1、現代商業MODERNB USINESS 23金融視線Financial View操作風險(operationalrisk,也稱運作風險,是企業與生俱來的風險,也是個古老的風險,廣泛存在于銀行經營管理的各個領域,但其長期未得到重視,或者說與信用風險、市場風險等風險同等的重視。最終將操作風險地位提升,并納入風險管理范疇,應歸功于巴塞爾委員會及巴塞爾新資本協議(以下簡稱BasleII。因為BasleII中一項重要的修改,就是將操作風險納入風險資本的計算和監管框架。根據巴塞爾委員會在BasleII中所給的定義,操作風險是指由不完善或有問題的內部程序、人員及系統或外部事件所造成損失的風險。近年來,我國商

2、業銀行業及監管機構受到國際監管理念的影響,同時受到大要案件頻發的警醒,進一步認識到操作風險比信用風險、市場風險等其他風險更加可怕,其對銀行聲譽的影響同樣可以決定企業的成敗。因此,我國監管機構和各商業銀行均對操作風險防范予以高度關注。各主要商業銀行從巴塞爾委員會等國際監管機構和國際先進銀行學習到部分管理經驗,并在公司治理機制、組織架構、制度建設等方面取得了一定進展,但基礎環境薄弱的問題已日漸成為制約操作風險管理向科學化、精細化、透明化方向深入發展的瓶頸。所謂操作風險管理的基礎環境,主要指組織架構、人員、流程、工具、IT系統、風險文化等影響風險管理效果的基本因素。一、商業銀行目前在操作風險管理基礎

3、環境方面存在的問題主要表現在以下方面:1、基層機構風險控制薄弱。在我國商淺析當前商業銀行操作風險管理存在的問題及改進建議趙盛中國銀行總行法律與合規部100818【文章摘要】近年來,國內商業銀行對操作風險普遍給予高度關注并在管理方面取得了一定進展,但目前仍然存在管理基礎薄弱的問題,如何改進基礎環境對于深入推進操作風險管理工作具有重要意義。【關鍵詞】商業銀行;操作風險管理業銀行金字塔形的組織結構中,基層機構數量最多,而大要案及違規事件幾乎都發生在基層銀行,反映了各銀行對基層機構的控制及基層機構自身的操作風險管理能力相對較弱。主要原因是:從組織架構上看是由于商業銀行管理層級多(至少分為總行、分行、市

4、行、縣行、網點等五級以上,管理鏈條長導致信息傳導效率低下,上級的管理要求不能完整的傳達到基層員工。從資源配置看,在銀行內部管理資源沒有向基層傾斜,基層承擔了大量的業務操作、營銷任務,但人力資源相對短缺、培訓力度不足。從管理機制看,總行及各級管理機構沒有建立持續有效的對下的輔導監控機制,上級機構沒有把風險管理理念和制度舉措傳導到基層機構并監督落實,也沒有教會基層員工如何識別各類業務中的風險并及時地進行評估和控制,導致基層機構員工難以形成風險意識,上級機構也不了解基層機構的實際風險狀況。因此,各銀行的基層機構違規行為最為普遍,制度執行力最為薄弱,風險最為突出。2、激勵約束機制不到位。近年來,商業銀

5、行通過運用市場化的激勵約束手段對各級管理人員的績效進行考核,客觀上調動了管理積極性,但績效考核中主要仍關注于業務發展的硬指標。風險管理的指標由于較難衡量而不被考核者和被考核者的重視,即使確定的指標也相對簡單(如以案件數量、金額、比率、檢查發現問題數量等,難以全面反映風險管理的實際成果,導致操作風險管理難以被放在重要的地位或驅使管理者關注于加大案件風險防查及提高問題整改完成率等表面工作。對于違規行為沒有采取有力的獎善罰惡舉措,對于領導、管理責任的處理仍然是遮遮掩掩,導致紀律松弛、違規普遍的現象不能根本遏制3、制度流程缺乏統一性、規范性。目前商業銀行最為普遍的操作性風險就是有章不循,除了制度執行中

6、的問題,很重要一方面的問題就是制度流程本身存在問題,或者說制度流程體系存在問題。目前,各主要商業銀行采用的都是總分行機構,具有顯著的行政層級管理的特征,規章制度體系應與組織架構相匹配,但由于以往缺乏對管制制度體系的總體規劃,而總行層面的統籌化管理能力較弱,導致全行規章制度繁多、政出多門、邏輯混亂,出現制度空白、交叉、滯后、沖突。此外,過分強調個體差異和特殊性,把制定實施細則的權力下放給下屬機構,導致全行的規章制度缺乏一致性,誘發了更多的操作風險。4、管理工具匱乏,風險管理效率偏低(無的放矢、盲目控制。目前,國內銀行普遍缺乏識別和評估風險的工具,在操作風險的識別、評估和控制等各環節上還不能做到定

