1、泓域咨詢 /燃氣輪機項目財務數據分析燃氣輪機項目財務數據分析xx投資管理公司報告說明燃氣輪機的產業鏈主要由上游原材料、中游零部件、下游整機制造組成。上游原材料主要包括高溫合金、鈦合金、復合材料、鋁合金等材料的生產制造，中游零部件環節再對材料進行鑄造、鍛造或其他工藝操作制成葉片、盤、軸等零部件，再由下游整機制造企業對各零部件進行總裝制成燃氣輪機整機。根據謹慎財務估算，項目總投資25324.00萬元，其中：建設投資19167.74萬元，占項目總投資的75.69%；建設期利息471.63萬元，占項目總投資的1.86%；流動資金5684.63萬元，占項目總投資的22.45%。項目正常運營每年營業收入5

2、2400.00萬元，綜合總成本費用41945.51萬元，凈利潤7654.43萬元，財務內部收益率22.77%，財務凈現值12337.73萬元，全部投資回收期5.83年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。經初步分析評價，項目不僅有顯著的經濟效益，而且其社會救益、生態效益非常顯著，項目的建設對提高農民收入、維護社會穩定，構建和諧社會、促進區域經濟快速發展具有十分重要的作用。項目在社會經濟、自然條件及投資等方面建設條件較好，項目的實施不但是可行而且是十分必要的。目錄一、 項目概述5二、 項目提出的理由5三、 研究結論5四、 主要經濟指標一覽表6主要經濟指標一覽表6五、

3、 公司基本信息7六、 建設規模及主要建設內容8七、 高級管理人員8八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理10主要原輔材料一覽表11九、 質量管理12十、 項目總投資13總投資及構成一覽表13十一、 資金籌措與投資計劃14項目投資計劃與資金籌措一覽表14十二、 經濟評價財務測算15營業收入、稅金及附加和增值稅估算表15綜合總成本費用估算表17利潤及利潤分配表18十三、 項目盈利能力分析19項目投資現金流量表21十四、 財務生存能力分析22十五、 償債能力分析22借款還本付息計劃表23十六、 經濟評價結論24十七、 項目風險分析項目風險防范分析25十八、 總結25十九、 附表25建設投資估算表25

4、建設期利息估算表26固定資產投資估算表27流動資金估算表28總投資及構成一覽表29項目投資計劃與資金籌措一覽表30營業收入、稅金及附加和增值稅估算表30綜合總成本費用估算表31固定資產折舊費估算表32無形資產和其他資產攤銷估算表33利潤及利潤分配表33項目投資現金流量表34一、 項目概述1、項目名稱：燃氣輪機項目2、承辦單位名稱：xx投資管理公司3、項目性質：擴建4、項目建設地點：xx（待定）5、項目聯系人：楊xx二、 項目提出的理由總體看，“十三五”時期是大連經濟轉型升級的關鍵時期。需要在國家戰略布局中把握重大機遇，積極主動適應、把握和引領新常態，堅持發展實體經濟大方向，著力發揮創新和開放引

5、領作用，全力解決產業結構優化升級、經濟增長動力轉換、提高供給體系質量效率、培育發展新動力等關鍵問題，全面提升社會民生事業發展水平，使城鄉居民更多更好地共享發展成果。同時，要進一步增強憂患意識和風險意識，著力在化解矛盾、補齊短板上取得新突破，保障新常態下經濟社會持續健康發展。三、 研究結論項目產品應用領域廣泛，市場發展空間大。本項目的建立投資合理，回收快，市場銷售好，無環境污染，經濟效益和社會效益良好，這也奠定了公司可持續發展的基礎。四、 主要經濟指標一覽表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積38667.00約58.00畝1.1總建筑面積70572.121.2基底面積23200.20

6、1.3投資強度萬元/畝320.942總投資萬元25324.002.1建設投資萬元19167.742.1.1工程費用萬元16671.032.1.2其他費用萬元1951.622.1.3預備費萬元545.092.2建設期利息萬元471.632.3流動資金萬元5684.633資金籌措萬元25324.003.1自籌資金萬元15698.883.2銀行貸款萬元9625.124營業收入萬元52400.00正常運營年份5總成本費用萬元41945.51""6利潤總額萬元10205.90""7凈利潤萬元7654.43""8所得稅萬元2551.47"

