齊全等）專業(yè)造價(jià)師： 預(yù)算部經(jīng)理： 日期：財(cái) 務(wù) 部（對(duì)已支付工程款合計(jì)及應(yīng)扣款項(xiàng)查實(shí)確認(rèn)）簽字： 日期：副 總 經(jīng) 理審批意見(jiàn)：簽字： 日期：總 經(jīng) 理審批意見(jiàn)：簽字： 日期：備注 表格編號(hào)： 置業(yè)有限公司工程結(jié)算款支付審批表支付編號(hào)：工 程 名 稱合 同 金 額施 工 單 位已支付金額結(jié) 算 價(jià)保修金（ %）申請(qǐng)支付依據(jù)是次申請(qǐng)金額（第 次申請(qǐng)）發(fā)票或收據(jù)編號(hào)工程管理部主要確認(rèn)包括甲乙雙方審核確認(rèn)的工程結(jié)算總款以及合同約定支付比例以及應(yīng)扣款