7、量分析,識別風險主要通過內部稽核與檢查,對風險的大小和危害只是定性估計和主觀感覺,對風險的識別大多是以事后,缺乏有效的事前防范和事中控制,對易發生操作風險的環節崗位缺乏有效的防范措施。國內銀行業對操作風險沒有成熟的風險控制和緩釋技術,在發生操作風險事件后盡管開展了舉一反三的檢查、查找漏洞、治理整改工作,但多數情況下,整改的結果就是制定規章制度、增加人力和控制環節。由于沒有從優化組織結構、崗位設置、流程設計、人員素質、IT支持等基礎原因入手,因此風險控制成本較高、效率低下,往往治標不治本,不可避免類似操作風險事件的再次發生。,5、IT 系統缺乏規劃與整合。操作風險的識別與監控依賴于海量的業務信息

8、的匯總分析,沒有集中、高效的系統平臺是難以實現的。1998年之后,國內銀行在金融信息化、電子化方面的建設確實有了長足的改善,但是IT投入不足,存在系統林立、系統間的勾連核對功能不足,系統規劃不足與建設滯后使得總行難以對分支機構進行準確到位的內部監控,系統功能缺陷仍依賴手工操作實現,系統的風險控制功能缺陷與手工操作的增加也是形成操作風險和難以及時發現風險的重要原因。二、商業銀行改善操作風險管理的基礎環境建議從以下方面入手:正如巴塞爾委員會在指導實施操作風險管理的過程中一再強調的,完善操作風險管理的關鍵是“過程而不是結果”,BasleII 中對操作風險分配資本的目的是為建立有效激勵機制,鼓勵商業銀

9、行提高自身風險分析、評估和預警能力。我國銀行業的操作風險管理工作應積極借鑒吸收國際先進管理經驗,用過建立良好公司治理機制、倡導合規文化,構建風險管理體系,開發風險管理工具,完善業務流程、人力資源管理、加強it 基礎建設,營造和完善操作風險管理的基礎環境,提高風險的識別、評估、控制、緩釋、監控能力。具體建議如下:現代商業MODERNB USINESS 24金融視線Financial View【參考文獻】1、巴塞爾委員會新資本協議2、張吉光.商業銀行操作風險識別與管理,中國人民大學出版社。【作者簡介】趙盛(1976,男,漢族,遼寧瓦房店人,本科,中級經濟師,經理,研究方向:企業管理。1、以基層機構

10、為管理關注重點,提升整體的操作風險管理水平。操作風險管理應以基層機構的執行效果作為評價、驗證管理效果的標準,提供給基層機構用以識別、評估風險的工具,對基層機構的風險進行及時的監控,加強基層機構負責人的激勵約束,加大對基層的培訓力度,加強員工的考核,在基層機構建立規章制度學習制度。2、整合、規范制度流程,實現管理的統一化和標準化。梳理全行的制度流程,建立制度流程體系,實現邏輯統一,避免交叉、重復和空白,建立動態的更新機制及橫向溝通協調機制,實現業務操作有章可循,規章制度相互銜接,規章制度于業務發展緊密結合,制度的設立、修改、廢止流程,及時發現和彌補制度漏洞。嚴格控制分支機構的流程、制度制訂權限,

11、提高制度的約束力,總行應提高制度的可操作性,以保障全行管理、操作的規范化和標準化。部分銀行(如工商銀行已認識到流程重要性,并已在邁向流程銀行的方向上取得初步成果。3、開發風險管理工具,提供風險管理技術支持。目前,國際先進的銀行已開發了風險自我評估、風險對應關系、風險指標、記分卡法等操作風險管理工具,由于境內外銀行的組織架構不盡相同、監管要求不同、外部環境不同,結合我國、本行實際,從相對粗放的稽核、檢查手段轉化為更加深入的風險要素分解分析,從風險事件、風險頻率、風險影響度、固有風險、控制措施、風險敞口等維度重新審視、評估現有各項業務操作中的風險,并對重要的風險環節建立日常監控、預警機制,制定重大