7、;"9增值稅萬元2071.58""10稅金及附加萬元248.59""11納稅總額萬元4871.64""12工業增加值萬元16232.43""13盈虧平衡點萬元18152.71產值14回收期年5.8315內部收益率22.77%所得稅后16財務凈現值萬元12337.73所得稅后五、 公司基本信息1、公司名稱：xx投資管理公司2、法定代表人：楊xx3、注冊資本：860萬元4、統一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx5、登記機關：xxx市場監督管理局6、成立日期：2012-10-37、營業期限：2012-10

8、-3至無固定期限8、注冊地址：xx市xx區xx9、經營范圍：從事燃氣輪機相關業務（企業依法自主選擇經營項目，開展經營活動；依法須經批準的項目，經相關部門批準后依批準的內容開展經營活動；不得從事本市產業政策禁止和限制類項目的經營活動。）六、 建設規模及主要建設內容（一）項目場地規模該項目總占地面積38667.00（折合約58.00畝），預計場區規劃總建筑面積70572.12。（二）產能規模根據國內外市場需求和xx投資管理公司建設能力分析，建設規模確定達產年產xxx燃氣輪機，預計年營業收入52400.00萬元。七、 高級管理人員1、公司設總經理、技術總監、財務負責人，根據公司需要可以設副總經理。總

9、經理、副總經理、技術總監、財務負責人由董事會聘任或解聘。董事可受聘兼任總經理、副總經理或者其他高級管理人員。2、本章程中關于不得擔任公司董事的情形同時適用于高級管理人員。財務負責人作為高級管理人員，除符合前款規定外，還應當具備會計師以上專業技術職務資格，或者具有會計專業知識背景并從事會計工作三年以上。本章程中關于董事的忠實義務和勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、監事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經理每屆任期3年，經董事會決議，連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，組織實施

10、董事會決議、并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務負責人；（7）聘任或者解聘除應由董事會聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）本章程或董事會授予的其他職權。總經理列席董事會會議。6、總經理應制訂總經理工作細則，報董事會批準后實施。7、總經理工作細則包括下列內容：（1）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度

11、；（4）董事會認為必要的其他事項。8、副總經理和財務負責人向總經理負責并報告工作，但必要時可應董事長的要求向其匯報工作或者提出相關的報告。9、總經理等高級管理人員辭職應當提交書面辭職報告。公司現任高級管理人員發生本章程規定的不符合任職資格的情形的，應當及時向公司主動報告并自事實發生之日起1個月內離職。10、高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。八、 項目運營期原輔材料供應及質量管理（一）主要原材料供應本期工程項目原材料及輔助材料均在國內市場采購，xx投資管理公司擁有穩定的供應渠道并且和這些供應商建立了比較密切的上下游客戶關系。

12、（二）主要原材料及輔助材料管理1、本期工程項目原料采購后應按質量（等級）要求貯存在原料倉庫內，同時，對輔助材料購置的要求均為事先檢驗以保證輔助材料的質量和生產需要，不合格原材料不得進入公司倉庫，應嚴把原材料質量關，確保產品生產質量。2、按目前市場的需求情況，原料存儲時間約為20天至30天，存放在原料倉庫內；本期工程項目將建設原料倉庫和輔助材料倉庫，以滿足本期工程項目生產的需要。3、原材料倉庫按品種分類存儲；庫內原輔材料的保管應按批號分存，建立嚴格的入庫、分發制度，堅決杜絕分發差錯，堅決杜絕因混批錯號、混用原材料而造成的質量事故。主要原輔材料一覽表序號主要原輔材料單位年消耗量備注1.2.3.4.

13、5.6.7.8.合計.九、 質量管理（一）質量控制體系與標準公司設立了質量管理部，全面負責公司質量管理體系和質量管理規程的建立、維護、審核和完善工作，并按照質量管理體系的要求，制定了完善的質量控制實施細則，明確了各部門、各生產環節質量管理的職責，保證公司質量控制體系的正常運行。（二）質量控制措施為保證公司質量目標的實現，提高產品質量水平，公司采取了一系列質量控制措施。主要措施如下：1、建立和完善質量管理組織體系，設立了質量管理部，各生產車間建立了質量小組，配備了專職的質量管理員，保證質量管理工作的正常進行； 2、按照質量管理體系的要求，制定了嚴格的質量控制制度，建立了完善的各項質量控制細則，規

14、范了公司的質量管理行為； 3、加強產品質量標準體系建設，嚴格執行國家和行業相關標準，保持公司產品質量在行業中的優勢地位； 4、完善產品質量檢測手段，建立了原材料和產品檢測中心，配備了先進的檢測設備、儀器，為保證產品的質量提供了堅實的基礎。十、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資25324.00萬元，其中：建設投資19167.74萬元，占項目總投資的75.69%；建設期利息471.63萬元，占項目總投資的1.86%；流動資金5684.63萬元，占項目總投資的22.45%。總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資25324.

15、00100.00%1.1建設投資19167.7475.69%1.1.1工程費用16671.0365.83%1.1.1.1建筑工程費9360.3936.96%1.1.1.2設備購置費6873.5627.14%1.1.1.3安裝工程費437.081.73%1.1.2工程建設其他費用1951.627.71%1.1.2.1土地出讓金1025.104.05%1.1.2.2其他前期費用926.523.66%1.2.3預備費545.092.15%1.2.3.1基本預備費217.010.86%1.2.3.2漲價預備費328.081.30%1.2建設期利息471.631.86%1.3流動資金5684.6322.

16、45%十一、 資金籌措與投資計劃本期項目總投資25324.00萬元，其中申請銀行長期貸款9625.12萬元，其余部分由企業自籌。項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資25324.00100.00%1.1建設投資19167.7475.69%1.2建設期利息471.631.86%1.3流動資金5684.6322.45%2資金籌措25324.00100.00%2.1項目資本金15698.8861.99%2.1.1用于建設投資9542.6237.68%2.1.2用于建設期利息471.631.86%2.1.3用于流動資金5684.6322.45%2.2債務資金9625

17、.1238.01%2.2.1用于建設投資9625.1238.01%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金十二、 經濟評價財務測算（一）營業收入估算本期項目達產年預計每年可實現營業收入52400.00萬元；具體測算數據詳見營業收入稅金及附加和增值稅估算表所示。營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0039300.0041920.0052400.002增值稅0.001735.911851.632071.582.1銷項稅0.005109.005449.606812.002.2進項稅0.003373.093597.9747

18、40.423稅金及附加0.00208.31222.19248.593.1城建稅0.00121.51129.61145.013.2教育費附加0.0052.0855.5562.153.3地方教育附加0.0034.7237.0341.43（二）達產年增值稅估算根據中華人民共和國增值稅暫行條例的規定和關于全國實施增值稅轉型改革若干問題的通知及相關規定，本期項目達產年應繳納增值稅計算如下：達產年應繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=2071.58萬元。（三）綜合總成本費用估算本期項目總成本費用主要包括外購原材料費、外購燃料動力費、工資及福利費、修理費、其他費用（其他制造費用、其他管理費用、其他營業費用）、折舊

19、費、攤銷費和利息支出等。本期項目年綜合總成本費用的估算是以產品的綜合總成本費用為基點進行，根據謹慎財務測算，當項目達到正常生產年份時，按達產年經營能力計算，本期項目綜合總成本費用41945.51萬元，其中：可變成本36404.13萬元，固定成本5541.38萬元。達產年項目經營成本40453.45萬元。具體測算數據詳見綜合總成本費用估算表所示。綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0025946.8627676.6634595.822工資及福利費0.001808.311808.311808.313修理費0.00405.99405.99405.9