12、操作風險事件的報告及處理流程。進一步開發風險與控制評估,關鍵風險指標、損失數據收集、業務持續性管理、新產品風險管理、操作風險管理報告等工具,指導和推動在全行的熟練運用,并通過開展評價、驗證工作,提高工具的使用效果。4、秉持以人為本,完善激勵約束機制。操作風險的定義表明,其產生于流程、操作與系統,但根本上源于人的因素。人既是制造風險的活的因素,也是管理風險的活的因素,操作風險管理是調動人的積極性、克服人的消極性的重要工作。商業銀行應利用平衡積分卡等績效考核方法進一步完善對機構和員工的操作風險管理激勵約束機制。在自上而下的績效考核體系中通過指標體現和傳達操作風險管理的重要性,并應體現管理過程與管理

13、結果同等重要的原則。建立獎罰分明的激勵約束制度,對合規行為予以鼓勵,對違規責任人進行嚴肅處理,建立管理責任、領導責任的問責制度,以倡導貫徹全行的風險文化。加強培訓,提高業務操作及風險管理能力,持續培育風險,提高風險認識。5、增強IT支持,關注IT系統風險。重視IT建設的規劃,建立邏輯統一的IT架構,建立全行集中統一的IT 系統平臺,通過IT 支持減少手工操作產生的風險。在加強IT系統對業務運營的支持能力的同時,重視并加強風險控制功能的設計與完善,建立IT系統控制與崗位制約、權限制約等風險控制措施的協調機制。利用已有的系統加強對操作風險的非現場監控,對已有的財務會計記錄等信息進行深入加工,開發并

14、運用偵測軟件等3、從Price到Convenience客戶要求可以隨時隨地地了解銀行的政策和信息,以及個人貸款賬戶的具體情況。而目前,學生想要得到銀行貸款,必須填寫大量的表格,并要經歷漫長的審批期。繁瑣的手續也讓很多有意向貸款的學生望而卻步。簡化貸款程序的一個重要策略就是利用現代信息技術實現金融電子化。在這方面,全美最優秀的教育貸款銀行W e l l s Fargo 也給我們很多啟示。WellsFargo在教育貸款業務上大力推進CRM 戰略,實現了無紙化業務在線處理與流程化管理。在未實施無紙化業務在線處理與流程化管理的1994年,教育金融貸款項目的年銷售額為80億美元;而在實施后的2000年,

15、給數額已激增至210億美元,從而也使Wells Fargo 一躍成為全美領先的教育貸款供應商。便利性包括貸款的便利性和還款的便利性。金融電子化不僅簡化了申請與審批貸款的操作規程,而且有助于實現異地償還和異地催繳。4、從Promotion到CommunicationPromotion 強調把產品推銷給客戶,但Communication 強調互動,實現雙贏。交流一方面使銀行把利于其營銷的觀念傳達給顧客,使顧客了解其產品。但更為積極的意義是,可以聽取顧客的意見,改進產品或服務,以此滿足客戶的需求。同時,可以從某些顧客的想法中發現道德風險的可能,從而及時對其加以防范。交流還可以建立長期穩定的客戶關系。

16、從權威機構的統計數據我們可以看到,絕大多數的客戶流失不是競爭對手造成的,而是因為企業在銷售和服務過程中,因某個環節出現了問題,而使客戶對企業產生了不滿的情緒,而且沒有互動,最終導致客戶選擇其競爭對手。銀行不應該僅僅將貸款局限在對顧客的教育服務上,而要力圖為客戶提供終身服務,從生命開始到生命結束,提供長期貸款,同時在這個過程中消除了第三方或者其他中介機構的介入,實現對客戶直接點對點的接觸。從長遠看,幫助大學生就讀成才,是在為銀行培育未來的優良客戶。大學生既是最易接受新興理念的人群,也將是未來經濟社會中最活躍的經濟群體。市場營銷學的八二規則認為20%的客戶創造80%的業務量。據統計資料顯示,我國失業人口中大專以上學歷的只占7.4%。相對于其他群體,今天的大學生更有可能成為未來那20%的高端客戶。商業助學貸款業務的成功將會成為一家銀行未來競爭的一項優勢。三、總結從國外經驗看,助學貸款是商業銀行的重要業務品種。國有商業銀行在吸收國內客戶上更有優勢,他們不僅獲得了長期的政策優勢,而且更了解中國的市場。信貸業正在向國際化接軌。2006年我國的金融業全面開放后,大量的外資銀行開始進入