20、94其他費用0.003643.333643.333643.334.1其他制造費用0.00244.35244.35244.354.2其他管理費用0.00357.30357.30357.304.3其他營業費用0.003041.683041.683041.685經營成本0.0031804.4933534.2940453.456折舊費0.00999.93999.93999.937攤銷費0.0020.5020.5020.508利息支出0.00471.63471.63471.639總成本費用0.0033296.5535026.3541945.519.1其中：固定成本0.005541.385541.3855

21、41.389.2可變成本0.0027755.1729484.9736404.13（四）稅金及附加本期項目稅金及附加主要包括城市維護建設稅、教育費附加和地方教育附加。根據謹慎財務測算，本期項目達產年應納稅金及附加248.59萬元。（五）利潤總額及企業所得稅根據國家有關稅收政策規定，本期項目達產年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業收入-綜合總成本費用-稅金及附加=10205.90（萬元）。企業所得稅稅率按25.00%計征，根據規定本期項目應繳納企業所得稅，達產年應納企業所得稅：企業所得稅=應納稅所得額×稅率=10205.90×25.00%=2551.47（萬元）。（六）利潤及利

22、潤分配該項目達產年可實現利潤總額10205.90萬元，繳納企業所得稅2551.47萬元，其正常經營年份凈利潤：凈利潤=達產年利潤總額-企業所得稅=10205.90-2551.47=7654.43（萬元）。利潤及利潤分配表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0039300.0041920.0052400.002稅金及附加0.00208.31222.19248.593總成本費用0.0033296.5535026.3541945.514利潤總額0.005795.146671.4610205.905應納所得稅額0.005795.146671.4610205.906所得稅0.0

23、01448.791667.872551.477凈利潤0.004346.355003.597654.438期初未分配利潤0.000.003911.728023.779可供分配的利潤0.004346.358915.3115678.2010法定盈余公積金0.00434.64891.531567.8211可供分配的利潤0.003911.728023.7714110.3812未分配利潤0.003911.728023.7714110.3813息稅前利潤0.007715.568810.9613229.00十三、 項目盈利能力分析（一）財務內部收益率（所得稅后）項目財務內部收益率（FIRR），系指項目在整個計

24、算期內各年凈現金流量現值累計為零時的折現率，本期項目財務內部收益率為：財務內部收益率（FIRR）=22.77%。本期項目投資財務內部收益率22.77%，高于行業基準內部收益率，表明本期項目對所占用資金的回收能力要大于同行業占用資金的平均水平，投資使用效率較高。（二）財務凈現值（所得稅后）所得稅后財務凈現值（FNPV）系指項目按設定的折現率，計算項目經營期內各年現金流量的現值之和：財務凈現值（FNPV）=12337.73（萬元）。以上計算結果表明，財務凈現值12337.73萬元（大于0），說明本期項目具有較強的盈利能力，在財務上是可以接受的。（三）投資回收期（所得稅后）投資回收期是指以項目的凈收

25、益抵償全部投資所需要的時間，是財務上投資回收能力的主要靜態指標；全部投資回收期（Pt）=（累計現金流量開始出現正值年份數）-1+上年累計現金凈流量的絕對值/當年凈現金流量，本期項目投資回收期：投資回收期（Pt）=5.83年。本期項目全部投資回收期5.83年，要小于行業基準投資回收期，說明項目投資回收能力高于同行業的平均水平，這表明項目的投資能夠及時回收，盈利能力較強，故投資風險性相對較小。項目投資現金流量表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1現金流入0.000.0039300.0041920.0052400.001.1營業收入0.000.0039300.0041920.00524

26、00.002現金流出9583.879583.8736276.2734040.7146102.442.1建設投資9583.879583.872.2流動資金0.004263.47284.235400.402.3經營成本0.0031804.4933534.2940453.452.4稅金及附加0.00208.31222.19248.593所得稅前凈現金流量-9583.87-9583.873023.737879.296297.564累計所得稅前凈現金流量-9583.87-19167.74-16144.01-8264.72-1967.165調整所得稅0.001928.892202.743307.256所得

27、稅后凈現金流量-9583.87-9583.871574.946211.423746.097累計所得稅后凈現金流量-9583.87-19167.74-17592.80-11381.38-7635.29計算指標1、項目投資財務內部收益率（所得稅前）：31.00%；2、項目投資財務內部收益率（所得稅后）：22.77%；3、項目投資財務凈現值（所得稅前，ic=11%）：22625.68萬元；4、項目投資財務凈現值（所得稅后，ic=11%）：12337.73萬元；5、項目投資回收期（所得稅前）：5.17年；6、項目投資回收期（所得稅后）：5.83年。十四、 財務生存能力分析從經營活動、投資活動和籌資活動

28、全部現金流量來看，計算期內各年累計盈余資金都大于零，運營期不需要增加維持運營所需投資，說明本期項目有足夠的凈現金流量維持正常生產運營活動，而且，累計盈余資金逐年增加，項目的現金流量狀況較好；因此，本期項目具備較強的財務盈力能力。十五、 償債能力分析（一）債務資金償還計劃本期項目按照“按月還息，到期還本”的模式償還建設投資借款計算，還款期為10年。借款償還資金來源主要是項目運營期稅后利潤。（二）利息備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，利息備付率系指在借款償還期內的息稅前利潤（EBIT）與應付利息（PI）的比值，它從付息資金來源的充裕性角度反映出項目償還債務利息的保障程度，本

29、期項目達產年利息備付率（ICR）為28.05。本期項目實施后各年的利息備付率均高于利息備付率的最低可接受值，說明本期項目建成正常運營后利息償付的保障程度較高。（三）償債備付率測算按照建設項目經濟評價方法與參數（第三版）的規定，償債備付率系指在借款償還期內，可用于還本付息的資金（EBITDA-TAX）與應還本付息金額（PD）的比值，它表示可用于還本付息的資金償還借款本金和利息的保障程度，本期項目達產年償債備付率（DSCR）為24.80。根據約定的還款方式對本期項目的計算表明，在項目實施后各年的償債率均高于償債備付率的最低可接受值，說明項目建成后可用于還本付息的資金保障程度較高。借款還本付息計劃表

30、單位：萬元序 號項目第1年第2年第3年第4年第5年1借款1.1期初借款余額4812.569625.129625.129625.121.2當期還本付息117.91825.35471.63471.63471.631.2.1還本1.2.2付息117.91825.35471.63471.63471.631.3期末借款余額4812.569625.129625.129625.129625.122利息備付率28.053償債備付率24.80十六、 經濟評價結論根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入52400.00萬元，綜合總成本費用41945.51萬元，稅金及附加248.59萬元，凈利潤7654.43萬元，

31、財務內部收益率22.77%，財務凈現值12337.73萬元，全部投資回收期5.83年。本期項目具有較強的財務盈利能力，其財務凈現值良好，投資回收期合理。綜上所述，本期項目從經濟效益指標上評價是完全可行的。十七、 項目風險分析項目風險防范分析十八、 總結1、擬建項目選址符合當地土地利用總體規劃，而且項目建設區域交通運輸便利，可利用現有公用工程設施，水、電等能源供應有保障。2、本項目采用國內先進的生產工藝，工藝技術成熟，生產成本低，產品質量高，為國內成熟工藝。3、本項目“三廢”均經處理后達標排放，對環境污染較小。4、近年來項目產品市場發展迅速，本項目建成后，產品進入市場的前景良好。 5、本項目產品

32、方案符合國家產業政策和行業發展規劃。6、本項目工藝技術成熟，產品質量穩定可靠，符合國家產品質量標準。7、本項目主要原料供應有可靠的保證。8、本項目產品市場潛力較大，市場前景廣闊。9、本項目建成后，可取得較好的經濟效益和社會效益。十九、 附表建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用9360.396873.56437.0816671.031.1建筑工程費9360.399360.391.2設備購置費6873.566873.561.3安裝工程費437.08437.082其他費用1951.621951.622.1土地出讓金1025.101025.103預備費545.

33、09545.093.1基本預備費217.01217.013.2漲價預備費328.08328.084投資合計19167.74建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息471.63117.91353.721.1.1期初借款余額4812.561.1.2當期借款9625.124812.564812.561.1.3當期應計利息471.63117.91353.721.1.4期末借款余額4812.569625.121.2其他融資費用1.3小計471.63117.91353.722債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末

34、債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計471.63117.91353.72固定資產投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用9360.396873.56437.0816671.031.1建筑工程費9360.399360.391.2設備購置費6873.566873.561.3安裝工程費437.08437.082其他費用926.52926.523預備費545.09545.093.1基本預備費217.01217.013.2漲價預備費328.08328.084建設期利息471.63471.635合計18614.27流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第

35、4年第5年1流動資產0.0028720.4930635.1838293.981.1應收賬款0.0012924.2213785.8317232.291.2存貨0.0010052.1710722.3113402.891.2.1原輔材料0.003015.653216.704020.871.2.2燃料動力0.00150.78160.83201.041.2.3在產品0.004624.004932.266165.331.2.4產成品0.002261.742412.523015.651.3現金0.002297.642450.823063.521.4預付賬款0.003446.463676.224595.282

36、流動負債0.0024457.0126087.4832609.352.1應付賬款0.008804.539391.5011739.372.2預收賬款0.0015652.4916695.9820869.983流動資金0.004263.474547.705684.634流動資金增加0.004263.47284.231136.935鋪底流動資金0.008616.149190.5511488.19總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資25324.00100.00%1.1建設投資19167.7475.69%1.1.1工程費用16671.0365.83%1.1.1.1建筑工程費9360.

37、3936.96%1.1.1.2設備購置費6873.5627.14%1.1.1.3安裝工程費437.081.73%1.1.2工程建設其他費用1951.627.71%1.1.2.1土地出讓金1025.104.05%1.1.2.2其他前期費用926.523.66%1.2.3預備費545.092.15%1.2.3.1基本預備費217.010.86%1.2.3.2漲價預備費328.081.30%1.2建設期利息471.631.86%1.3流動資金5684.6322.45%項目投資計劃與資金籌措一覽表單位：萬元序號項目數據指標占總投資比例1總投資25324.00100.00%1.1建設投資19167.74

38、75.69%1.2建設期利息471.631.86%1.3流動資金5684.6322.45%2資金籌措25324.00100.00%2.1項目資本金15698.8861.99%2.1.1用于建設投資9542.6237.68%2.1.2用于建設期利息471.631.86%2.1.3用于流動資金5684.6322.45%2.2債務資金9625.1238.01%2.2.1用于建設投資9625.1238.01%2.2.2用于建設期利息2.2.3用于流動資金2.3其他資金營業收入、稅金及附加和增值稅估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1營業收入0.0039300.0041920.0052

39、400.002增值稅0.001735.911851.632071.582.1銷項稅0.005109.005449.606812.002.2進項稅0.003373.093597.974740.423稅金及附加0.00208.31222.19248.593.1城建稅0.00121.51129.61145.013.2教育費附加0.0052.0855.5562.153.3地方教育附加0.0034.7237.0341.43綜合總成本費用估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1原材料、燃料費0.0025946.8627676.6634595.822工資及福利費0.001808.311808

40、.311808.313修理費0.00405.99405.99405.994其他費用0.003643.333643.333643.334.1其他制造費用0.00244.35244.35244.354.2其他管理費用0.00357.30357.30357.304.3其他營業費用0.003041.683041.683041.685經營成本0.0031804.4933534.2940453.456折舊費0.00999.93999.93999.937攤銷費0.0020.5020.5020.508利息支出0.00471.63471.63471.639總成本費用0.0033296.5535026.35419

41、45.519.1其中：固定成本0.005541.385541.385541.389.2可變成本0.0027755.1729484.9736404.13固定資產折舊費估算表單位：萬元序號項目折舊年限123451房屋建筑物201.1原值11303.6310766.7110229.799692.879155.951.2當期折舊費536.92536.92536.92536.92536.921.3凈值10766.7110229.799692.879155.958619.032機器設備152.1原值7310.646847.636384.625921.615458.602.2當期折舊費463.01463.01463.01463.01463.012.3凈值6847.636384.625921.615458.604995.593合計3.1原值18614.2717614.3416